ÎCCJ, Secția penală

Ședința publică din data de 07 aprilie 2022

Asupra recursului în casație de față;

În baza lucrărilor din dosarul cauzei, constată următoarele:

Prin sentința penală nr. 8 din data de 13.01.2021, pronunțată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. x/2014, s-au dispus următoarele:

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul B., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul C., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul D., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul E. F., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul G., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul H., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul I., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul J., pentru săvârșirea infractiunii prevăzute de art. 7 alin. (1) din Legea nr. 39/2003; cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. c) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul C. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul B. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul J. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul E. F. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul G. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul I. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul C. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul D. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (7) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul H. pentru săvârșirea infractiunii de spălare a banilor în formă continuată prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 656/2002 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul E. F. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce o privește pe inculpata D. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul H. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul G. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b), c) comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul J. pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005 (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul B. pentru săvârșirea infractiunii prevăzută de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990 în formă continuată (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul E. F. pentru săvârșirea infractiunii prevăzută de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990 în formă continuată (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul J. pentru săvârșirea infractiunii prevăzută de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990 în formă continuată (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

În baza art. 396 alin. (8) din C. proc. pen. raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., s-a dispus încetarea procesului penal în ceea ce îl privește pe inculpatul G. pentru săvârșirea infractiunii prevăzută de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990 în formă continuată (în forma în vigoare în perioada 27.08.2005 - 23.06.2010), cu aplicarea art. 5 din C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale.

C. pen. și art. 41 alin. (2) din C. pen. din 1969, a fost condamnat inculpatul A. la pedepsa de 5 (cinci) ani închisoare pentru săvârșirea infractiunii de evaziune fiscală în formă continuată.

În baza art. 65 alin. (2) din C. pen. din 1969 raportat la art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) din C. pen. din 1969, a fost interzisă inculpatului A., ca pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor de a fi ales în autoritățile publice sau în funcții elective publice și de a ocupa o funcție implicând exercițiul autorității de stat, pe o durată de 4 ani, după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale.

În baza art. 71 alin. (1) din C. pen. din 1969 raportat la art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) din C. pen. din 1969, a fost interzisă inculpatului A. ca pedeapsă accesorie exercitarea drepturilor de a fi ales în autoritățile publice sau în funcții elective publice și de a ocupa o funcție implicând exercițiul autorității de stat, de la rămânerea definitivă a prezentei sentințe și până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale.

În baza art. 12 din Legea nr. 241/2005, a fost interzisă inculpatului dreptul de a fi fondator, administrator, director sau reprezentant legal la societățiile reglementate de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și în baza art. 13 din Legea 241/2005 comunica Oficiului Național al Registrului Comerțului o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești definitive.

S-a constatat că infracțiunea dedusă judecății în prezenta cauză este concurentă cu infracțiunea cu privire la care i s-a aplicat inculpatului pedeapsa de

3 ani închisoare prin sentința penală nr. 82/13.02.2019 pronunțată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. x/2016 definitivă prin decizia penală nr. 1364/5.11.2020 pronunțată de Curtea de Apel Craiova.

În baza art. 36 alin. (1) raportat la art. 34 alin. (1) lit. b) din C. pen. din 1969 au fost contopite pedepsele principale aplicate inculpatului prin prezenta sentință și prin sentința penală nr. 82/13.02.2019 pronunțată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. x/2016 definitivă prin decizia penală nr. 1364/5.11.2020 pronunțată de Curtea de Apel Craiova, inculpatul A. executând pedeapsa cea mai grea de 5 (cinci) ani închisoare.

În baza art. 35 alin. (3) din C. pen. din 1969, a fost aplicată inculpatului A. pedeapsa complementară cea mai grea a interzicerii exercitării drepturilor de a fi ales în autoritățile publice sau în funcții elective publice și de a ocupa o funcție implicând exercițiul autorității de stat, pe o durată de 4 ani, după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale.

În baza art. 71 alin. (1) din C. pen. din 1969 raportat la art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) din C. pen. din 1969, a fost interzisă inculpatului A. ca pedeapsă accesorie exercitarea drepturilor de a fi ales în autoritățile publice sau în funcții elective publice și de a ocupa o funcție implicând exercițiul autorității de stat, de la rămânerea definitivă a prezentei sentințe și până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale.

