ÎCCJ, Secția penală

Asupra recursului în casație de față.

În baza lucrărilor din dosar, constată următoarele:

Prin Sentința penală nr. 227/04.05.2018 pronunțată de Tribunalul Constanța în Dosarul nr. x/2015, s-au reținut dispozițiile art. 5 din C. pen., privind aplicarea legii penale mai favorabile, iar în baza art. 386 din C. proc. pen.., s-a dispus schimbarea încadrării juridice, astfel cum s-a pus în discuție din oficiu sau cum a fost solicitată de inculpați, după cum urmează:

• pentru inculpatul A., din infracțiunile de:

- abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- abuz în serviciu, prevăzută de art. 297 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen., în infracțiunile de:

- abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen. (în raport cu plățile nelegale pentru acțiuni culturale și sportive);

- abuz în serviciu, prevăzută de art. 297 alin. (1) din C. pen. (parte civilă D.);

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., ca urmare a aplicării art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., ca urmare a aplicării art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 din C. pen.

- conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

• pentru inculpatul F., din infracțiunile de:

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005;

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen., în infracțiunile de:

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen. (în raport cu plățile nelegale pentru acțiuni culturale și sportive);

- evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005;

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

• pentru inculpata H., din infracțiunile de:

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen., în infracțiunile de:

- complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen. (în raport cu plățile nelegale pentru acțiuni culturale și sportive);

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., ambele cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

• pentru inculpata Fundația "I.", din infracțiunile de:

- evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005;

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

ambele cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen., în infracțiunile de:

- evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005;

- constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., ambele cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

• pentru inculpatul J., din infracțiunea de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., în infracțiunea de complicitate la infracțiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 26 din C. pen. din 1969, rap. la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

• pentru inculpata L. "L.", din infracțiunea de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., în infracțiunea de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 26 din C. pen. din 1969, raportat la art. 9 alin. (1), lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen. în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 396 din C. proc. pen., în referire la art. 16 alin. (1) lit. b) din C. proc. pen., a fost achitat inculpatul M.

C. pentru comiterea infracțiunii de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.

În baza art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen. (în raport cu plățile nelegale efectuate pentru acțiuni culturale și sportive), a fost condamnat inculpatul A., pentru infracțiunea de abuz în serviciu, în formă continuată, la pedeapsa de 6 ani închisoare și 5 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 297 alin. (1) din C. pen. a fost condamnat inculpatul A., pentru infracțiunea de abuz în serviciu (parte civilă D.), la pedeapsa de 2 ani închisoare și 5 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen. a fost condamnat inculpatul A., pentru infracțiunea de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, în raport de SC N. SRL, la pedeapsa de 2 ani închisoare și 3 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., a fost condamnat inculpatul A., pentru infracțiunea de conflict de interese - infracțiune redenumită prin Legea nr. 193/2017 - folosirea funcției pentru favorizarea unor persoane, în raport de SC N. SRL, la pedeapsa de 2 ani închisoare și 3 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 10 din Legea nr. 187/2012, art. 38 din C. pen. - art. 39 lit. b) din C. pen. și art. 45 alin. (3) lit. a) din C. pen. au fost contopite pedepsele aplicate, dispunându-se ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 6 ani închisoare, la care s-a adăugat un spor fix, de 1/3 din celelalte pedepse, respectiv 2 ani închisoare și cea mai grea pedeapsă complementară aplicată, pe o durată de 5 ani, de interzicere a drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În final, s-a dispus ca inculpatul A. să execute pedeapsa rezultantă de 8 ani închisoare și 5 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen. (dreptul de a fi ales în autoritățile publice sau în orice alte funcții publice și dreptul de a ocupa o funcție ce implică exercițiul autorității de stat).

Pedeapsa principală s-a dispus a se executa în regim de detenție, potrivit art. 60 din C. pen.

S-a constatat că inculpatul A. este arestat în alta cauză.

