ÎCCJ, Secția penală

Ședința publică din data de 19 decembrie 2024

Deliberând, asupra apelurilor penale de față,

În baza actelor și lucrărilor dosarului, constată următoarele:

Prin sentința penală nr. 5 pronunțată la 26 ianuarie 2023, în dosarul nr. x/2014, Curtea de Apel Ploiești – secția penală și pentru cauze cu minori și de familie a hotărât:

"1. În baza art. 396 alin. (1) și (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. b) și alin. (2) C. pen., cu referire la art. 155 alin. (1) C. pen., așa cum a fost interpretat prin deciziile nr. 297/26.04.2018 și nr. 358/26.05.2022 pronunțate de Curtea Constituțională a României, precum și prin decizia nr. 67/25.10.2022 pronunțată de Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală de la Înalta Curte de Casație și Justiție, cu aplicarea art. 5 C. pen., dispune încetarea procesului penal față de inculpații:

- A., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012, art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012;

- B., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012;

- C., cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- D., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, faptă din cursul anului 2012;

- E., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- F., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, faptă din cursul anului 2012;

- G., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- H., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2012 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- I., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012;

- J., cetățean irakian, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- K., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, faptă din cursul anului 2012, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, faptă din cursul anului 2012, ca urmare a decesului inculpatului, intervenit la data de 15.04.2015.

- L., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012;

- M., cu ultima reședință cunoscută în municipiul București, Aleea x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012, art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din cursul anului 2012;

- N., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- O., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, ca urmare a împlinirii termenului de prescripție a răspunderii penale;

- P., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013.

- Q., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 241/2005, faptă din cursul anului 2013, art. 280

1

din Legea nr. 31/1990, faptă din cursul anului 2013.

- R., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013.

- S., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013.

- T., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012.

- U., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012.

- V., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012.

- W., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012.

- X., cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012;

întrucât nu există probe că au săvârșit faptele.

- Y., cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 367 alin. (1) C. pen. cu aplicarea art. 16 alin. (1) lit. a) C. proc. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, întrucât fapta nu există, respectiv cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen. și art. 16 alin. (1) lit. b) teza I C. proc. pen., faptă din cursul anului 2012, întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

- Z., cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 367 alin. (1) C. pen. cu aplicarea art. 16 alin. (1) lit. a) C. proc. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, întrucât fapta nu există, respectiv cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen. și art. 16 alin. (1) lit. b) teza I C. proc. pen., faptă din cursul anului 2012, întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

- AA., cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 367 alin. (1) C. pen. cu aplicarea art. 16 alin. (1) lit. a) C. proc. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, întrucât fapta nu există, respectiv cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen. și art. 16 alin. (1) lit. b) teza I C. proc. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

1

din Legea nr. 241/2005, așa cum a fost interpretat prin decizia nr. 66/29.09.2021 pronunțată de Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală de la Înalta Curte de Casație și Justiție, respectiv prejudiciul produs prin comiterea faptei, majorat cu 20% din baza de calcul, a fost acoperit, iar în baza art. 396 alin. (1) și (5) rap. la art. 16 alin. (1) lit. c) C. proc. pen., achitarea cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, întrucât nu există probe că a săvârșit faptele.

- S.C. CC. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. DD. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b), c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

întrucât nu există probe că au săvârșit faptele.

- S.C. EE. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. FF. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. GG. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. HH. S.R.L., CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. II. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. JJ. S.R.L. Bolintin Vale, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. KK. S.R.L., CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

ca urmare a împlinirii termenului de prescripție a răspunderii penale.

- S.C. LL. S.R.L. București, CUI: x, în baza sentinței nr. 9849/20.11.2014 a Tribunalului București – secția a VII-a civilă, pronunțată în dosarul nr. x/2013, așa cum rezultă din adresa nr. x/13.01.2015 emisă de ONRC, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2012.

- S.C. MM. S.R.L. Bogați, CUI x, așa cum rezultă din adresa nr. x/15.01.2015 emisă de ONRC, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2012 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2012 – 2012.

- S.C. NN. S.R.L. OO., CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2012 – 2013;

- S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. QQ. S.R.L., CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. RR. S.R.L., CUI x, cu privire la infracțiunea prevăzută de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013;

- S.C. SS. S.R.L. București, CUI x, cu privire la infracțiunile prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen., faptă din perioada 2011 – 2013, art. 9 alin. (1) lit. b), c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen.