Au fost obligați inculpații A., E. F., G. D., B., H. și J. și partea responsabilă civilmente S.C. K., la plata către partea civilă a prejudiciului în sumă totală de 18.607.330,4 RON, la care s-au adaugat accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, astfel:

- pe inculpatul A., la plata sumei de 30563,96 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate

- pe inculpații A. și E. F., în solidar, la plata sumei de 18.240.910 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și G., în solidar, la plata sumei de 21359,2 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și G., în solidar, la plata sumei de 2901 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și G., în solidar, la plata sumei de 2996 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A., E. F. și partea responsabilă civilmente S.C. K., în solidar, la plata sumei de 5986.25 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și E. F., în solidar, la plata sumei de 50262,75 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A., D. și partea responsabilă civilmente S.C. K., în solidar, la plata sumei de 8705,6 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpatul A., la plata sumei de 4518,49 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și G., în solidar, la plata sumei de 12771,2 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A., B., H. și partea responsabilă civilmente S.C. K., în solidar, la plata sumei de

19602,2 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpatul A., la plata sumei de 1437 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpatul A., la plata sumei de 1753,13 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și B., în solidar, la plata sumei de 198595,31 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate;

- pe inculpații A. și J., în solidar, la plata sumei de 4968,28 RON la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., s-a menținut măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului A.:

-sumele de bani la L., în contul bancar deschis la data de 17.04.2009;

-sumele de bani la M. S.A., în contul bancar deschis la data de 4.03.2005;

-sumele de bani la N., în contul bancar deschis la data de 30.05.2001;

-sumele de bani la O. S.A., în contul bancar deschis la data de 16.12.2008;

-313.322 părți sociale, în valoare de 3.133.220 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

-540 părți sociale, în valoare de 405 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 5.04.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

-97735 părți sociale, în valoare de 977350 RON, din capitalul social al S.C. Q. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2002 atribuit la data de 1.07.2002, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

-imobil situat în Craiova, județul Dolj, compus din teren intravilan în suprafață indiviză de 717,36 mp, identificat cu nr. cadastral provizoriu x înscris în Cartea Funciară nr. x a municipiului Craiova, jud. Dolj și construcție compusă din subsol - cu 29 încăperi, parter - 15 încăperi, etajul I - 27 încăperi, etajul II - 34 încăperi și etajul III - 31 încăperi, identificat cu nr. cadastral provizoriu x, înscris în Cartea Funciară nr. x Craiova;

-imobil situat în municipiul Craiova, cartier Craiovița Nouă, Amplasamentul 1 Balta Craioviței, compus din teren intravilan în suprafață de 76.661 mp, având nr. cadastral x, CFI 49222 a municipiului Craiova;

-imobil situat în municipiul Craiova, cartier Craiovița Nouă, Amplasamentul 2 Balta Craioviței, compus din teren intravilan în suprafață de 65.865 mp, având nr. cadastral x, CFI 49223 a municipiului Craiova;

-imobil situat în municipiul Craiova, cartier Craiovița Nouă, Amplasamentul 3 Balta Craioviței, compus din teren intravilan în suprafață de 16.861 mp, având nr. cadastral x, CFI x a municipiului Craiova;

-imobil situat în municipiul Craiova, județul Dolj, nr. cadastral provizoriu 7424, CFI 8717 a municipiului Craiova, compus din teren curți-construcții în suprafață de 1.581,58 mp și trei corpuri de construcții, respectiv C1 având destinație de sediu administrativ în suprafață de 288,6 mp, C2 având destinație de birouri și magazie în suprafață construită de 149,29 mp și utilă de 106,78 mp și C3, având destinație de magazie, cu o suprafață construită de 182,36 mp și o suprafață utilă de 165,05 mp.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului B.:

- sumele de bani la M. S.A., în contul bancar deschis la data de 8.05.2012;

- sumele de bani la N., în contul bancar deschis la data de 19.03.2003;

- sumele de bani la R., în contul bancar deschis la data de 24.10.2012;

- 1 parte socială, în valoare de 10 RON, din capitalul social al S.C. K., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 28.03.2005.

