ÎNAPOI LA REZULTATE Înalta Curte de Casație și Justiție

ÎCCJ

ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 1310/2014

CAMERĂ

penal

RĂSFOIEȘTE: Înalta Curte de Casație și Justiție
DESCARCĂ: PDF · DOCX 🔒 Pro

Citează această cauză

ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 1310/2014 (Înalta Curte de Casație și Justiție)

Asupra recursurilor

penale de față;

În baza lucrărilor

din dosar, constată următoarele:

Prin Sentința penală nr. 527 din data de 26

iunie 2013, pronunțată de Tribunalul București, secția I penală în Dosarul nr.

38661/3/2012, în baza art. 334 C. proc. pen., s-a dispus schimbarea încadrării

juridice a faptelor reținute în sarcina inculpatului B.I.M. din infracțiunile

prev. de art. 18

alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea

art. 41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul nr. 39/P/2012), prev. de art. 18

alin. (1) și alin. (3) din Legea nr. 78/2000, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C.

pen. (Rechizitoriul nr. 11/P/2012), prev. de art. 18

alin. (1), (3)

din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul nr.

317/P/2012), prev. de art. 18

alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000

cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul nr. 315/P/2012) și prev.

de art. 18

alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art.

41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul nr. 15/P/2013) în infracțiunea prev. de

art. 18

alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41

alin. (2) C. pen. și din infracțiunile prev. de art. 18

alin. (1),

(2) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul

nr. 39/P/2012), prev. de art. 18

alin. (1) din Legea nr. 78/2000,

cu aplicarea art. 41 alin. C. pen. (Rechizitoriul nr. 11/P/2012), prev. de art.

alin. (1) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2)

C. pen. (Rechizitoriul nr. 317/P/2012) și prev. de art. 18

alin.

(1) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (Rechizitoriul

nr. 315/P/2012) în infracțiunea prev. de art. 18

alin. (1), (2) din

Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen.

În baza art. 11

pct. 2 lit. a) C. proc. pen. raportat la art. 10 alin. (1) lit. c) C. proc.

pen. a fost achitat inculpatul B.I.M. pentru săvârșirea infracțiunii de fals

material în înscrisuri oficiale, ca infracțiune în legătură directă cu

infracțiunile împotriva intereselor financiare ale Comunităților Europene,

prev. de art. 288 alin. (1) C. pen. raportat la art. 17 lit. c) din Legea nr.

78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., întrucât nu.s-a dovedit că

fapta este comisă de inculpat.

În baza art. 18

alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. a

fost condamnat inculpatul B.I.M. la pedeapsa de 10 ani închisoare pentru săvârșirea

infracțiunii de folosire sau prezentare de documente ori declarații false,

inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obținerea pe nedrept de fonduri

din bugetul general al Comunităților Europene sau din bugetele administrate de

acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de grave.

În baza art. 65 alin.

(1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin.

(1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 5 ani după

executarea pedepsei închisorii.

În baza art. 71 C.

pen. s-a interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

în baza art. 18

alin. (1), (2) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a

condamnat pe același inculpat la pedeapsa de 6 ani închisoare pentru săvârșirea

infracțiunii de schimbare fără respectarea prevederilor legale, a destinației

fondurilor obținute din bugetul general al Comunităților Europene sau din

bugetele administrate de acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de

grave.

În baza art. 65 alin.

(1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin.

(1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 3 ani după

executarea pedepsei închisorii.

În baza art. 71 C.

pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 18

din Legea nr. 78/2000 raportat la art. 18

alin. (1), (3) din Legea

nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același

inculpat la pedeapsa de 5 ani închisoare pentru săvârșirea tentativei la

infracțiunea de folosire sau prezentare de documente ori declarații false,

inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obținerea pe nedrept de fonduri

din bugetul general al Comunităților Europene sau din bugetele administrate de

acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de grave.

În baza art. 65 alin.

(1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin.

(1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 2 ani după

executarea pedepsei închisorii.

În baza art. 71 C.

pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 20 C.

pen. raportat la art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. cu aplicarea art. 41

alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 5 ani

închisoare pentru săvârșirea tentativei la infracțiunea de înșelăciune cu

consecințe deosebit de grave.

În baza art. 65 alin.

(1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin.

(1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 2 ani după executarea

pedepsei închisorii.

În baza art. 71 C.

pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 31

alin. (2) C. pen. raportat la art. 17 lit. c) din Legea 78/2000 și art. 290 C.

pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat

la pedeapsa de 5 luni închisoare pentru participație improprie la săvârșirea

infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, ca infracțiune în

legătură directă cu infracțiunile împotriva intereselor financiare ale

Comunităților Europene.