întrucât nu există probe că au săvârșit faptele.

1

din Legea nr. 241/2005, așa cum a fost interpretat prin decizia nr. 66/29.09.2021 pronunțată de Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală de la Înalta Curte de Casație și Justiție, respectiv prejudiciul produs prin comiterea faptei, majorat cu 20% din baza de calcul, a fost acoperit.

În baza art. 362 alin. (2) rap. la art. 493 alin. (4) teza a II-a C. proc. pen., constată legalitatea și temeinicia măsurilor preventive dispuse prin încheierea din data de 28.01.2015 pronunțată de judecătorul de cameră preliminară și încheierea din data de 21.10.2015 a Curții de Apel Ploiești, față de persoanele juridice inculpate S.C. CC. S.R.L., CUI: x; S.C. DD. S.R.L., CUI: x; S.C. EE. S.R.L., CUI x; S.C. FF. S.R.L., CUI x; S.C. GG. S.R.L., CUI x, S.C. HH. S.R.L., CUI x, toate reprezentate de practician în insolvență TT., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. civ. penală; S.C. II. S.R.L., CUI x; S.C. JJ. S.R.L., CUI x; S.C. KK. S.R.L. CUI x; S.C. QQ. S.R.L., CUI x; toate reprezentate de practician în insolvență UU., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. civ. penală; S.C. RR. S.R.L. Ilfov, CUI x, prin reprezentant legal VV.; S.C. NN. S.R.L., CUI: x prin reprezentant legal WW.; S.C. SS. S.R.L., CUI: x prin împuternicit mandatat XX., S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, CUI: x, prin reprezentant legal YY..

Menține față de persoanele juridice inculpate S.C. EE. S.R.L., CUI x; S.C. FF. S.R.L., CUI x; S.C. GG. S.R.L., CUI x, S.C. HH. S.R.L., CUI x, toate reprezentate de practician în insolvență TT., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. civ. penală; S.C. II. S.R.L., CUI x; S.C. JJ. S.R.L., CUI x; S.C. KK. S.R.L., CUI x; toate reprezentate de practician în insolvență UU., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. civ. penală, pe o perioadă de 60 zile, începând cu data de 26.01.2023 și până la data de 26.03.2023 inclusiv, măsurile preventive:

- interdicția inițierii procedurii de dizolvare sau lichidare;

- interdicția inițierii fuziunii, a divizării sau a reducerii capitalului social al persoanei juridice;

- interzicerea tuturor operațiunilor patrimoniale susceptibile de a antrena diminuarea activului patrimonial sau insolvență persoanei juridice;

- interzicerea încheierii de acte juridice oneroase sau cu titlu gratuit, care să aibă ca efect înstrăinarea activelor patrimoniale sau diminuarea acestor active.

- suspendarea procedurii de lichidare în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dâmbovița, secția a II-a civilă, de contencios administrativ și fiscal față de persoana juridică inculpată S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, CUI: x, înmatriculată la Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Dâmbovița sub nr. x/2007, prin reprezentant legal YY.

În baza art. 493 alin. (8) C. proc. pen., revocă măsurile preventive cu privire la persoanele juridice inculpate S.C. CC. S.R.L., CUI: x; S.C. DD. S.R.L., CUI: x; ambele reprezentate de practician în insolvență TT., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. pen. S.C. QQ. S.R.L., CUI x; reprezentată de practician în insolvență UU., desemnat conform art. 491 alin. (2) C. proc. pen. S.C. RR. S.R.L. Ilfov, CUI x, prin reprezentant legal VV.; S.C. NN. S.R.L., CUI: x prin reprezentant legal WW.; S.C. SS. S.R.L., CUI: x prin împuternicit mandatat XX., S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, CUI: x, prin reprezentant legal YY..

Potrivit art. 495 alin. (6) C. proc. pen., dispune comunicarea unei copii de pe dispozitivul sentinței Oficiului Național al Registrului Comerțului București, Oficiilor Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalele București, Dâmbovița, Ilfov, Argeș, în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare, respectiv Tribunalului Dâmbovița – secția a II-a civilă și de contencios administrativ și Fiscal, ultima pentru luarea măsurilor legale privind procedura de lichidare în dosarul nr. x/2014 (privind persoana juridică inculpată S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, CUI: x), precum și pentru luare la cunoștința părților civile ANAF – DGRFP Ploiești și ANAF – DGRFP București, respectiv a părții civile Administrația Fondului pentru Mediu București.