- autoturism marca x, serie motor x, serie sașiu x.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului E. F.:

- sumele de bani la M. S.A., în contul bancar deschis la data de 28.07.2003;

- 180 părți sociale, în valoare de 135 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 5.04.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 6 părți sociale, în valoare de 60 RON, din capitalul social al S.C. S. S.R.L., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2007 atribuit la data de 11.10.2007, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 332 părți sociale, în valoare de 3320 RON, din capitalul social al S.C. K., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 28.03.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- imobil situat în Craiova, str. x (fostă str. x), județul Dolj, compus din 3 camere și dependințe, precum și cota indiviză din dreptul de proprietate forțată și perpetuă asupra părților din bloc care se folosesc în comun de toți coproprietarii și dreptul de folosință asupra terenului aferent locuinței, pe toată durata existenței construcției, cu nr. cadastral provizoriu x, CFI nedefinitivă 4x a municipiului Craiova.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului G.:

- sumele de bani la R. S.A., în contul bancar deschis la data de 28.10.2010;

- 20 părți sociale, în valoare de 200 RON, din capitalul social al S.C. K., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 28.03.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- imobil situat în comuna Afumați, satul Afumați, județul Dolj, compus din teren intravilan în suprafață indiviză de 1300 mp și construcție-locuință plus anexă, identificate cu nr. cadastral provizoriu x, înscris în Cartea Funciară nr. x (30068) a comunei Afumați, jud. Dolj.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatei D.:

- sumele de bani la T. S.A., în contul bancar deschis la data de 28.05.2008;

- sumele de bani la M. S.A. în contul bancar deschis la data de 25.03.2004;

- sumele de bani la O. S.A., în contul bancar deschis la data de 20.09.2007;

- autoturism marca x, seria motor x, serie sașiu x;

- 120 părți sociale, în valoare de 90 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 5.04.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- imobil situat în Craiova, județul Dolj, compus din apartament cu 4 camere și dependințele aferente, cu o suprafață totală de 82,31 RON și cota indiviză din dreptul de coproprieate forțată și perpetuă asupra părților din imobil care se folosesc în comun de toți coproprietarii acestuia, precum și dreptul de folosință asupra terenului pe toată durata existenței construcției, nr. cadastral x, înscris în Cartea Funciară nr. x a municipiului Craiova;

- imobil situat în Craiova, cartier Rovine, județul Dolj, constând în apartament cu 3 camere, precum și dreptul de proprietate continuă asupra părților comune, nr. cadastral provizoriu x înscris în CFI nedefinitivă nr. x a municipiului Craiova.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului H.:

- sumele de bani la T. S.A., în contul bancar deschis la data de 15.05.2012;

- sumele de bani la O. S.A., în contul bancar deschis la data de 28.03.2006;

- autoturism marca x, serie motor x, serie sașiu x.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova, asupra patrimoniului inculpatului A., până la concurența sumei de 18.607.330,4 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului G., până la concurența sumei de 40027,4 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului H., până la concurența sumei de 19602,2 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului B., până la concurența sumei de 218 197,51 RON (compusă din sumele de 19 602,2 RON și 198 595,31 RON), la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului D., până la concurența sumei de 8705,6 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului E. F., până la concurența sumei de 18.297.159 RON (compusă din sumele de 18240910 RON, 5986,25 RON și 50262,75 RON), la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului J., până la concurența sumei de 4.968,28 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 și la art. 249 din C. proc. pen., a fost menținută măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitive prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului părții responsabile civilmente S.C. K., prin lichidator judiciar U.., până la concurența sumei de 34294,05 RON (compusă din sumele de 5986,25 RON, 8705,6 RON și 19602,2 RON) la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., a fost ridicată măsura asiguratorie a sechestrului dispusă prin ordonanța emisă la data de 29.08.2013 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, asupra următoarelor bunuri aparținând inculpatului C.:

- sumele de bani la M. S.A., în contul bancar deschis la data de 4.03.2004;

- sumele de bani la O. S.A. în contul bancar deschis la data de 20.12.2007;

- sumele de bani la V. S.A., în contul bancar deschis la data de 7.07.2009;

- sumele de bani la W. S.A., în conturile bancare deschise la data de 10.05.2006, respectiv 16.06.2010;

- 396.653 părți sociale, în valoare de 3.966.530 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2009 atribuit la data de 18.03.2009