În baza art. 71 C.

pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 17

lit. c) din Legea nr. 78/2000 și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2)

C. pen. a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 8 luni închisoare

pentru săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, ca

infracțiune în legătură directă cu infracțiunile împotriva intereselor

financiare ale Comunităților Europene.

În baza art. 71 C.

pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii,

drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 33 lit.

a) C. pen., art. 34 lit. b) C. pen. și art. 35 alin. (3) C. pen. s-a aplicat

inculpatului spre executare pedeapsa cea mai grea, respectiv pedeapsa de 10 ani

închisoare pe care o sporește la 11 (unsprezece) ani închisoare și 5 ani

interzicerea drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și

c) C. pen., după executarea pedepsei închisorii.

În baza art. 71 C.

pen. s-a interzis inculpatului, pe perioada executării pedepsei, exercitarea

drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a) teza a II-a și b C. pen.

În baza art. 88 C.

pen. a fost computată din pedeapsa aplicată spre executare perioada reținerii

de 24 de ore, de la 24 aprilie 2012 la 25 aprilie 2012 (Dosar urmărire penală

11/P/2012) și perioada reținerii și arestării preventive de la data de 11

septembrie 2012 la zi.

În baza art. 350

alin. (1) C. proc. pen. a fost menținută arestarea preventivă a inculpatului

B.I.M.

În baza art. 14 C.

proc. pen. raportat la art. 346 alin. (1) C. proc. pen. cu aplicarea art. 998

C. civ., art. 1000 alin. (3) C. civ. și art. 1003 C. civ. a fost admisă

acțiunea civilă formulată de Ministerul Muncii, Familiei și Protecției Sociale

și a fost obligat inculpatul B.I.M., în solidar cu partea responsabilă civilmente

SC B. & A. SPCJ SRL, prin lichidator judiciar R.I. I.P.U.R.L. la plata

următoarelor sume:

- suma de 639.387 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de

6.455,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1/G/76183;

- suma de 639.387 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de

6.455,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1/G/76794;

- suma de 639.402 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de

6.455,40 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1 /G/76954;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr.

POSDRU/100/5.1/G/76181;

- suma de 106.567 RON

(provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până la

data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76955;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până

la data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76798;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până

la data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76184;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr.

POSDRU/105/5.1/G/76186;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr.

POSDRU/105/5.1/G/76796;

- suma de 106.564,50

RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr.

POSDRU/106/5.1/G/76187;

- suma de 106.567,00

RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr.

POSDRU/106/5.1/G/77010;.

- suma de 213.129 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în

cuantum de 7.739,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/76182;

- suma de 213.129 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în

cuantum de 7.739,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/76793;

- suma de 213.134 RON

(provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în

cuantum de 7.739,43 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/77012.

În baza art. 357

alin. (2) lit. c) C. proc. pen. s-a menținut măsura asigurătorie a

sechestrului, dispusă prin Ordonanța nr. 11/P/2012 emisă la data de 7 martie

2012 de Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția

Națională Anticorupție - Serviciul Teritorial Timișoara și prin Ordonanța nr.

39/P/2012 emisă la data de 24 septembrie 2012 de Parchetul de pe lângă Înalta

Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Secția de

Combatere a Corupției, asupra imobilului situat în București, str. M.V., cu nr.

cadastral ....., înscris în CF nr. ..... București, deținut de inculpatul

B.I.M.

În baza art. 357

alin. (2) lit. c) C. proc. pen. s-a menținut măsura asigurătorie a

sechestrului, dispusă prin Ordonanța nr. 39/P/2012 emisă la data de 24

septembrie 2012 de Parchetul de pe lângă înalta Curte de Casație și Justiție -

Direcția Națională Anticorupție - Secția de Combatere a Corupției, asupra

imobilului situat în asupra imobilului situat în București, str. B., cu nr.

cadastral ....., înscris în CF nr. ..... București, deținut de inculpatul

B.I.M.

În baza art. 348 C.

proc. pen., au fost desființate înscrisurile cu caracter fals, după cum

urmează:

- declarațiile de

conformitate depuse în toate cele 17 proiecte;

- declarațiile de

eligibilitate depuse în toate cele 17 proiecte;

- declarațiile

inculpatului B.I.M., în calitate de reprezentant al SC B., M. & A. SPCJ

SRL, privind existența resurselor administrative; declarațiile inculpatului

B.I.M. în calitate de reprezentant al SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și

declarațiile numitului B.E., în calitate de împuternicit al partenerului SC B.

