2ri-401/17 — Atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere a debitorului insolvabil.

2ri-401/17 — Atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere a debitorului insolvabil. (Curtea Supremă de Justiție, 2017)

Dosarul nr. 2ri-401/17

Curtea de Apel Chișinău

Judecători: S. Arnăut

D E C I Z I E

6 decembrie 2017 mun. Chișinău

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit

al Curții Supreme de Justiție

în componența:

Președintele ședinței, judecător Valeriu Doagă

Judecătorii Mariana Pitic, Maria Ghervas,

Nicolae Craiu și Iuliana Oprea

examinînd recursul declarat de Timofeeva Izabela,

în cadrul procesului de insolvabilitate intentat în privința Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art”,

cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” –

Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de

conducere a debitorului insolvabil,

împotriva hotărîrii Curții de Apel Chișinău din 11 iulie 2017, prin care cererea

înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” – Barcari Ina,

cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere a

debitorului insolvabil, a fost admisă parțial,

A C O N S T A T A T:

La 12 martie 2014, creditorul Societatea cu Răspundere Limitată „Lombard

International”, a înaintat cerere introductivă cu privire la intentarea procesului de

insolvabilitate față de Societatea cu Răspundere Limitată „Izevig Art”.

Prin hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 15 mai 2014, a fost admisă cererea

introductivă depusă de Societatea cu Răspundere Limitată „Lombard International”,

dispunîndu-se intentarea procesului de insolvabilitate față de Societatea cu Răspundere

Limitată „Izevig Art”, fiind desemnat în calitate de administrator al procesului de

insolvabilitate, ÎI „Barcari Ina”.

La 14 noiembrie 2014, lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig

Art” – Barcari Ina, a depus în instanța de insolvabilitate, cerere privind atragerea la

1

răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere a Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art”.

În motivarea pretențiilor a invocat că valoarea totală a datoriilor identificate,

potrivit tabelului definitiv consolidat al creanțelor creditorilor validați și incluși în

tabel, constituie suma de 175 911,53 lei și nu există bunuri incluse în masa debitoare.

Prin notificarea nr. 02/02-04/2014 din 28 mai 2014 a solicitat în mod repetat

administratorului și fondatorului Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” –

Timofeeva Izabela și Timofeeva Inga, transmiterea în termen de 3 zile actele de

constituire, certificatul de înregistrare, actele referitoare la gestionarea patrimoniului,

documentele contabile, precum și ștampila întreprinderii, atenționînd că în cazul

neprezentării informațiilor în termenul indicat vor fi atrase la răspundere patrimonială

subsidiară, în baza Legii insolvabilității, însă ultimele s-au eschivat de la aceste

obligații.

Lichidatorul a mai indicat că din informația prezentată de organul fiscal și

Direcția statistică și administrare a rapoartelor financiare, ultimul raport al

întreprinderii debitoare a fost prezentat în anul 2006, acumulînd datorii, nu au stopat

activitatea întreprinderii și au ignorat cerințele Legii indicate supra.

Potrivit extrasului de la Camera înregistrării de Stat, administrator și asociat cu

90% cotă-parte al Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” este Timofeeva

Izabela, iar asociat cu cotă-parte de 10 % este Timofeeva Inga, care se fac culpabile de

nedepunerea cererii introductive la survenirea supra-îndatorării debitorilor, precum și

de acumulare a datoriilor cu bună știință de la creditorii săi, fapt confirmat prin titlurile

executorii.

Barcari Ina a precizat că de nenumărate ori, Timofeeva Izabela și Timofeeva

Inga au fost contactate, notificate și citate pentru ședințele de judecată, însă în mod

intenționat se eschivează de la onorarea obligațiilor.

După emiterea de către instanța de insolvabilitate a încheierii din 17 martie 2014

de punere sub observație a debitorului, Timofeeva Izabela continua să desfășoare

activitate, neavînd dreptul de a purcede la careva acțiuni, însă a eliberat Ingăi

Carpenter un bon de comanda cu nr. 020161, fără ștampilă, prin care a ridicat un inel și

1520 lei pentru a confecționa ulterior cercei, lucrare neprestată de aceasta, iar în

rezultat desfășurînd activitate comercială în interes personal sub acoperirea debitorului.