În temeiul art. 404 alin. (4) C. proc. pen., constată că inculpații au fost supuși măsurilor preventive privative de libertate astfel:

- D., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014, arestării preventive în perioada 04.04.2014 – 13.10.2014 și arestului la domiciliu în perioada 13.10.2014 – 24.06.2015 inclusiv;

- I., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014 și arestului la domiciliu în perioada 04.04.2014 – 20.06.2015 inclusiv;

- J., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014 și arestului la domiciliu în perioada 04.04.2014 – 24.06.2015 inclusiv;

- E., F., G., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014;

- H., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014 și arestării preventive în perioada 16.02.2015 – 26.10.2016 inclusiv;

- A., B., C., reținerii în perioada 01 – 02.04.2014 și arestării preventive în perioada 04.04.2014 –05.08.2015 inclusiv;

În baza art. 397 rap. la art. 25 alin. (5) C. proc. pen., admite acțiunea civilă formulată de partea civilă ANAF București, prin DGRFP Ploiești și DGRFP București, și obligă pe inculpați la plata despăgubilor civile, după cum urmează:

- S.C. EE. S.R.L., A., C., E., F., N., O., în solidar, a sumei totale de 768.952,35, din care 696.807,19 RON cu titlu de impozit pe profit suplimentar și 72.145,16 cu titlu de impozit pe venit, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 27.02.2013 până la data achitării integrale;

- S.C. FF. S.R.L., D., N., L., A., B., J., I., C. și O., în solidar, a sumei totale de 2.307.379,90 RON, din care 230.940,05 RON cu titlu de impozit pe profit suplimentar, 365.782,85 RON cu titlu de TVA și 1.710.657 RON cu titlu de impozit pe venit, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 31.05.2012 până la data achitării integrale;

- S.C. GG. S.R.L., G., D., N. și B., în solidar, a sumei totale de 2.717.035,97 RON, din care 1.197.694 RON cu titlu de impozit pe profit suplimentar, suma de 2.037,97 RON cu titlu de TVA și 1.517.304 RON cu titlu de impozit pe venit, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 30.09.2012 până la data achitării integrale;

- S.C. HH. S.R.L., F., M., A., C., E., O., J., I., în solidar, a sumei totale de 192.000 RON, cu titlu de impozit pe profit suplimentar, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 29.06.2012 până în ziua achitării integrale;

- S.C. II. S.R.L., N., A., G., B., D. și O., în solidar, a sumei totale de 1.170.227,21 RON, cu titlu de impozit pe profit suplimentar, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 28.06.2012 până la data achitării integrale;

- S.C. JJ. S.R.L., G., N., A., B., D. și O., J., I., în solidar, a sumei totale de 1.793.613 RON, cu titlu de impozit pe profit suplimentar, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 27.06.2012 până la data achitării integrale;

- S.C. KK. S.R.L., H., A., E. și N., în solidar, a sumei de 61.560 RON, cu titlu de impozit pe profit suplimentar, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere calculate de la data de 27.02.2013 până la data achitării integrale.

Constată că inculpații S.C. RR. S.R.L. și BB. au achitat părții civile ANAF București în anul 2014 suma de 358.811 RON, reprezentând debit (254.838 RON) și accesorii (103.973 RON, din care 26.299 RON – dobânzi aferente impozitului pe profit, 15.290 RON – penalități aferente impozitului pe profit, 39.499 RON – dobânzi aferente TVA, 22.935 RON – penalități aferente TVA) calculate până la data de 31.07.2013, iar la data de 07.04.2022, sumele de 30.581 RON și de 20.387 RON, reprezentând echivalentul a 20 % din prejudiciul produs prin comiterea faptei (254.838 RON, din care 101.935 RON – impozit pe profit suplimentar, 152.903,20 RON – TVA de plată).

În baza art. 397 rap. la art. 25 alin. (5) C. proc. pen., respinge ca nefondată acțiunea civilă formulată de partea civilă ANAF București, prin DGRFP Ploiești și DGRFP București, față de inculpații R., Q., P., T., S.C. CC. S.R.L., S.C. DD. S.R.L., S.C. QQ. S.R.L., S.C. NN. S.R.L., S.C. SS. S.R.L. și S.C. PP. S.R.L. Târgoviște.