& A. S.C.F.S. SCFS SRL privind existența resurselor administrative din data

de 21 octombrie 2010, depuse în toate cele 17 proiecte;

- Contractul de

prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 29 septembrie 2010 între SC

AS C.L. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL;

- Rapoartele de

activitate: nr. 1 din 30 noiembrie 2010, nr. 2 din 31 decembrie 2010, nr. 3 din

31 ianuarie 2011, nr. 4 din 28 februarie 2011 și nr. 5 din 31 martie 2011,

semnate de inculpat privind modul de prestare a serviciilor de către SC AS C.L.

SRL;

- Procesele-verbale

din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie

2011 de acceptare a serviciilor prestate de către SC AS C.L. SRL, semnate de

către inculpat;

- 42 facturi fiscale

emise în derularea contractului de către SC AS C.L. SRL. către SC B., M. &

A. SPCJ SRL, având numere cuprinse între 100100 și 100321 semnate de către

inculpat;

- Contractul de

prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 27 septembrie 2010, între SC

C.F.D. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL;

- Rapoartele de

activitate: nr. 1 din 3 decembrie 2010, nr. 2 din 6 ianuarie 2011, nr. 3 din 7

februarie 2011 și nr. 4 din 7 martie 2011 semnate de către inculpat privind

modul de prestare a serviciilor de către SC C.F.D. SRL;

- Procesele-verbale

din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie

2011 de acceptare a serviciilor prestate de către SC C.F.D. SRL, semnate de

către inculpat;

- 36 facturi fiscale

emise în derularea contractului de către de către SC C.F.D. SRL, având numere

cuprinse între 1025 și 1136 semnate de către inculpat;

- Contractul de

prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 30 septembrie 2010 între SC

O.T. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL;

- Rapoartele de

activitate nr. 1 din 7 decembrie 2010, 2 din 6 ianuarie 2011, 3 din 7 februarie

2011 și 4 din 7 martie 2011 semnate de către inculpat, privind modul de

prestare a serviciilor de către SC O.T. SRL;

- Procesele-verbale

din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie

2011 semnate de către inculpat de acceptare a serviciilor prestate de către SC

O.T. SRL;

- 83 facturi fiscale

emise în derularea contractului de către de către SC O.T. SRL, având numere

cuprinse între 101 și 352, semnate de inculpat;

- Certificatele de

atestare fiscală pentru persoane juridice: nr. 1090687 din 17 martie 2011, nr.

1091623 din 13 aprilie 2011, nr. 1089106 din 27 ianuarie 2011, nr. 1091622 din

13 aprilie 2011, nr. 1090688 din 17 martie 2011, nr. 1089107 din 27 ianuarie

2011, nr. 1091623 din 13 aprilie 2011, nr. 1090687/fără dată, nr. 1129503 din 9

februarie 2011, nr. 1091622 din 13 aprilie 2011, nr. 1090688 din 17 martie

2011, nr. 1129504 din 9 februarie 2011, nr. 1091623 din 13 aprilie 2011, nr.

1090687 din 17 martie 2011, nr. 1089106 din 27 ianuarie 2011, nr. 1090688 din

17 martie 2011, nr. 1091622 din 13 aprilie 2011 și nr. 1089107 din 27 ianuarie

2011, depuse de inculpat în cele 3 proiecte la OIR-POSDRU Regiunea Vest.

În baza art. 191 alin.

(1) și (3) C. proc. pen. a fost obligat inculpatul în solidar cu partea

responsabil civilmente SC B. & A. SPCJ SRL la plata sumei de 12.000 RON

cheltuieli judiciare către stat. Celelalte cheltuieli judiciare rămân în

sarcina statului.

Pentru a pronunța

această hotărâre, instanța de fond a evaluat situația de fapt și probatoriul

administrat în cinci cauze penale, ce au făcut, inițial, obiectul unor dosare

distincte, înregistrate pe rolul Tribunalului București, secția I penală

(respectiv Dosarul de bază nr. 39/P/2012 al Direcției Naționale Anticorupție),

cât și pe rolul Judecătoriei Sectorului 3 București (este cazul Dosarelor nr.

11/P/2012, 317/P/2012, 315/P/2012 și 15/P/2012 întocmite de aceeași direcție).

Toate aceste patru

dosare au fost reunite cauzei aflate în curs de judecată pe rolul Tribunalului

București, prin încheierile succesive din datele de 18 decembrie 2012, 28

februarie 2013, 15 martie 2013 și 17 aprilie 2013, constatându-se incidența

cazului de indivizibilitate prevăzut de art. 33 lit. c) C. proc. pen. și

aplicându-se corespunzător dispozițiile art. 36 alin. (1) C. proc. pen. și art.