Lichidatorul a punctat că CNAS prin scrisoarea nr. 29-0714 (11-03/10-6204) a

solicitat administratorului insolvabilității dispunerea atragerii la răspundere subsidiară

a administratorului/asociaților Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” –

Timofeeva Izabela și Timofeeva Inga, obligînd în acest sens lichidatorul întreprinderii

debitoare ÎI „Barcari Ina” să întreprindă toate măsurile necesare și să întocmească toate

actele procesuale în vederea atragerii la răspundere subsidiară a acestora.

Consideră lichidatorul că administratorul/asociații Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art” – Timofeeva Izabela și Timofeeva Inga se fac responsabili de

2

modul în care activa întreprinderea și gestiona activele societății, astfel încât ultimii

urmează să suporte datoriile întreprinderii fondate.

Solicită lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” – Barcari Ina

admiterea cererii, cu încasarea în mod solidar din contul Timofeeva Izbalea și

Timofeeva Inga suma totală a creanțelor de 175911,53 lei, în beneficiul creditorilor ÎS

„Aeroportul International”, Societatea cu Răspundere Limitată „Lombard

International”, IFS, CNAS, Carpenter Inga și Societatea cu Răspundere Limitată

„Auratus”.

Prin hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 17 noiembrie 2014, a fost admisă

cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” –

Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de

conducere a debitorului insolvabil. S-a dispus încasarea în mod solidar din contul

membrilor organului de conducere a Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art”,

Timofeeva Izabela și Timofeeva Inga, datoriile întreprinderii față de creditori, în sumă

de 175911,53 lei (f.d. 8).

Prin decizia Curții Supreme de Justiție din 6 aprilie 2016, s-a repus în termenul de

declararea a recursului asociatul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” -

Timofeeva Inga. A fost admise recursurile declarate de către asociatul Societății cu

Răspundere Limitată „Izevig Art” – Timofeeva Inga și administratorul/asociatul –

Timofeeva Izabela, casată hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 17 noiembrie 2014, în

cadrul procesului de insolvabilitate intentat în privința Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art”, cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art” – Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a

membrilor organelor de conducere a debitorului insolvabil, cauza fiind remisă pentru

rejudecare în instanța de insolvabilitate, în alt complet de judecători (f.d. 57).

Pentru a decide astfel, instanța de recurs a punctat că la dosar nu sunt anexate

documentele relevante actului contestat cu recurs, și anume: citațiile expediate în

adresa participanților procesului și probe plauzibile în vederea constatării cercului de

persoane responsabile de prejudicierea întreprinderii, acțiunilor întreprinse de membrii

organelor de conducere, cu stabilirea gradului de responsabilitate a persoanelor

solicitate a fi trase la răspundere subsidiară și legătura de cauzalitate între acestea, fapt

ce contravine reglementărilor Legii insolvabilității.

Prin hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 11 iulie 2017, a fost admisă parțial

cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” –

Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de

conducere a debitorului insolvabil.

S-a dispus încasarea din contul membrilor organelor de conducere a Societății cu

Răspundere Limitată „Izevig Art” (în procedura falimentului) - Timofeeva Izabela

suma de 100000,00 lei, care va fi transferată pe contul bancar de acumulare gestionat

de lichidatorul Barcari Ina.

3

S-a dispus încasarea din contul membrilor organelor de conducere a Societății cu

Răspundere Limitată „Izevig Art” (în procedura falimentului) - Timofeeva Izabela, în

beneficiul statului, taxa de stat în sumă de 3000,00 lei. În rest, pretențiile au fost

respinse (f.d. 108).

Pentru a hotărî astfel, instanța de insolvabilitate a concluzionat că administratorul

statutar a Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” – Timofeeva Izabela, nu a

depus cerere introductivă imediat, dar nu mai tîrziu de expirarea a 30 de zile

calendaristice din data survenirii temeiurilor indicate în art.14 la alin. (2) și la art. 10

alin. (2) din Legea insolvabilității, or, acesteia îi este imputabilă apariția stării de

insolvabilitate a debitorului.

Invocînd ilegalitatea hotărîrii instanței de insolvabilitate, la 7 august 2017,

Timofeeva Izabela, a contestat-o cu recurs, solicitînd admiterea acestuia, casarea

hotărîrii instanței de insolvabilitate, cu remiterea cauzei la rejudecare.

În motivarea recursului a invocat că instanța de insolvabilitate nu a constatat toate

circumstanțele importante pentru soluționarea corectă a pricinii, fiind aplicate eronat

normele de drept material.

Instanța de recurs reliefează prevederile art. 1 alin. (4) din Legea insolvabilității

nr. 149 din 29 iunie 2012, care statuează expres că procesul de insolvabilitate se

desfășoară în conformitate cu prevederile Codului de procedură civilă și cu cele ale

prezentei legi.