Craiova, str. x, ap. Bir. 4, județul Dolj, CUI x, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 150 părți sociale, în valoare de 112.5 RON, din capitalul social al S.C. P. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 5.04.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 123.728 părți sociale, în valoare de 1.237.280 RON, din capitalul social al S.C. Q. S.A., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2002 atribuit la data de 1.07.2002, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 2 părți sociale, în valoare de 20 RON, din capitalul social al S.C. X. S.R.L., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 13.05.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 332 părți sociale, în valoare de 3320 RON, din capitalul social al S.C. K., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2005 atribuit la data de 28.03.2005, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- 20 părți sociale, în valoare de 200 RON, din capitalul social al S.C. Y. S.R.L., înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. x/2003 atribuit la data de 21.05.2003, precum și asupra cotei de participare la beneficii aferentă acestor părți sociale;

- imobil situat în Craiova, județul Dolj, compus din teren intravilan în suprafață de 706,48 mp și o construcție (trup I, corp C), cu destinație de birouri, cu o suprafață construită de 315,51 mp și o suprafață utilă de 288,58 mp, cu regim de înălțime parter plus mansardă, precum și o alee de acces în suprafață de 381,01 mp și zona de protecție cu o suprafață de 9,99 mp, cu nr. cadastral x, CFI 7970 a municipiului Craiova;

- imobil situat în Craiova, str. x (fost nr. 17), județul Dolj, compus din teren intravilan în suprafață de 156 mp, cu nr. cadastral provizoriu x, CFI nedefinitivă x a municipiului Craiova și teren intravilan în suprafață de 374 mp, cu nr. cadastral provizoriu x, CFI nedefinitivă x a municipiului Craiova;

- imobil situat în Craiova, str. x (fost nr. 17), județul Dolj, compus din teren intravilan în suprafață de 286 mp, cu nr. cadastral provizoriu x și birouri situate la parterul construcției (construcția având un regim de înălțime S+P+E), cu o suprafață construită de 127,79 mp și o suprafață utilă de 91,18 mp, compse din 3 camere și dependințe și birouri cu o suprafață construită de 85,70 mp și o suprafață utilă de 63 mp, compuse din două încăperi, nr. cadastral provizoriu x și subsolul construcției cu o suprafață de construită de 174,41 mp, WC B cu o suprafață utilă de 5,65 mp, WC F cu o suprafață utișă de 8,14 mp, casa scării cu o suprafață de 18,15 mp și tehnoredactare cu o suprafață utilă de 63,74 mp, cu nr. cadastral x, CFI x a municipiului Craiova.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., a fost ridicată măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitive prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova asupra patrimoniului inculpatului C., până la concurența sumei de 82.037,24 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) din C. proc. pen., a fost ridicată măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituit asupra patrimoniului inculpatului I. prin încheierea din 07 august 2019 pronunțată în dosarul nr. x/2014 al Tribunalului Dolj definitivă prin decizia penală nr. 404/18.11.2019 pronunțată de Curtea de Apel Craiova, până la concurența sumei de 77.518,75 RON, la care se adaugă accesoriile fiscale calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate.

În temeiul art. 274 alin. (1) și (2) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul A. la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 151000 RON, din care suma de 150000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul B., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 11000 RON, din care suma de 10000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul E. F., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 31000 RON, din care suma de 30000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul D., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 26000 RON, din care suma de 25000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul H., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 11000 RON, din care suma de 10000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul G., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 11000 RON, din care suma de 10000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În temeiul art. 275 alin. (1) lit. c) și alin. (2) lit. a) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul J., la plata către stat a cheltuielilor judiciare în cuantum de 11000 RON, din care suma de 10000 RON reprezintă cheltuieli efectuate în faza de urmărire penală.

În baza art. 4 alin. (1) și (3) din O.G. nr. 39/2015, cu aplicarea Anexei H.G. nr. 1000/2015, infracțiunea de evaziune fiscală săvârșită de inculpatul A. se înscrie în cazierul fiscal al acestuia.

În temeiul art. 13 din Legea nr. 241/2005, s-a dispus comunicarea unei copii a prezentei hotărâri către Oficiul Național al Registrului Comerțului, la data rămânerii definitive a acesteia.

Onorariile avocaților desemnați din oficiu, în cursul camerei preliminare, pentru inculpații A., C., D., E. F. și G., în cuantum de câte 230 RON au rămas în sarcina statului, fiind avansate din fondul Ministerului Justiției.