În baza art. 397 rap. la art. 25 alin. (5) C. proc. pen. și la decizia nr. 9/06.04.2020 pronunțată de Înalta Curte de Casație și Justiție, Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, respinge ca nefondată acțiunea civilă formulată de partea civilă Administrația Fondului pentru Mediu București față de toți inculpații.

În baza art. 397 rap. la art. 25 alin. (5) C. proc. pen., lasă nesoluționată acțiunea civilă cu privire la inculpații K., S.C. MM. S.R.L. Bogați și S.C. LL. București.

În baza art. 250

2

C. proc. pen., constată legalitatea și temeinicia măsurilor asigurătorii instituite prin ordonanța nr. 6/D/P/2012 din data de 16.05.2014 și prin ordonanța nr. 6/D/P/2012 din data de 19.05.2014, ambele ale Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție, DIICOT – Biroul Teritorial Dâmbovița, așa cum au fost menținute prin încheierea din data de 16.02.2022 pronunțată de Curtea de Apel Ploiești în dosarul nr. x/2022 (445/42/2014).

Menține măsurile asigurătorii numai cu privire la următoarele bunuri:

Bunurile mobile și imobile aparținând inculpatului A. împreună cu soția sa ZZ. sau trecute în proprietatea surorii sale AAA., respectiv:

I. Imobil de locuit situat în strada x, nr. 22, oraș Bolintin Vale, județ Giurgiu suprafața totală 245,12 mp., valoare aproximativă 117.168 RON.

II. Teren în suprafață de 2.425 mp din care categoria de folosință curți construcții – 1.110 mp și 1.315 mp arabil, împreună cu anexa C2 – garaj în suprafață de 59 mp și anexa C3 – magazine în suprafață de 31 mp, imobil înscris în Cartea funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă a terenului și a clădirilor 141.240 RON.

III. Teren extravilan în suprafață de 2.637 mp din care 1.778 mp arabil și 860 mp – curți construcții și C1 – locuință în suprafață construită de 37 mp, număr cadastral x, Valoarea aproximativă a terenului și a clădirii 143.633 RON.

IV. Teren extravilan în suprafață de 851 mp, număr cadastral x, valoarea aproximativă 44.933 RON.

V. Autoutilitară VOLVO FH 12, cap tractor, număr înmatriculare x, culoare alb, an fabricație 1998, serie șasiu x, serie motor x, capacitate cilindrică 12310 cm, valoarea aproximativă a vehiculului 44.000 RON.

VI. Semiremorca OK KARDESLER DORSD3, număr înmatriculare x, culoare roșu, serie șasiu x, masă totală de 33.500 kg, valoarea aproximativă a vehiculului 30.800 RON.

VII. Utilaj greu pe pneuri BBB. nr. x/1997 valoarea aproximativă a vehiculului 12.400 RON.

Bunurile mobile și imobile aparținând inculpatului B. sau trecute în proprietatea soției sale CCC., respectiv:

I. Teren extravilan în suprafață de 836 mp identificat cu număr cadastral x, situat în localitatea Bolintin Vale, județ Giurgiu, valoarea aproximativă 44.933 RON.

II. Imobil de locuit situat în strada x, nr. 52, orașul Bolintin Vale, județ Giurgiu, valoarea aproximativă a clădirii a fost estimată la suma de 117.168 RON.

III. teren intravilan aferent în suprafață de 3118 mp și teren extravilan în suprafațăde 2647 mp, valoarea aproximativă 517.682 RON.

IV. Teren extravilan în suprafață de 3.713 mp, identificat cu număr cadastral x înscris în cartea funciară x/N UAT Bolintin Vale, valoarea aproximativă 245.058 RON.

V. Teren extravilan în suprafață de 3.137 mp situat în oraș Bolintin Vale, sola 59, parcela x, cu nr. cadastral provizoriu x, valoarea aproximativă 207.042 RON.

VI. Clădire în suprafață de 171,26 mp și teren în suprafață de 356 mp situate în municipiul București, strada x, nr. 23, valoarea clădirii 358.688 RON, iar valoarea terenului 291.350 RON.