37 alin. (3) C. proc. pen.

În fapt, s-a

reținut că la data de 01 septembrie 2010, SC B., M. și A. SPCJ SRL,

reprezentată legal de inculpatul B.I.M., a depus on-line Cererea de finanțare

denumită în termenii specifici proiectului „Dosarul meu" împreună cu cele

7 anexe obligatorii, pentru proiectul cu titlul „Sprijin pentru șomerii din

regiunea Sud-Vest Oltenia în vederea integrării pe piața muncii prin servicii

de formare profesională și de consultanță și asistență pentru angajare sau

deschiderea propriilor afaceri", cu număr de identificare

POSDRU/102/5.1/76183, care a fost înregistrată la OIR-POSDRU Regiunea Sud-Vest

Oltenia, proiect ce urma să fie derulat în parteneriat cu SC B. și A. S.C.F.S.

SCFS SRL, societate controlată în fapt tot de inculpatul B.I.M.

Obiectivul

proiectului a fost acela de integrare pe piața muncii a șomerilor și a

persoanelor aflate în căutarea unui loc de muncă, implicarea în programe de

formare profesională, furnizarea serviciilor de informare, orientare și

consiliere pentru participarea pe piața muncii a 300 de persoane, iar

obiectivul concret presupunea angajarea a 70 de persoane și crearea a 100 de

noi întreprinderi.

În susținerea cererii

de finanțare, inculpatul B.I.M. a prezentat autorității contractante mai multe

înscrisuri și declarații privind eligibilitatea societății beneficiare și a

partenerului:

- Acordul de

parteneriat nr. 203 din 27 august 2010, încheiat între beneficiarul SC B., M.

& A. SPCJ SRL, în calitatea de lider, reprezentată de inculpatul B.I.M., și

partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate reprezentată de fratele

inculpatului, directorul executiv B.E. Indicarea SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL

ca partener în derularea proiectului avea ca scop îndeplinirea de către

beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a condițiilor impuse de autoritatea

contractantă în ceea ce privește capacitatea administrativă. Partenerul ar fi

urmat să realizeze o parte din activitățile ce trebuiau îndeplinite de

beneficiar pentru realizarea obiectivului proiectului.

Ulterior s-a

constatat că societatea indicată ca partener era administrată, conform

documentației transmise de Oficiul Registrului Comerțului, tot de către

inculpatul B.I.M.

Astfel, conform

Adresei nr. 15781 din 9 martie 2012 a Inspectoratul Teritorial de Muncă

București, martorul B.E. (fratele inculpatului B.I.M.) a fost angajat în cadrul

SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL în funcția de director executiv pe perioadă

determinată începând cu data de 19 noiembrie 2010, neavând nicio calitate în

cadrul societății la data semnării acordului de parteneriat.

- Declarație de

conformitate nr. 239 din 3 septembrie 2010, prin care inculpatul B.I.M. atesta,

în mod nereal, că informațiile incluse în documentele anexate cererii de

finanțare sunt corecte;

- Declarație de

eligibilitate 241 din 3 septembrie 2010, prin care inculpatul a declarat, în

mod inexact, că se încadrează din punct de vedere al obligațiilor de plată

restante la bugetele publice, respectiv că obligațiile de plată nete, atât

pentru solicitant, cât și pentru partener, nu depășesc 1/12 din totalul

obligațiilor datorate în ultimele 12 luni;

- Declarația

inculpatului B.I.M. din data de 12 octombrie 2010 privind existența resurselor

administrative, prin care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2007 -

2010, beneficiarul SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL a avut până la 79 de angajați.

Sub acest aspect,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie

2012, a comunicat că în realitate societatea a avut un număr mai mic de

angajați, respectiv un singur angajat, în persoana inculpatului, în perioada

2007 - 2009 și 20 de angajați în anul 2010.

- Declarația

inculpatului B.I.M. din data de 12 octombrie 2010 și declarația numitului B.E.,

în calitate de împuternicit al partenerului SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL

privind existența resurselor administrative din data de 21 octombrie 2010 prin

care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2009 - 2010, societatea a

avut până la 9 angajați.

Și în acest caz,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 15781

din 9 martie 2012, că societatea avea în anul 2010 doar doi angajați.