Actele pricinii certifică faptul că hotărîrea instanței de insolvabilitate contestată, a

fost expediată în adresa părților la 22 septembrie 2017, însă la dosar nu sunt anexate

probe care ar certifica data recepționării de către recurent a copiei deciziei recurate.

Astfel, instanța de recurs consideră că recursul a fost declarat în termen.

La 11 noiembrie 2017, în adresa intimatului a fost expediată copia recursului, însă

pînă la data stabilită pentru examinarea recursurilor, în adresa Curții Supreme de

Justiție nu a parvenit referința prin care intimatul să-și expună poziția față de

temeiurile invocare în recurs.

Studiind materialele dosarului, Colegiul civil, comercial și de contencios

administrativ lărgit al Curții Supreme de Justiție, consideră recursul declarat de

Timofeeva Izabela, neîntemeiat și care urmează a fi respins.

În favoarea concluziei enunțate se invocă următoarele argumente.

În conformitate cu prevederile art. 445 alin. (1) lit. a) CPC, instanța de recurs,

după ce judecă recursul este în drept să respingă recursul și să mențină decizia instanței

de apel și hotărîrea primei instanțe, precum și încheierile atacate cu recurs.

Din materialele cauzei rezultă că prin hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 15

mai 2014, a fost intentat procesul de insolvabilitate față de Societatea cu Răspundere

Limitată „Izevig Art”, fiind desemnat în calitate de administrator al procesului de

insolvabilitate, ÎI „Barcari Ina”.

Ulterior, la 14 noiembrie 2014, lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată

„Izevig Art” – Barcari Ina, a depus în instanța de insolvabilitate cerere privind

4

atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere debitorului,

solicitînd încasarea în mod solidar din contul Timofeeva Izbalea și Timofeeva Inga

suma totală a creanțelor de 175911,53 lei, în beneficiul creditorilor ÎS „Aeroportul

International”, Societatea cu Răspundere Limitată „Lombard International”, IFS,

CNAS, Carpenter Inga și Societatea cu Răspundere Limitată „Auratus”.

Judecînd cererea respectivă, instanța de insolvabilitate, prin hotărîrea din 11 iulie

2017, a admis parțial cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere

Limitată „Izevig Art” – Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a

membrilor organelor de conducere a debitorului insolvabil.

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții Supreme

de Justiție analizînd situația de fapt din speța dată, în raport cu probele anexate la

dosar, menționează că concluzia instanței de insolvabilitate este justă, ea avînd la bază

cumulul dovezilor administrate în cadrul dezbaterilor judiciare, cărora le-a fost dată

aprecierea juridică cuvenită, în conformitate cu prevederile art. 130 CPC. Actul de

dispoziție al instanței de insolvabilitate a fost adoptat cu respectarea normelor de

procedură și cu aplicarea corectă a normelor de drept material.

În susținerea poziției respective, instanța de recurs consideră oportun de a reitera

prevederile art. 14 al Legii insolvabilității nr. 149 din 29 iunie 2012, care statuiază

exhaustiv că debitorul este obligat să depună cerere introductivă dacă există unul din

temeiurile prevăzute la art.10. Debitorul este obligat să depună cerere introductivă și în

cazul în care: a) executarea integrală a creanțelor scadente ale unui sau ale mai multor

creditori poate cauza imposibilitatea satisfacerii integrale la scadență a creanțelor

celorlalți creditori; b) în cadrul lichidării, care se efectuează conform altor legi, devine

evident că debitorul nu poate satisface integral creanțele creditorilor.

Debitorul este obligat să depună cerere introductivă imediat, dar nu mai tîrziu de

expirarea a 30 de zile calendaristice din data survenirii temeiurilor indicate în prezentul

articol la alin.(2) și la art.10 alin.(2). Dacă debitorul nu depune cerere introductivă în

cazurile și în termenul prevăzut în prezentul articol, persoana care, în conformitate cu

legislația în vigoare, are dreptul de a reprezenta debitorul, asociații cu răspundere

nelimitată și lichidatorii debitorului răspund subsidiar în fața creditorilor pentru

obligațiile apărute după expirarea termenului prevăzut la alin.(3). Aceste persoane sînt

trase la răspundere penală în conformitate cu legea.