VII. Teren arabil intravilan în suprafață de 2.349 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 258.390 RON.

VIII. Teren arabil extravilan în suprafață de 2.500 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 165.000 RON.

IX. Teren arabil extravilan în suprafață de 3.000 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea 198.000 RON.

X. Teren arabil extravilan în suprafață de 2.500 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 165.000 RON.

XI. Teren arabil extravilan în suprafață de 3.900 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 257.400 RON.

XII. Teren arabil extravilan în suprafață de 1.593 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea 105.138 RON.

XIII. Teren arabil extravilan în suprafață de 2.500 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 165.000 RON.

XIV. Teren arabil extravilan în suprafață de 1.145 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, valoarea aproximativă 75.570 RON.

Bunurile imobile aparținând inculpatei O., respectiv: apartament situat în Calea x, Municipiul București, suprafața utilă 62,07 mp, valoarea aproximativă 128.142 RON.

Dispune ridicarea măsurilor asigurătorii instituite prin ordonanța nr. 6/D/P/2012 din data de 16.05.2014 și prin ordonanța nr. 6/D/P/2012 din data de 19.05.2014, ambele ale Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție, DIICOT – Biroul Teritorial Dâmbovița, așa cum a fost menținute prin încheierea din data de 16.02.2022 pronunțată de Curtea de Apel Ploiești în dosarul nr. x/2022 (445/42/2014), cu privire la următoarele bunuri:

Bunurile imobile aparținând inculpatului Y. și soției sale DDD., respectiv:

I. Apartament situat în Municipiul Giurgiu, Bld. București, județul Giurgiu, suprafața utilă 64,82 mp și balcon în suprafață de 4,28 mp., valoarea aproximativă 167.224 RON;

II. Teren arabil intravilan în suprafață de 900 mp situat în Municipiul Giurgiu, județul Giurgiu, număr cadastral provizoriu x", valoarea aproximativă 187.389 RON.

III. Teren arabil intravilan categorie drum de acces în suprafață de 206 mp situat în Municipiul Giurgiu, județul Giurgiu, număr cadastral provizoriu x", valoarea aproximativă 42.890 RON.

Bunurile mobile și imobile aparținând inculpatei Z. și soțului său EEE., respectiv:

I. Apartament situat în municipiul Giurgiu, județul Giurgiu, suprafața utilă 64,61 mp și balcon în suprafață de 3,20 mp, valoarea aproximativă 150.861 RON.

II. Teren intravilan în suprafață de 792 mp situat în Municipiul Giurgiu, județul Giurgiu, având număr cadastral x înscris în Cartea Funciară nr. x/N a localității Giurgiu, valoarea aproximativă 59.645 RON.

III. Autoturism marca x, an fabricație 2009, culoare negru, număr identificare x, număr înmatriculare x, valoarea aproximativă 26.580 RON.

Bunurile mobile aparținând inculpatei AA., respectiv: autoturism marca x, an fabricație 2007, culoare gri, capacitate cilindrica 2231 C. civ., serie motor x, serie șasiu x, număr înmatriculare x, valoarea aproximativă 48.730 RON.

Bunurile imobile aparținând inculpatei Q., respectiv:

I. Clădire situată în Strada x, nr. 8, Municipiul Târgoviște, județ Dâmbovița, suprafața totală 147,50 mp, valoarea aproximativă 188.284 RON.

II. Teren intravilan curți construcții în suprafață de 400 mp situat în strada x, nr. 8, Municipiul Târgoviște, județ Dâmbovița, valoarea aproximativă 35.280 RON.

III. Teren intravilan arabil în suprafață de 600 mp., situat în Tarla 21/296/4", Municipiul Târgoviște, județ Dâmbovița, valoarea aproximativă 52.920 RON.

Bunurile mobile aparținând inculpatului U., respectiv: semiremorca specializată basculanta marca x, numărul de identificare x, număr de omologare x, an fabricație 2002, culoare albastru + roșu, cu numărul de înmatriculare x, valoarea aproximativă 42.300 RON.

Bunurile mobile și imobile aparținând inculpatei persoană juridică S.C. CC. S.R.L., C.U.I.: x, cu sediul social în orașul Bolintin-Vale:

I. Teren arabil extravilan în suprafață totală de 3.750 mp, situat în oraș Bolintin Vale, strada x, nr. 107, județ Giurgiu, valoarea aproximativă 246.937 RON.

II. motociclu marca x, serie șasiu x, an fabricație 2007, culoare roșu, cu numărul de înmatriculare x, valoarea aproximativă 4.390 RON.