În baza art. 65 alin. (1) din C. pen., i s-a aplicat inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a) și b) din C. pen. (dreptul de a fi ales în autoritățile publice sau în orice alte funcții publice și dreptul de a ocupa o funcție ce implică exercițiul autorității de stat), pe durata executării pedepsei principale.

În baza art. 72 din C. pen., s-a dedus din pedeapsa aplicată durata reținerii de 24 de ore, începând cu data de 19.02.2015, ora 17:00 și până la data de 20.02.2015, ora 17:00, durata arestării preventive, începând cu data de 20.02.2015 și până la data de 25.02.2015, precum și a arestului la domiciliu, începând cu data de 25.02.2015 și până la data de 14.05.2015.

În baza art. 48 din C. pen. raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., a fost condamnat inculpatul F., pentru infracțiunea de complicitate la abuz în serviciu (în raport cu plățile nelegale efectuate pentru acțiuni culturale și sportive), la pedeapsa de 4 ani închisoare și 5 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, a fost condamnat inculpatul F., pentru infracțiunea de evaziune fiscală, la pedeapsa de 2 ani închisoare și 3 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen. (dreptul de a fi ales în autoritățile publice sau în orice alte funcții publice și dreptul de a ocupa o funcție ce implică exercițiul autorității de stat).

În baza art. 38 din C. pen. - art. 39 lit. b) din C. pen., art. 45 din C. pen., au fost contopite pedepsele aplicate inculpatului F., în final urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 4 ani închisoare, la care s-a adăugat un spor de 1/3 din durata celeilalte pedepse aplicate, rezultând 4 ani și 8 luni închisoare și 5 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen. (dreptul de a fi ales în autoritățile publice sau în orice alte funcții publice și dreptul de a ocupa o funcție ce implică exercițiul autorității de stat).

Pedeapsa principală s-a dispus a se executa în regim de detenție, potrivit art. 60 din C. pen.

În baza art. 65 alin. (1) din C. pen., i s-a aplicat inculpatului F. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a) și b) C. pen. (dreptul de a fi ales în autoritățile publice sau în orice alte funcții publice și dreptul de a ocupa o funcție ce implică exercițiul autorității de stat), pe durata executării pedepsei principale.

În baza art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., art. 75 alin. (2) lit. b) - art. 76 alin. (1) din C. pen., a fost condamnată inculpata H., pentru infracțiunea de complicitate la abuz în serviciu (în raport cu plățile nelegale efectuate pentru acțiuni culturale și sportive), la pedeapsa de 3 ani închisoare și 3 ani pedeapsă complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a) și b) din C. pen.

În baza art. 91 din C. pen., cu aplicarea art. 5 din C. pen. s-a dispus suspendarea executării pedepsei principale sub supraveghere pe un termen de încercare de 3 ani, stabilit în condițiile art. 92 alin. (1) din C. pen.

În baza art. 93 alin. (1) din C. pen., i s-a impus inculpatei ca, pe durata termenului de supraveghere stabilit, să respecte următoarele măsuri de supraveghere:

a) să se prezinte la Serviciul de Probațiune Constanța, la datele fixate de acesta;

b) să primească vizitele consilierului de probațiune desemnat cu supravegherea sa;

c) să anunțe, în prealabil, schimbarea locuinței și orice deplasare care depășește 5 zile;

d) să comunice schimbarea locului de muncă;

e) să comunice informații și documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existență.

În baza art. 93 alin. (2) lit. b) din C. pen., i s-a impus inculpatei să frecventeze unul sau mai multe programe de reintegrare socială derulate de către serviciul de probațiune sau organizate în colaborare cu instituții comunitare.