Ca urmare a

obiecțiunilor OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia (prin Adresa nr. 4835 din 19

octombrie 2010), în sensul că inculpatul B.I.M. nu putea semna declarații atât

în numele solicitantului, cât și al partenerului, inculpatul a depus la dosarul

de finanțare decizia privind împuternicirea martorului B.E. de a semna documente

în numele SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL De asemenea, inculpatul a atașat

cererii de finanțare declarația martorului B.E., în calitate de împuternicit al

societății, prin care se preluau datele false din declarația anterioară a

inculpatului cu privire la numărul angajaților. Cu privire la această

declarație, așa cum s-a arătat anterior, din evidențele Inspectoratului

Teritorial de Muncă a rezultat că societatea nu avea decât 2 angajați.

- Certificatul de

atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164361 din data de 8 octombrie

2010, fals, privind SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL ce figura ca fiind emis de

Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București și prin care s-a atestat în

mod nereal că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la

data de 7 octombrie 2010.

Administrația

Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele nr. 368508 din

11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis certificatul de

atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă și, mai mult, a

precizat că în anul 2010 SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a formulat cereri

pentru eliberarea de certificate fiscale. Totodată, Administrația Finanțelor

Publice Sector 3 București a arătat că la data de 7 octombrie 2010, SC B. și A.

S.C.F.S. SCFS SRL avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de

99.813 RON.

- Certificatul de

atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164362 din data de 8 octombrie

2010, fals, privind partenerul SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL, ce figura ca

fiind emis de Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București, prin care se

atesta că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data

de 7 octombrie 2010.

Administrația

Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele nr. 368508 din

11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis certificatul de

atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă, mai mult,

precizând că anul 2010 SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a formulat cereri

pentru eliberarea de certificate fiscale. Totodată, Administrația Finanțelor

Publice Sector 3 București a arătat că la data de 7 octombrie 2010, SC B. și A.

S.C.F.S. SCFS SRL avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de

7.871 RON.

- Adeverința nr.

58923 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către

Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care s-a atestat în mod

nereal că, în luna octombrie 2010, SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat

79 de contracte individuale de muncă.

Sub acest aspect,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289

din 2 mai 2012, că adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această

instituție și, mai mult, că sus-menționata societate nu a solicitat eliberarea

unor astfel de adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B.

și A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 20 angajați.

- Adeverința nr.

58924 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către

Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care se atesta în mod nereal

că partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL avea înregistrate 9 contracte

individuale de muncă în luna octombrie 2010.

Sub acest aspect,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289

din 2 mai 2012, că adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această

instituție și, mai mult, că sus-menționata societate nu a solicitat eliberarea

unor astfel de adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B.

& A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 2 angajați, mult sub numărul de

angajați care ar fi determinat eligibilitatea societății.

În cadrul evaluării

cererii de finanțare și a documentației depuse, cei doi experți evaluatori

desemnați de către OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia au acordat punctaje diferite,

dintre care unul sub minimul de 65 de puncte necesar aprobării cererii,

împrejurare în care cererea a fost reevaluată, obținând în faza secundară

aprobarea condiționată a finanțării. S-a atras atenția asupra faptului că

solicitantul trebuie să justifice în etapa de contractare modalitățile concrete

de recrutare a membrilor grupului țintă, corelarea indicatorilor proiectului cu

rezultatele propuse, alocarea resurselor pentru fiecare activitate etc. Din

rapoartele de evaluare a rezultat că acordarea punctajului și aprobarea

finanțării au fost în strictă legătură cu îndeplinirea de către solicitant a

criteriilor de eligibilitate ale proiectului și ale solicitantului.

Conform „Anexei

2" la cererea de finanțare, pentru realizarea obiectivelor proiectului, au

fost desemnați, printre alții, ca membri ai echipei de management: B.I.M. -

manager proiect; V.A.I. - responsabil financiar, A.C. - consilier juridic, N.A.

- executive manager, B.R.I. - expert pe termen lung, achiziții publice, Ș.M.I.

- expert pe termen lung, monitorizare evaluare, P.I. - expert pe termen lung,

asistent proiect, S.A.M. - expert pe termen lung, expert asistență în

antreprenoriat, V.M. - expert pe termen lung, expert asistență în

antreprenoriat.

În baza înscrisurilor

anterior menționate false și inexacte, în data de 26 octombrie 2010, SC B., M.

& A. SPCJ SRL, reprezentată de inculpatul B.I.M. a încheiat cu Organismul

Intermediar Regional pentru Programul Operațional Sectorial „Dezvoltarea

Resurselor Umane 2007 -2013" Regiunea Sud-Vest Oltenia contractul de

finanțare POSDRU/102/5.1/76183, în baza căruia a obținut finanțare

nerambursabilă din Fondul Social European.