Bunurile mobile aparținând inculpatei persoană juridică S.C. DD. S.R.L., CUI: x, cu sediul social în orașul Bolintin-Vale, județul Giurgiu, respectiv: autoturism x, număr înmatriculare x, număr identificare nr. x, serie motor x, capacitate cilindrică 1149 cmc, an fabricație 2010, valoarea aproximativă 17.560 RON.

În baza art. 249 alin. (1) C. proc. pen., respinge ca nefondată cererea formulată de petenta CCC. referitoare la încuviințarea efectuării a două operațiuni juridice cu privire la terenurile aparținând inculpatului B. sau trecute în proprietatea sa, indicate la punctele IX și XIII, respectiv teren arabil extravilan în suprafață de 3.000 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, în valoare de 198.000 RON, teren arabil extravilan în suprafață de 2.500 mp, înscris în Cartea Funciară nr. x a localității Bolintin Vale, în valoare aproximativă de 165.000 RON.

Admite cererea formulată de practician în insolvență TT. și dispune plata onorariului brut, a sumei de 12085,76 RON inclusiv TVA și cheltuieli cu combustibilul pentru deplasare la sediul instanței, compusă din onorariu în sumă de 10567,20 RON și cheltuieli cu combustibilul - 1518,56 RON pentru activitatea desfășurată în perioada 13.05.2022 – 23.11.2022, pentru persoanele juridice inculpate S.C. CC. S.R.L., S.C. DD. S.R.L., S.C. EE. S.R.L., S.C. FF. S.R.L., S.C. GG. S.R.L. și S.C. HH. S.R.L., sumă care se va suporta din fondurile Ministerului Justiției; se va comunica o copie de pe dispozitivul sentinței și documentele depuse de domnul TT. către Departamentul Economico - Financiar și Administrativ din cadrul Curții de Apel Ploiești.

În baza art. 175 alin. (5) C. proc. pen., stabilește cuantumul onorariului definitiv pentru întocmirea expertizei contabile la suma de 45.000 RON și dispune plata sumei de 15.000 RON către experții judiciari FFF., GGG. și HHH., reprezentând diferență de onorariu neachitată.

În baza art. 272 alin. (1) C. proc. pen., onorariile apărătorilor din oficiu pentru fiecare dintre inculpații H., I., J., BB., L., M., U., V., W., X., P., D., G., Q., R., S., S.C. CC. S.R.L., S.C. EE. S.R.L., S.C. HH. S.R.L., S.C. II. S.R.L., S.C. JJ. S.R.L., S.C. KK. S.R.L., S.C. FF. S.R.L., S.C. PP. S.R.L. Târgoviște, S.C. DD. S.R.L., S.C. RR. S.R.L. București, S.C. GG. S.R.L., S.C. QQ. S.R.L. și S.C. SS. S.R.L., în cuantum de câte 1360 RON, vor fi avansate din fondurile Ministerului Justiției în contul Baroului Prahova.

În baza art. 274 alin. (1) C. proc. pen., obligă inculpații A., B., C., H., I., J., D., F., E., G., L., M., N., O., S.C. EE. S.R.L., S.C. FF. S.R.L., S.C. GG. S.R.L., S.C. HH. S.R.L., S.C. KK. S.R.L., S.C. II. S.R.L. și S.C. JJ. S.R.L., să plătească statului câte 10.000 RON fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare."

Pentru pronunțarea hotărârii, prima instanță a stabilit în fapt și în drept:

Prin rechizitoriul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție – Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism, Biroul Teritorial Dâmbovița nr. 6/D/P/2012/30 mai 2014 completat conform adresei nr. x/05.09.2014, s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaților A., B., C., H., I., J., D., E., F., G., L., M., N., O., P., Q., R., S., BB., T., U., V., W., X., Y., Z., AA., K. și a inculpaților persoane juridice S.C. CC. S.R.L. (CUI x), S.C. DD. S.R.L. (CUI x), S.C. EE. S.R.L. (CUI x), S.C. FF. S.R.L. (CUI x), S.C. GG. S.R.L. (CUI x), S.C. HH. S.R.L. (CUI x), S.C. LL. SRL- radiată, S.C. II. S.R.L. (CUI x), S.C. JJ. S.R.L. (CUI x), S.C. KK. S.R.L. (CUI x), S.C. QQ. S.R.L. (CUI x), S.C. RR. S.R.L. Ilfov (CUI x), S.C. MM. SRL- radiată, S.C. NN. S.R.L. (CUI x), S.C. SS. S.R.L. (CUI x), S.C. PP. S.R.L. Târgoviște (CUI x) pentru săvârșirea infracțiunii prevăzute de art. 367 alin. (1) C. pen. prin aceea că, în perioada 2011-2013, s-au constituit într-un grup infracțional organizat, coordonat de inculpații A. și B., având ca scop săvârșirea de infracțiuni în sfera evaziunii fiscale și a spălării de bani.