În baza art. 93 alin. (3) din C. pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpata a fost obligată să presteze o muncă neremunerată în folosul comunității, în cadrul Spitalului Clinic Județean de Urgență "Sf. Apostol Andrei" Constanța sau în cadrul Căminului pentru Persoane Vârstnice din mun. Constanța, afară de cazul în care, din cauza stării de sănătate, inculpata nu poate presta această muncă, pe o perioadă de 60 de zile lucrătoare, numărul zilnic de ore urmând a se stabili conform legii de executare a pedepselor.

În baza art. 65 alin. (1) din C. pen., i s-a aplicat inculpatei pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a) și b) din C. pen., care nu se execută, decât în cazul revocării sau anulării beneficiului suspendării sub supraveghere.

În baza art. 91 alin. (4) din C. pen., i s-a atras atenția inculpatei asupra dispozițiilor art. 96 din C. pen., în sensul că, dacă pe durata termenului de supraveghere, cu rea-credință, nu execută obligațiile impuse, se poate dispune revocarea suspendării și executarea pedepsei.

În baza art. 81 din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., s-a dispus suspendarea condiționată a executării pedepsei, pe durata unui termen de încercare de 4 ani, stabilit conform art. 82 din C. pen. din 1969.

Au fost puse în vedere dispozițiile art. 83 din C. pen. din 1969 și art. 85 din C. pen. din 1969, privind revocarea suspendării condiționate sau anularea acesteia, în cazul comiterii altor infracțiuni.

În baza art. 71 din C. pen. din 1969, i s-au interzis inculpatului drepturile prevăzute de art. 64 lit. a) teza a II-a și b) din C. pen. din 1969.

În baza art. 71 alin. (5) din C. pen. din 1969, a fost suspendată executarea pedepsei accesorii.

În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 privind evaziunea fiscală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., raportat la art. 71

1

din C. pen. din 1969, a fost condamnată inculpata Fundația "I." Constanța, persoană juridică română, pentru infracțiunea de evaziune fiscală, la pedeapsa de 7.000 RON amendă penală și pedeapsa complementara a dizolvării persoanei juridice, prevăzută de art. 71

2

din C. pen. din 1969.

Dispoziția privind aplicarea pedepsei complementare s-a dispus a se comunica potrivit art. 501 din C. proc. pen.

1

din C. pen. din 1969, a fost condamnată inculpata Fundația "L." Agnita, persoană juridică română, pentru infracțiunea de complicitate la evaziune fiscală, la pedeapsa de 5.000 RON amendă penală și pedeapsa complementară a afișării extrasului hotărârii de condamnare, pe o perioadă de 1 lună, la sediul acesteia, prevăzută de art. 71

7

alin. (3) din C. pen. din 1969.

Dispoziția privind aplicarea pedepsei complementare s-a dispus a se comunica potrivit art. 501 din C. proc. pen.

A fost admisă, în parte, acțiunea civilă formulată de partea civilă D., în contradictoriu cu inculpatul A. și, în consecință, în baza art. 397 din C. proc. pen., în referire la art. 20 din C. proc. pen. și art. 1357 și urm. din C. civ., a fost obligat inculpatul A. la plata sumei de 1.392 RON, cu titlu de daune materiale, și a sumei de 10.000 euro, echivalentul în RON la data plății, cu titlu de daune morale, către partea civilă D.. Au fost respinse restul pretențiilor civile formulate în cauză de partea civilă D..

A fost admisă, în parte, acțiunea civilă formulată de Județul Constanța în contradictoriu cu inculpații A., F. și H. și, în consecință, în baza art. 397 din C. proc. pen., în referire la art. 20 din C. proc. pen. și art. 1357 și urm. din C. civ., au fost obligați inculpații A., F. și H., la plata, în solidar, către partea civilă Județul Constanța, a sumei de 18.399.836 RON, cu titlu de despăgubiri civile. Au fost respinse restul pretențiilor civile formulate de partea civilă Județul Constanța.

S-a luat act de precizarea făcută de Consiliul Județean Constanța în cursul cercetării judecătorești, în sensul că, persoana juridică prejudiciată este Județul Constanța, în raport cu, constituirea de parte civilă formulată în prezenta cauză.