Onorariile avocaților desemnați din oficiu, în cursul judecății, pentru inculpatul A. în cuantum de câte 2506 RON, au rămas în sarcina statului și au fost avansate din fondul Ministerului Justiției.

Onorariile avocaților desemnați din oficiu, în cursul judecății, pentru inculpații I., G., C. și D., în cuantum de câte 1253 RON, au rămas în sarcina statului și au fost avansate din fondul Ministerului Justiției.

Onorariul apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul E. F. în cuantum de 1253 RON a rămas în sarcina statului, fiind avansat din fondul Ministerului Justiției.

Pentru a se pronunța astfel, prima instanță a constatat că prin rechizitoriul întocmit la data de 17.10.2014 în dosarul nr. x/2006 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism - Structura Centrală, s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaților:

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b), comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- folosire cu rea credință a bunurilor societății, prev. și ped. de art. 272 alin. (1), lit. b) din Legea 31/1990 rep., cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29, pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- folosire cu rea-credință a bunurilor societății, prev. și ped. de art. 272 alin. (1), lit. b) din Legea 31/1990 rep., cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1) lit. b), comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- folosire cu rea-credință a bunurilor societății, prev. și ped. de art. 272 alin. (1), lit. b) din Legea 31/1990 rep., cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.,;

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29, pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b), comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b), comb. cu alin. (3) și art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- folosire cu rea-credință a bunurilor societății, prev. și ped. de art. 272 alin. (1), lit. b) din Legea 31/1990 rep., cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- folosire cu rea-credință a bunurilor societății, prev. și ped. de art. 272 alin. (1), lit. b) din Legea 31/1990 rep., cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen.

- toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen.

- evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

- spălare a banilor, prev. și ped. de art. 29 pct. 1, lit. b) din Legea 656/2002 rep., cu aplic. art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen..; toate cu aplic. art. 38 alin. (1) din C. pen.

În rechizitoriu, în esență, cu privire la infracțiunea de constituire a unui grup infracțional organizat, prev. și ped. de art. art. 367 alin. (1) și (2), cu aplic. art. 5 din C. pen. (punctul 1 al secțiunii "ÎNCADRAREA JURIDICĂ A FAPTELOR SĂVÂRȘITE" din rechizitoriu), s-a reținut că aceasta constă în inițierea și constituirea în anul 2003 de către inculpatul A. a unui grup infracțional organizat care a activat până în anul 2006, grup infracțional la care, pe parcursul activității infracționale ce face obiectul de cercetare în cauză, au aderat și inculpații B., C., D., E. F., G., H., Mitran E., I. și J., scopul asumat fiind comiterea în formă continuată de infracțiuni prin intermediul societăților comerciale din grupurile de firme K., respectiv AA. din județul Dolj, fapt ce a generat un prejudiciu bugetului consolidat al statului în cuantum total de 23.414.211,39 ron (echivalentul a 5,32 milioane euro).

Referitor la infracțiunile de evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1), lit. b) și c) și alin. (3) din Legea 241/2005, cu aplic.art. 5 și art. 35 alin. (1) din C. pen. (punctul 2 al secțiunii "încadrarea juridică a faptelor săvârșite" din rechizitoriu), s-a reținut că acestea constau în săvârșirea, în perioada 2003 - 2006, în formă continuată, deci în baza aceleași rezoluții infracționale, a unor acțiuni de evidențiere în actele contabile, atât a unor cheltuieli care nu au la bază operațiuni reale, cât și a unor operațiuni fictive, precum și de omisiune a evidențierii în aceste documente a unor operațiuni comerciale efectuate și a unor venituri realizate, actele materiale ce intră în componența infracțiunilor continuate, precum și participanții la comiterea fiecăruia din aceste acte materiale prezentându-se detaliat după cum urmează:

2

1

. Fapta inculpaților A., G., H. și B., care în perioada ianuarie - februarie 2004 nu au înregistrat în contabilitatea S.C. K. veniturile rezultate în urma vânzării activelor corespondente imobilului situat în municipiul Craiova str. x, cauzând prin aceasta bugetului consolidat al statului un prejudiciu în cuantum de 30.663,96 ron, constituie acte materiale ale infracțiunii de evaziune fiscală, prev. și ped. de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 5 și 35 alin. (1) din C. pen.

2

2

. Fapta inculpaților A., G., H. și B., care în perioada ianuarie - februarie 2004 au înregistrat în contabilitatea S.C. K.