Prin același rechizitoriu s-a dispus trimiterea în judecată, a inculpaților și pentru săvârșirea infracțiunilor:

- art. 9 alin. (1) lit. b) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în perioada 2011-2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în calitate de asociat și administrator al S.C. CC. S.R.L. Bolintin Vale nu a înregistrat în contabilitatea firmei operațiunile comerciale de achiziții deșeuri metalice (feroase și neferoase) de la persoane fizice, bunuri achiziținate în propriile centre de colectare deșeuri (și valorificate ulterior prin intermediul firmelor FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L., fără evidențierea operațiunilor comerciale aferente) în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, cauzându-se astfel un prejudiciu mai mare de 500.000 euro bugetului consolidat al statului.

- art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, pe de o parte, în perioada 2011 - 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în scopul de a valorifica, prin intermediul S.C. FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L., fierul vechi achiziționat de la persoane fizice de către S.C. CC. S.R.L. x S.R.L. și neînregistrat ca atare în evidențele contabile, a înregistrat în contabilitatea firmelor S.C. FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L., împreună cu inculpații D. și K. (pe care îi și coordona), operațiuni fictive de achiziții deșeuri metalice de la firmele S.C II. S.R.L., S.C. JJ. S.R.L., S.C. LL. S.R.L., S.C. KK. S.R.L. și S.C. HH. S.R.L., iar pe de altă parte, în perioada 2011 - 2013, în calitate de asociat și administrator al S.C. CC. S.R.L., în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale a înregistrat în contabilitatea firmei achiziții fictive deșeuri metalice de la S.C. FF. S.R.L., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, fapte ce au produs bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în cursul anului 2012, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu inculpații B., D., K., J., L., III., JJJ., I. și O., în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale a ascuns actele contabile și în consecință întreaga situație reală fiscală a firmelor la S.C. FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L., fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în cursul anului 2012, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu inculpații B., D., K., J., L., III., JJJ., I., O., Z. și Y., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale și de la efectuărea verificărilor financiare și fiscale, a stabilit în mod fictiv sediul societăților comerciale ale S.C. FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L., fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 280

1

din Legea nr. 31/1990 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în cursul anului 2012, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu inculpații B., D., K., J., L., III., JJJ., I. și O., a transmis în mod fictiv părțile sociale ale S.C. FF. S.R.L. și S.C. EE. S.R.L. în scopul sustragerii de la urmărire penală pentru infracțiunile săvârșite în activitatea fiscală a acestora;

- art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, constând în aceea că în perioada 2011 - 2013 a folosit sumele de bani rezultate din săvârșirea de infracțiuni de evaziune fiscală prin intermediul S.C. CC. S.R.L., S.C. FF. S.R.L., S.C. EE. S.R.L. pentru achiziționarea de bunuri și servicii în scop personal;

cu reținerea dispozițiilor art. 38 alin. (1) C. pen., relative la concursul real de infracțiuni.

- art. 9 alin. (1) lit. b) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în perioada 2011 - 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în calitate de asociat și administrator al S.C. DD. S.R.L. Bolintin Vale nu a înregistrat în contabilitatea firmei operațiunile comerciale de achiziții deșeuri metalice (feroase și neferoase) de la persoane fizice, bunuri achiziționate în propriile centre de colectare deșeuri (și valorificate ulterior prin intermediul firmelor FF. S.R.L. și S.C. GG. S.R.L., fără evidențierea operațiunilor comerciale aferente), în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, cauzându-se astfel un prejudiciu mai mare de 500.000 euro bugetului general consolidat al statului;