A fost admisă acțiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin A.N.A.F. - A.J.F.P. Constanța, doar în contradictoriu cu inculpații F., Fundația "I." Constanța, Fundația "L." Agnita și J. și, în consecință, în baza art. 397 din C. proc. pen., în referire la art. 20 din C. proc. pen. și art. 1357 și urm. din C. civ., au fost obligați inculpații F., Fundația "I." Constanța, Fundația "L." Agnita și J. la plata, în solidar, a sumei de 152.180 RON, precum și la plata obligațiilor fiscale accesorii, potrivit Codului de procedură fiscală, calculate de la momentul producerii prejudiciului și până la data achitării integrale, către partea civilă Statul Român, prin A.N.A.F. - A.J.F.P. Constanța, urmând ca în cazul inculpaților să se aibă în vedere sumele de bani indisponibilizate în urma instituirii popririi.

A fost respinsă acțiunea civilă formulată de Statul Român, prin A.N.A.F. - A.J.F.P. Constanța, în contradictoriu cu inculpații A. și H., în raport cu limitele sesizării instanței.

A fost menținută măsura sechestrului asigurător instituit prin Ordonanța nr. 200/P/2014 din data 15.04.2015 a D.N.A. - Serviciul Teritorial Constanța asupra bunurilor inculpatului F., precum și cel instituit prin încheierea instanței de judecată din data de 20.01.2016, pronunțată în Dosarul nr. x/2015 al Tribunalului Constanța, asupra bunurilor mobile și imobile aparținând inculpaților A., H., F., Fundația "I." Constanța, Fundația "L." Agnita și J. și asupra sumelor de bani aflate în conturile inculpaților, așa cum au fost menționate în încheierea de ședință, numai până la concurența sumelor la care inculpații au fost obligați la plata despăgubirilor civile prin hotărâre.

În baza art. 274 alin. (1) și (2) din C. proc. pen., au fost obligați inculpații la plata următoarelor cheltuieli judiciare către stat: A. - 8.000 RON, F. - 6.000 RON, H. - 5.000 RON, J. - 4.000 RON, Fundația "L." Agnita - 3.000 RON, Fundația "I." Constanța - 4.000 RON, atât din faza de urmărire penală, cât și din faza de judecată.

În baza art. 272 din C. proc. pen., s-a dispus avansarea sumei de 500 RON, către doamna O. - practician în insolvență, desemnat pentru inculpata Fundația "I." Constanța, în cursul cercetării judecătorești.

În baza art. 275 alin. (3) din C. proc. pen., celelalte cheltuieli judiciare ocazionate de judecarea inculpaților A., F., H. și Fundația "I." Constanța, pentru infracțiuni pentru care s-a dispus achitarea acestora, au rămas în sarcina statului.

În baza art. 276 alin. (1), (2) și (4) din C. proc. pen., rap. la art. 274 alin. (2) din C. proc. pen., a fost obligat inculpatul A. la plata sumei de 3.200 RON și inculpații F. și H., la plata a câte 1.500 RON, fiecare, către partea civilă Județul Constanța, reprezentând cheltuieli ocazionate de judecarea cauzei, reprezentând onorariu apărător ales.

În baza art. 272 din C. proc. pen., s-a dispus avansarea din fondurile Ministerului Justiției, în favoarea Baroului Constanța, a sumei de 750 RON, reprezentând onorariul apărătorului desemnat din oficiu (av. P.).