La data de 12

noiembrie 2010, inculpatul B.I.M. a depus la OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia

cererea de prefinanțare a proiectului, în cuantum de 30% din valoarea totală,

respectiv 639.387 RON, provenind din fonduri europene nerambursabile. Suma de

639.387 RON a fost virată la data de 2 decembrie 2010 în contul societății

beneficiare deschis la ING Bank N.V. Sucursala București.

Din totalul sumei de

639.387 RON reprezentând prefinanțarea proiectului, inculpatul B.I.M. a virat

în contul partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS S.R.L suma de 191.816,10

RON.

S-a precizat, însă,

că inculpatul B.I.M. a fost singura persoană autorizată să dispună de sumele

din conturile de proiect ale beneficiarului și ale partenerului deschise la ING

B. NV Amsterdam Sucursala București. Această instituție a comunicat, prin

Adresa nr. CM/RT/1519 din data de 6 iunie 2012, că nu au fost mandatate alte

persoane în afara inculpatului care să dispună de sumele din conturile

societăților.

Finanțarea

nerambursabilă acordată societății a fost utilizată de inculpat, în principal,

pentru plata salariilor pe lunile noiembrie 2010 - aprilie 2011, în cuantum de

126.000 RON, precum și pentru efectuarea unor plăti către prestatorii de

servicii.

În urma verificărilor

efectuate cu privire la aceste din urmă plăti, s-a constatat că SC B., M. &

A. SPCJ S.R.L. nu a încheiat contracte de prestări servicii reale.

Astfel, deși

inculpatul B.I.M. a efectuat ridicări în numerar cu justificarea unor plăti

către așa zișii prestatori de servicii, respectiv SC AS C.L. SRL. - suma de

21.541,88 RON, SC C.F.D. SRL- suma de 66.625,82 RON și SC O.T. SRL - suma de

33.625,82 RON, în realitate, SC B., M. & A. SPCJ SRL nu a avut o relație

contractuală reală cu aceste societăți, astfel că plățile nu au avut o justificare

legală.

Administratorii

societăților așa-zis prestatoare de servicii, martorii I.Ș., M.T.F. și D.O. au

declarat că nu au încheiat contracte de prestări servicii cu SC B., M. & A.

SPCJ SRL, nu au emis facturi sau chitanțe fiscale acestei societăți și, implicit,

nu au primit sume de bani de la reprezentanții societății, mai mult, arătând că

societățile ai căror administratori erau nu mai desfășurau activități de cel

puțin un an, aspect care rezultă și din balanțe și bilanțuri care au fost date

pe 0.

Raportul de

constatare tehnico-științifică de natură financiar-contabilă întocmit de

specialiștii din cadrul Direcției Naționale Anticorupție a stabilit, de

asemenea, că din suma de 191.816,10 RON transferată de inculpat în contul

partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL acesta a efectuat plăți prin

virament bancar în cuantum de 5.661 RON către bugetul de stat și bugetul

asigurărilor sociale și plăți de 1.730,63 RON reprezentând taxe și comisioane

bancare.

Restul sumei virate

în contul acestei societăți, respectiv 184.823 RON, a fost retrasă în numerar

de către inculpatul B.I.M., cu justificarea plăți de salarii în cuantum de

aproximativ 12.000 RON și plăți către SC AS C.L. SRL - 37.826,29 RON; SC I.B.

SRL - 92.233,90 RON, precum și SC S.I. 2004 SRL - 42.158,77 RON.

Prin verificările

efectuate s-a stabilit că ridicările în numerar realizate de inculpatul B.I.M.

privind efectuarea unor plăți către cei trei prestatori de servicii anterior

menționați nu aveau o justificare, în condițiile în care respectivele societăți

nu au avut o relație contractuală cu SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și nu au

prestat serviciile invocate de inculpat pentru a ridica banii în numerar din

contul proiectului.

Administratorii SC AS

C.L. SRL, SC I.B. SRL și SC S.I. 2004 SRL, martorii I.Ș., P.I., respectiv N.A.,

au declarat că nu au prestat servicii către nicio societate și, implicit, nici

către SC B., M. & A. SPCJ SRL sau SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și nu au

emis facturi fiscale sau chitanțe, societățile nu au mai desfășurat activități de

cel puțin un an în urmă.

S-a stabilit, astfel,

că inculpatul B.I.M. a schimbat destinația fondurilor europene nerambursabile

în cuantum de 298.311,96 RON acordate pentru realizarea obiectivelor

Proiectului POSDRU/102/5.1/76183, suma fiind ridicată de inculpat în numerar cu

justificarea unor plăți către societăți ce nu se aflau în relații contractuale

nici cu beneficiarul finanțării, și nici cu partenerul acestuia.