- art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, pe de o parte, în perioada 2011 – 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în scopul de a valorifica prin intermediul S.C. FF. S.R.L. și S.C. GG. S.R.L., fierul vechi achiziționat de la persoane fizice de către S.C. DD. S.R.L. și neînregistrat ca atare în evidențele contabile, a înregistrat în contabilitatea firmelor S.C. FF. S.R.L. și S.C. GG. S.R.L., împreună cu inculpații D. și G. (pe care îi și coordona) operațiuni fictive de achiziții deșeuri metalice de la firmele S.C II. S.R.L., S.C. JJ. S.R.L., S.C. LL. S.R.L., iar pe de altă parte, în perioada 2011 - 2013, în calitate de asociat și administrator al S.C. DD. S.R.L., în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale a înregistrat în contabilitatera firmei achiziții fictive deșeuri metalice de la S.C. GG. S.R.L., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, fapte ce au produs bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 9 alin. (1) lit. d) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, constând în aceea că, în cursul anului 2012, împreună cu inculpații A., D., J., L., III., I. și O., în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale a ascuns actele contabile și în consecință întreaga situație reală fiscală a firmei la S.C. FF. S.R.L., fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 9 alin. (1) lit. f) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, constând în aceea că, în cursul anului 2012, împreună cu inculpații A., D., J., L., III., I., O., Z. și Y., în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale și de la efectuărea verificărilor financiare și fiscale, a stabilit în mod fictiv sediul societății comerciale ale S.C. FF. S.R.L., fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 280

1

din Legea nr. 31/1990 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în cursul anului 2012, împreună cu inculpații A., D., J., L., III., I. și O., a transmis în mod fictiv părțile sociale ale S.C. FF. S.R.L. în scopul sustragerii de la urmărire penală pentru infracțiunile săvârșite în activitatea fiscală a acestora;

- art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, constând în aceea că, în perioada 2011 - 2013 a folosit sumele de bani rezultate din săvârșirea de infracțiuni de evaziune fiscală prin intermediul S.C. DD. S.R.L., S.C. FF. S.R.L., S.C. GG. S.R.L., pentru achiziționarea de bunuri și servicii în scop personal;

cu reținerea dispozițiilor art. 38 alin. (1) C. pen., relative la concursul real de infracțiuni.

- art. 9 alin. (1) lit. b) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în perioada 2011 - 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale a desfășurat relații comerciale în numele firmelor S.C. FF. S.R.L., S.C. EE. S.R.L. prin achiziții de deșeuri metalice efectuate de la persoane fizice prin centrul de colectare al S.C. CC. S.R.L. sau de la alte centre de colectare de pe raza județelor Giurgiu, Dâmbovița, Buzău pentru care nu a întocmit documente legale corespunzătoare, fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în perioada 2011 - 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, pe de o parte, - a completat cu operațiuni fictive facturi fiscale și chitanțe în numele firmelor S.C. FF. S.R.L., S.C. EE. S.R.L., pe care le-a distribuit suspecților Q., T., iar pe de altă parte a completat cu operațiuni fictive de vânzare-cumpărare deșeuri facturi fiscale în numele firmei HH. pentru a fi utilizate în contabilitatea firmei EE. S.R.L. și a disimula astfel proveniența deșeurilor care în fapt erau colectate de la persoane fizice prin centrul de colectare al S.C. CC. S.R.L. sau de la alte centre de colectare de pe raza județelor Giurgiu, Dâmbovița, Buzău pentru care nu a întocmit documente legale corespunzătoare, fapte ce au cauzat bugetului general consolidat al statului un prejudiciu mai mare de 500.000 euro;

- art. 48 alin. (1) C. pen. rap. la art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, constând în aceea că, în perioada 2011 - 2013 a distribuit către reprezentanții centrelor de colectare de pe raza județelor Giurgiu, Dâmbovița, Buzău sumele de bani aferente deșeurilor metalice livrate către inculpații A. și B. fără documente legale, bani proveniți de săvârșirea de infracțiuni de evaziune fiscală;

cu reținerea dispozițiilor art. 38 alin. (1) C. pen., relative la concursul real de infracțiuni.

- art. 9 alin. (1) lit. b) și alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen., constând în aceea că, în perioada 2011 – 2013, în mod repetat, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în calitate de asociat și administrator al S.C. FF. S.R.L. Bolintin Vale nu a înregistrat în contabilitatea firmei deșeurile metalice achiziționate prin centrele de colectare aparținând S.C. CC. S.R.L., S.C. DD. S.R.L., și comercializate prin firma sa, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale, cauzându-se astf