Totodată, conform art. 15 alin. (1) din Legea citată – în cazul insolvabilității

debitorului din culpa fondatorilor (membrilor) lui, a membrilor organului executiv sau

a unor alte persoane care au dreptul de a da indicații obligatorii pentru debitor ori care

pot influența în alt mod acțiunile debitorului (insolvabilitate intenționată), aceștia

poartă răspundere subsidiară solidară față de creditori în măsura în care bunurile

debitorului sînt insuficiente pentru executarea creanțelor creditorilor.

Actele pricinii certifică faptul că față de debitorul Societatea cu Răspundere

Limitată „Izevig Art” au fost înaintate și validate creanțe în sumă totală de 175911,53

lei, dintre care creanțele creditorului Inspectoratul Fiscal în sumă de 33994,84 lei, fiind

5

validată ca creanță de rangul III și creanța în sumă de 9183,21 lei, fiind validată ca

creanță de rangul VI; creanțele creditorului Casa Națională de Asigurări Sociale în

sumă de 4974,43 lei, fiind validată ca creanță de rangul III și creanța în sumă de

4616,75 lei, fiind validată ca creanță chirografară de rangul VI; creanțele creditorului

Societatea cu Răspundere Limitată „Lombard International” în sumă de 56760,47 lei,

fiind validată ca creanță chirografară de rangul V și creanța în sumă de 8640 lei, fiind

validată ca creanță chirografară de rangul VI; creanțele creditorului Întreprinderii de

Stat „Aeroportul Internațional” în sumă de 6007 lei, fiind validată ca creanță

chirografară de rangul V și creanța în sumă de 806,72 lei, fiind validată creanță

chirografară de rangul VI; creanțele creditorului Societatea cu Răspundere Limitată

„Auratus” în sumă de 40201,95 lei, fiind validată ca creanță chirografară de rangul V

și creanța în sumă de 1206,10 lei fiind validată ca creanță chirografară de rangul VI;

creanța creditorului Carpenter Inga în sumă de 3520 lei, fiind validată ca creanță

chirografară de rangul VI.

Instanța de recurs punctează că potrivit informației din Registrul de stat al

persoanelor juridice, la data înaintării cererii introductive de către creditori, funcția de

administrator și asociat cu 90% al debitorului Societatea cu Răspundere Limitată

„Izevig Art” o deținea Timofeeva Izabelai, iar asociat cu 10% este Timofeeva Inga

Efim.

În continuarea, instanța de recurs consideră oportun de a reliefa prevederile art.

247 din Legea insolvabilității nr. 149 din 29 iunie 2012, care statuează expres în sensul

prezentei legi, membri ai organelor de conducere ale debitorului pot fi: debitorul

persoană fizică ce desfășoară activitate individuală de întreprinzător, fondatorul

întreprinderii individuale sau al gospodăriei țărănești (de fermier), administratorii

societăților comerciale, membrii organelor executive, membrii consiliilor de

supraveghere (de observatori), lichidatorii și membrii comisiilor de lichidare,

contabilii. Prevederile alin.(1) se aplică persoanelor care dețineau funcțiile respective

la data intentării procesului de insolvabilitate, precum și celor care au deținut aceste

funcții pe parcursul ultimelor 24 de luni anterioare intentării procesului.

Potrivit art. 248 alin. (1) al Legii citate - dacă în cadrul procesului sînt identificate

persoane cărora le-ar fi imputabilă apariția stării de insolvabilitate a debitorului, la

cererea administratorului insolvabilității/lichidatorului instanța de insolvabilitate poate

dispune ca o parte din datoriile debitorului insolvabil să fie suportate de membrii

organelor lui de conducere și/sau de supraveghere, precum și de orice altă persoană,

care i-au cauzat insolvabilitatea prin una dintre următoarele acțiuni: a) folosirea

bunurilor sau creditelor debitorului în interes personal; b) desfășurarea unei activități

comerciale în interes personal sub acoperirea debitorului; c) majorarea fictivă a

pasivelor debitorului și/sau deturnarea (ascunderea) unei părți din activul debitorului;

d) procurarea de fonduri pentru debitor la prețuri exagerate; e) ținerea unei contabilități

fictive sau contrare prevederilor legii, precum și contribuirea la dispariția

documentelor contabile, a documentelor de constituire; f) dispunerea continuării unei

6

activități a debitorului care îl duce în mod vădit la incapacitate de plată; g) dispunerea,

în luna precedentă încetării plăților, de a se plăti cu preferință unui creditor în dauna

celorlalți creditori; h) nedepunerea cererii de intentare a procesului de insolvabilitate

conform prevederilor art.14; i) comiterea altor acțiuni care au adus daune proprietății

debitorului.