Pentru a pronunța această hotărâre, prima instanță a reținut următoarele:

Prin Rechizitoriul nr. x/2014 din data de 15.04.2015 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Serviciul Teritorial Constanța, înregistrat pe rolul Tribunalului Constanța cu nr. x/2015 din data de 16.04.2015, s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaților:

- A., pentru comiterea infracțiunilor de abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., abuz în serviciu, prevăzută de art. 297 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen., conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen., și conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

- F., pentru comiterea infracțiunilor de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., și constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

- H., pentru comiterea infracțiunilor de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen., și constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

- Fundația "I.", pentru comiterea infracțiunilor de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, și constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., ambele cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen..;

- J., pentru comiterea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 din C. pen.., raportat la art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen., și

- L. "L.", pentru comiterea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 9 alin. (1), lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

În susținerea actului de sesizare s-au reținut, pe scurt, următoarele:

- în anul 2012, ajutat de inculpații F. și H., cu știință, și-a îndeplinit în mod defectuos atribuțiile de serviciu care decurgeau din funcția publică deținută în cadrul Consiliului Județean Constanța, plătind în mod nelegal suma de 5.094.836 RON, reprezentând finanțări nerambursabile din fonduri publice, către asociații și fundații, finanțarea și plățile fiind efectuate de către unitatea administrativ-teritorială a județului Constanța numai în baza unor hotărâri ale Consiliului Județean Constanța, fără respectarea normelor legale în vigoare, prevăzute de Legea nr. 350/2005 privind regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general și de O.G. nr. 51/1998, actualizată, privind îmbunătățirea sistemului de finanțare a programelor, proiectelor și acțiunilor culturale, care stipulează în mod expres principiile și regulile în care se pot asigura finanțări nerambursabile din fonduri publice, faptă ce ar constitui infracțiunea de abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- în anul 2012, cu știință, și-a îndeplinit în mod defectuos atribuțiile de serviciu care decurgeau din calitatea de Președinte al Consiliului Județean Constanța, finanțând, în mod nelegal, cheltuieli cu activitățile sportive, în sumă de 13.305.000 RON, reprezentând plăți nerambursabile din fonduri publice către asociații și cluburi sportive, finanțarea și plățile fiind efectuate de către Unitatea Administrativ Teritorială Județul Constanța, numai în baza hotărârilor Consiliului Județean, cu încălcarea flagrantă a prevederilor Legii nr. 350/2005, care reglementează regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general și a prevederilor Legii nr. 69/2000 a educației fizice și sportului, care reglementează organizarea și funcționarea sistemului național de educație fizică și sport în România și condițiile finanțării activității sportive din fonduri publice, faptă ce ar constitui infracțiunea de abuz în serviciu, prevăzută de art. 13

2

din Legea nr. 78/2000 raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1)din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- la data de 08.01.2015, în calitate de Președinte al Consiliului Județean Constanța, a emis Dispoziția nr. 7 prin care, în mod nelegal, a deposedat persoana vătămată D. de atribuțiile funcției de Director General al Direcției Economice - Financiare din cadrul Consiliului Județean Constanța și i-a retras acesteia dreptul de acordare a vizei de control financiar preventiv, provocându-i acesteia, atât o vătămare nepatrimonială a drepturilor și intereselor legitime privind exercitarea atribuțiilor unui post pe care îl ocupase prin concurs, cât și o pagubă patrimonială reprezentată de diminuarea salariului, faptă ce ar constitui infracțiunea de abuz în serviciu, prevăzută de art. 297 alin. (1) din C. pen..;

- împreună cu inculpații F., H. și I., în anul 2012, au constituit un grup infracțional organizat al cărui scop a fost comiterea mai multor infracțiuni îndreptate împotriva patrimoniului județului Constanța, precum și a unor infracțiuni de evaziune fiscală, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- la data de 07.02.2012, în calitate de Președinte al Consiliului Județean Constanța, a aprobat prin referatul nr. x virarea sumei de 100.000 RON către Direcția Județeană pentru Sport și Tineret Constanța, la solicitarea acestei instituții, pentru achitarea unui avans către Q., în condițiile în care acesta este deținut de SC N. SRL la care inculpatul este asociat cu 25% din părțile sociale, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen..;