La data de 1 iunie

2011, inculpatul B.I.M. a depus cererea de rambursare nr. 1, în valoare de

329.353,42 RON. Ca urmare a alertei de neregulă înregistrată la OIR-POSDRU

Sud-Vest Oltenia în data de 23 iunie 2011, s-au efectuat verificări privind

implementarea proiectului POSDRU/102/5.1/G/76183, întocmindu-se Procesul-verbal

de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2011.

Echipa de control a

fost formată din martorii B.P. - ofițer antifraudă și nereguli și C.M. - ofițer

compartimentul financiar contabil din cadrul OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia.

Martorii B.P. și

C.M., atât în faza de urmărire penală, cât și în faza cercetării judecătorești,

au precizat că toate documentele financiar contabile solicitate, atât pentru

beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL, cât și pentru partenerul SC B. &

A. S.C.F.S. SCFS SRL, le-au fost puse la dispoziție de către inculpatul B.I.M.,

aceștia precizând neregulile care au și condus la rezilierea contractului de

finanțare.

Conform

Procesului-verbal de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2011, au fost

constatate mai multe nereguli care au determinat, de altfel, rezilierea

contractului de finanțare:

- plăți excesive și

nejustificate prin registrul de casă pentru beneficiarul SC B., M. & A.

SPCJ SRL și partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL;

- declarația falsă a

beneficiarului, prezentată la contractare, privind existența resurselor administrative,

respectiv a angajaților societății;

- suspiciuni cu

privire la documentele ce figurau ca fiind emise de Inspectoratul Teritorial de

Muncă și în ceea ce privește folosirea finanțărilor;

- achitarea prin

registrul de casă către diverși furnizori a unor sume mari de bani care nu au

legătură cu proiectele finanțate din fonduri europene

- împrejurarea că, la

momentul semnării contractului de finanțare cu OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia,

inculpatul avea cunoștință de faptul că schimbase acționariatul partenerului SC

B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, introducând în aceeași zi un nou acționar, o

societate de tip „off-shore", Management People Ltd, cu sediul în

Republica Seychelles;

Având în vedere

concluziile Procesului-verbal de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2010

întocmit de către Compartimentul Antifraudă și Nereguli, OIR-POSDRU Sud-Vest

Oltenia a decis rezilierea contractului de finanțare POSDRU/102/5.1/G/76183,

aducând la cunoștința beneficiarului decizia prin Adresa nr. 7325 din 16

noiembrie 2011.

Aceleași aspecte au

fost reținute și în concluziile verificărilor privind derularea proiectului

POSDRU/102/5.1/G/76183 efectuate de Departamentul pentru Lupta Antifraudă,

astfel cum rezultă din Nota de control nr. 7/298/2012

La data de 2

septembrie 2010, SC B., M. și A. SPCJ SRL, reprezentată legal de inculpatul

B.I.M., a depus on-line, Cererea de finanțare împreună cu cele 7 anexe

obligatorii, pentru proiectul cu titlul „Sprijin pentru șomerii din regiunea

Sud-Vest Oltenia în vederea integrării pe piața muncii", cu număr de

identificare POSDRU/102/5.1/76794, care a fost înregistrată la OIR-POSDRU

Regiunea Sud-Vest Oltenia, proiect care urma să fie derulat în parteneriat cu

SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate controlată, în fapt, tot de inculpatul

B.I.M.

Obiectivul general al

proiectului a constat în integrarea pe piața muncii a șomerilor și a

persoanelor aflate în căutarea unui loc de muncă, implicarea în programe de

formare profesională, furnizarea serviciilor de informare, orientare și

consiliere pentru participarea pe piața muncii a 300 de persoane, iar

obiectivul concret presupunea angajarea a 70 de persoane și crearea a 100 de

noi întreprinderi.

În susținerea cererii

de finanțare, inculpatul B.I.M. a prezentat Autorității Contractante mai multe

înscrisuri și declarații privind eligibilitatea societății beneficiare și a

partenerului:

- Acordul de

parteneriat nr. 211 din 27 august 2010, încheiat între beneficiarul SC B., M.

& A. SPCJ SRL, în calitatea de lider, reprezentată de inculpatul B.I.M., și

partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate reprezentată de fratele

inculpatului,

directorul executiv B.E.. Indicarea SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL ca

partener în derularea proiectului avea ca scop îndeplinirea de către

beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a condițiilor impuse de autoritatea

contractantă în ceea ce privește capacitatea administrativă. Partenerul ar fi

urmat să realizeze o parte din activitățile ce trebuiau îndeplinite de

beneficiar pentru realizarea obiectivului proiectului.