Prin urmare, instanța de insolvabilitate corect a stabilit că cererea introductivă

privind inițierea procesului de insolvabilitate a fost înaintată de către Societatea cu

Răspundere Limitată „Lombard International”, respectiv odată cu admiterea cererii

introductive a creditorului pe motivul existenței temeiurilor de insolvabilitate a

debitorului, concomitent se constată și culpa organului de conducere a debitorului, și

anume a administratorului Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” – Timofeeva

Izabela, prin nedepunerea cererii introductivă în cazurile și în termenul prevăzut de

Legea insolvabilității,persoana care, în conformitate cu legislația în vigoare, are

dreptul de a reprezenta debitorul, respectiv față de aceasta urmează a fi aplicate

consecințele răspunderii subsidiare.

Colegiul punctează că acțiunile membrilor organelor de conducere și anume a

administratorului Societății cu Răspundere Limitată „Izevig Art” – Timofeeva Izabela,

întrunesc condițiile pentru atragerea la răspundere subsidiară, dat fiind faptul că

acțiunile acestui cad sub incidența prevederilor art. 248 din Legea insolvabilității, și

anume nedepunerea cererii introductive conform prevederilor art. 14.

Or, debitorul este obligat să depună cerere introductivă imediat, dar nu mai tîrziu

de expirarea a 30 de zile calendaristice din data survenirii temeiurilor indicate în art.14

la alin. (2) și la art. 10 alin. (2) din Legea insolvabilității. Dacă debitorul nu depune

cerere introductivă în cazurile și în termenul prevăzut în prezentul articol, persoana

care, în conformitate cu legislația în vigoare, are dreptul de a reprezenta debitorul,

asociații cu răspundere nelimitată și lichidatorii debitorului răspund subsidiar în fața

creditorilor pentru obligațiile apărute după expirarea termenului de 30 de zile

calendaristice.

Totodată, este întemeiată și concluzia instanței de insolvabilitate, prin care a

stabilit netemeinicia pretențiilor lechidatorului cu privire la atragerea la răspundere

subsidiară a Ingăi Timofeeva.

Or, actele pricinii certifică faptul că Timofeeva Inga, potrivit carnetului de muncă

seria AB nr. 0112243, a fost eliberată din funcție conform art. 85 CM RM din 30

octombrie 2009 și din probele anexate la dosar nu rezultă că Timofeeva Inga deținea

documentele activității economice și documentele de evidență contabilă, inclusiv

ștampila debitorului insolvabil.

Prin urmare, instanța de recurs apreciază critic argumentele recurentei precum că

instanța de insolvabilitate nu a dat aprecierea corespunzătoare tuturor argumentelor

expuse și nu au elucidat circumstanțele pricinii a căror verificare suplimentară era

necesară, deoarece Curtea de Apel Chișinău ca instanță de insolvabilitate a dat o

apreciere obiectivă și justă probelor administrate, au constatat și elucidat pe deplin

7

toate circumstanțele care au importanță pentru soluționarea pricinii și corect au aplicat

normele de drept material și procedural.

În concluzie, instanța de recurs menționează că este legală hotărîrea Curții de

Apel Chișinău din 11 iulie 2017, din care motive urmează a fi menținută.

Astfel, din considerentele menționate și avînd în vedere că concluzia instanței de

insolvabilitate este legală, iar argumentele invocate în recurs, poartă un caracter

declarativ, Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții

Supreme de Justiție ajunge la concluzia că recursul este neîntemeiată și necesită a fi

respins.

În conformitate cu art. 445 alin. (1) lit. a) Colegiul civil, comercial și de

contencios administrativ lărgit al Curții Supreme de Justiție,

D E C I D E :

Se respinge recursul declarat de Timofeeva Izabela.

Se menține hotărîrea Curții de Apel Chișinău din 11 iulie 2017, în cadrul

procesului de insolvabilitate intentat în privința Societății cu Răspundere Limitată

„Izevig Art”, cererea înaintată de lichidatorul Societății cu Răspundere Limitată

„Izevig Art” – Barcari Ina, cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a membrilor

organelor de conducere a debitorului insolvabil.

Decizia este irevocabilă.

Președintele ședinței, judecătorul Valeriu Doagă

judecători Mariana Pitic

Maria Ghervas

Nicolae Craiu

Iuliana Oprea

8