- în anul 2012, ar fi finanțat LLLLLLLLLLLL. Constanța, în mod ilegal, de la bugetul județean, cu suma de 3.750.000 RON, iar din această sumă clubul sportiv, al cărui președinte era tot el, a achitat SC N. SRL, la care inculpatul deținea 25% din părțile sociale, în baza unor facturi emise de aceasta, suma de 113.032 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- la data de 20.11.2009, a încheiat contractul de prestări servicii nr. x, cu SC R. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, iar ulterior a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în mai multe rânduri, în intervalele 25.01.2010 - 30.11.2010, 24.01.2011 - 02.12.2011, 04.01.2012 - 20.12.2012, 17.01.2013 - 12.12.2013 și 17.01.2014 - 10.03.2014, în cuantum total de 9.623.170,43 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- la data de 02.06.2011, a încheiat contractul de prestări servicii nr. x cu SC R. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, iar ulterior a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în cuantum de 12.936,92 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- la data de 14.11.2013, a încheiat contractul de prestări servicii nr. x, cu SC R. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el și a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în cuantum de 91.809,60 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 253

1

alin. (1) din C. pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen..;

- la data de 26.11.2013, a încheiat contractul de prestări servicii nr. x, cu SC R. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, și a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, la datele de 14.05.2014 și 23.05.2014, în cuantum total de 166.830,84 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen.,cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- la data de 24.02.2014, ar fi încheiat contractul de prestări servicii nr. x cu SC R. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, și a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în mai multe rânduri, în intervalul 28.08.2014 - 05.02.2015, în cuantum total de 565.158,55 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen.., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- la data de 27.02.2013, ar fi încheiat contractul de prestări servicii nr. x, cu SC T. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, și a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în mai multe rânduri, în anul 2013 și în perioada 06.02.2014 - 27.06.2014, în cuantum total de 63.779,60 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- la data de 02.04.2009, a încheiat contractul de prestări servicii nr. x cu SC U. SRL, la care asociat era S., persoană aflată în relații comerciale cu el, și a efectuat plăți din fonduri publice în temeiul acestui contract, în mai multe rânduri, în intervalul 24.02.2010 - 11.02.2015, în cuantum total de 2.842.218 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de conflict de interese, prevăzută de art. 301 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.

- în anul 2012, în baza aceleiași rezoluții infracționale, prin întocmirea mai multor referate, l-a ajutat pe inculpatul A. să plătească în mod nelegal suma de 5.094.836 RON, reprezentând finanțări nerambursabile din fonduri publice către asociații și fundații, finanțarea și plățile fiind efectuate de către unitatea administrativ-teritorială a județului Constanța, numai în baza unor hotărâri ale Consiliului Județean Constanța, fără respectarea normelor legale în vigoare, prevăzute de Legea nr. 350/2005, privind regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general și de O.G nr. 51/1998, actualizată, privind îmbunătățirea sistemului de finanțare a programelor, proiectelor și acțiunilor culturale, care stipulează în mod expres principiile și regulile în care se pot asigura finanțări nerambursabile din fonduri publice, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen.., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen.., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen..;

- în calitate de reprezentant legal al Fundației "I.", în anul 2012, ar fi disimulat realitatea prin ascunderea sursei impozabile sau taxabile, în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale de natura impozitului pe venit datorat bugetului de stat pentru veniturile plătite din fonduri publice pe baza unor contracte de sponsorizare, întocmite fictiv, și a înregistrat în contabilitate facturile emise de L. "L." și a efectuat plăți în temeiul lor, deși cunoștea că operațiunile comerciale facturate aveau un caracter fictiv, iar cheltuielile subsecvente erau nereale, facturile respective nefiind însoțite de documente justificative, iar serviciile a căror plată se solicita nu fuseseră nerecepționate, beneficiarii lor cunoscând de altfel și împrejurarea că L. "L." nu le prestase în fapt și în această modalitate au prejudiciat bugetul de stat cu suma de 152.180 RON, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 241/2005;