Ulterior s-a constatat

că societatea indicată ca partener era administrată, conform documentației

transmise de Oficiul Registrului Comerțului, tot de către inculpatul B.I.M.

Astfel, conform

Adresei nr. 15781 din 9 martie 2012 a Inspectoratul Teritorial de Muncă

București, martorul B.E. (fratele inculpatului B.I.M.) a fost angajat în cadrul

SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL în funcția de director executiv pe perioadă

determinată începând cu data de 19 noiembrie 2010, neavând nicio calitate în

cadrul societății la data semnării acordului de parteneriat.

- Declarație de

conformitate nr. 287 din data de 3 septembrie 2010, prin care inculpatul B.I.M.

a atestat, în mod nereal, că informațiile incluse în documentele anexate

cererii de finanțare sunt corecte;

- Declarație de

eligibilitate nr. 289 din data de 3 septembrie 2010, prin care inculpatul a

declarat, în mod inexact, că se încadrează din punct de vedere al obligațiilor

de plată restante la bugetele publice, respectiv că obligațiile de plată nete,

atât pentru solicitant, cât și pentru partener, nu depășesc 1/12 din totalul

obligațiilor datorate în ultimele 12 luni;

- Declarația

inculpatului B.I.M. din 12 octombrie 2010 privind existența resurselor

administrative, prin care a atestat, în mod nereal, faptul că, în perioada 2007

- 2010, beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a avut până la 79 de angajați.

Sub acest aspect,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie

2012, a comunicat că în realitate societatea a avut un număr mai mic de

angajați, respectiv un singur angajat, în persoana inculpatului, în perioada

2007 - 2009 și 20 de angajați în anul 2010.

- Declarația

inculpatului B.I.M. din 12 octombrie 2010, în calitate de reprezentant al

partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL privind existența resurselor

administrative prin care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2009 -

2010, societatea a avut până la 9 angajați.

Și în acest caz,

Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 15781

din 9 martie 2012, că societatea avea în anul 2010 doar 2 angajați.

Urmare a

obiecțiunilor OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia (prin Adresa nr. 4835 din 19

octombrie 2010), în sensul că inculpatul B.I.M. nu putea semna declarații atât

în numele solicitantului, cât și al partenerului, inculpatul a depus la dosarul

de finanțare decizia privind împuternicirea martorului B.E. de a semna

documente în numele SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL. De asemenea, inculpatul a

atașat cererii de finanțare declarația martorului B.E., în calitate de

împuternicit al societății, prin care se preluau datele false din declarația

anterioară a inculpatului cu privire la numărul angajaților.

- Certificatul de

atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164361 din 8 octombrie 2010,

fals, privind pe SC B., M. & A. SPCJ SRL, ce figura ca fiind emis de

Administrația Finanțelor Publice Sector 3 și prin care se atesta, în mod

nereal, că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la

data de 7 octombrie 2010.

Prin Adresele nr.

368508 din data de 11 mai 2012 și nr. 368666 din data de 14 mai 2012,

Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat că nu a emis

certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă.

Mai mult, s-a precizat că în anul 2010 SC B., M. & A. SPCJ SRL nu a

formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale, iar la data 7

octombrie 2010 de avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de

99.813 RON.

- Certificatul de

atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164362 din 8 octombrie 2010, fals,

privind partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, ce figura ca fiind emis de

Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București, prin care se atesta că

societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data de 7

octombrie 2010.

Și în acest caz,

Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele

nr. 368508 din 11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis

certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă,

mai mult, precizând că în anul 2010 SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a

formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale, iar la data de 7

octombrie 2010 avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de 7.871

RON.

- Adeverința nr.

58923 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către

Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care s-a atestat, în mod

nereal, faptul că, în luna octombrie 2010, SC B., M. & A. SPCJ SRL a

înregistrat 79 de contracte individuale de muncă.

Inspectoratul Teritorial

de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289 din 2 mai 2012, că

adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această instituție și, mai

mult, că societatea respectivă nu a solicitat eliberarea unor astfel de

adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, Inspectoratul Teritorial

de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B., M. & A. SPCJ SRL a

înregistrat 20 angajați.

- Adeverința nr.

58924 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către

Inspectoratul Teritorial de Muncă București prin care a atestat, în mod nereal,

că în luna octombrie 2010, partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL a

înregistrat 9 contracte individuale de muncă. Inspectoratul Teritorial de Muncă

București a comunicat, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, că în anul 2010

această societate a înregistrat 2 angajați, mult sub numărul de angajați care

ar fi determinat eligibilitatea societății.

Cu ocazia evaluării