- în anul 2012, în baza aceleiași rezoluții infracționale, prin întocmirea mai multor referate, l-a ajutat pe inculpatul A. să plătească în mod nelegal suma de 13.305.000 RON, reprezentând plăți nerambursabile din fonduri publice, către asociații și cluburi sportive, finanțarea și plățile fiind efectuate de către Unitatea Administrativ Teritorială Județul Constanța numai în baza unor hotărâri ale Consiliului Județean Constanța, cu încălcarea flagrantă a prevederilor Legii nr. 350/2005, care reglementează regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general și a prevederilor Legii nr. 69/2000 a educației fizice și sportului, care reglementează organizarea și funcționarea sistemului național de educație fizică și sport în România și condițiile finanțării activității sportive din fonduri publice, fapte ce ar putea întruni elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen.. și art. 5 alin. (1) din C. pen..;

- împreună cu inculpații A., H. și Fundația "I.", în anul 2012, au constituit un grup infracțional organizat al cărui scop a fost comiterea mai multor infracțiuni îndreptate împotriva patrimoniului județului Constanța, precum și a unor infracțiuni de evaziune fiscală, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- în anul 2012, în baza aceleiași rezoluții infracționale, prin întocmirea mai multor referate, l-ar fi ajutat pe inculpatul A. să plătească în mod nelegal suma de 5.094.836 RON, reprezentând finanțări nerambursabile din fonduri publice către asociații și fundații, finanțarea și plățile fiind efectuate de către unitatea administrativ-teritorială a județului Constanța, numai în baza unor hotărâri ale Consiliului Județean Constanța, fără respectarea normelor legale în vigoare, prevăzute de Legea nr. 350/2005, privind regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general, și de O.G nr. 51/1998, actualizată, privind îmbunătățirea sistemului de finanțare a programelor, proiectelor și acțiunilor culturale, care stipulează în mod expres principiile și regulile în care se pot asigura finanțări nerambursabile din fonduri publice, fapte ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen..;

- în anul 2012, în baza aceleiași rezoluții infracționale, prin întocmirea mai multor referate, l-ar fi ajutat pe inculpatul A. să plătească în mod nelegal suma de 13.305.000 RON, reprezentând plăți nerambursabile din fonduri publice către asociații și cluburi sportive, finanțarea și plățile fiind efectuate de către Unitatea Administrativ Teritorială Județul Constanța numai în baza unor hotărâri ale Consiliului Județean Constanța, cu încălcarea flagrantă a prevederilor Legii nr. 350/2005, care reglementează regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice, alocate pentru activități non-profit de interes general și a prevederilor Legii nr. 69/2000 a educației fizice și sportului, care reglementează organizarea și funcționarea sistemului național de educație fizică și sport în România și condițiile finanțării activității sportive din fonduri publice, faptă ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de complicitate la abuz în serviciu, prevăzută de art. 48 din C. pen., raportat la art. 13

2

din Legea nr. 78/2000, raportat la art. 297 alin. (1) din C. pen. și art. 309 din C. pen., cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. și art. 5 alin. (1) din C. pen.

- împreună cu inculpații A., F. și Fundația "I.", în anul 2012, ar fi constituit un grup infracțional organizat al cărui scop a fost comiterea mai multor infracțiuni îndreptate împotriva patrimoniului județului Constanța, precum și a unor infracțiuni de evaziune fiscală, fapte ce ar întruni elementele constitutive ale infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat, prevăzută de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 alin. (1) din C. pen.

- împreună cu inculpatul F., în anul 2012, ar fi disimulat realitatea prin ascunderea sursei impozabile sau taxabile, în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale de natura impozitului pe venit datorat bugetului de stat pentru veniturile plătite din fonduri publice pe baza unor contracte de sponsorizare, întocmite fictiv și a înreg