ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 1310/2014

În baza art. 11 pct. 2 lit. a) C. proc. pen. raportat la art. 10 alin. (1) lit. c) C. proc. pen. a fost achitat inculpatul B.I.M. pentru săvârșirea infracțiunii de fals material în înscrisuri oficiale, ca infracțiune în legătură directă cu infracțiunile împotriva intereselor financiare ale Comunităților Europene, prev. de art. 288 alin. (1) C. pen. raportat la art. 17 lit. c) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., întrucât nu.s-a dovedit că fapta este comisă de inculpat.

În baza art. 18 1 alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. a fost condamnat inculpatul B.I.M. la pedeapsa de 10 ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de folosire sau prezentare de documente ori declarații false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obținerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunităților Europene sau din bugetele administrate de acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de grave. În baza art. 65 alin. (1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 5 ani după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 C. pen. s-a interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. 3. în baza art. 18 2 alin. (1), (2) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a condamnat pe același inculpat la pedeapsa de 6 ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de schimbare fără respectarea prevederilor legale, a destinației fondurilor obținute din bugetul general al Comunităților Europene sau din bugetele administrate de acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de grave. În baza art. 65 alin. (1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 3 ani după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 C. pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 18 4 din Legea nr. 78/2000 raportat la art. 18 1 alin. (1), (3) din Legea nr. 78/2000 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 5 ani închisoare pentru săvârșirea tentativei la infracțiunea de folosire sau prezentare de documente ori declarații false, inexacte sau incomplete, care are ca rezultat obținerea pe nedrept de fonduri din bugetul general al Comunităților Europene sau din bugetele administrate de acestea ori în numele lor, cu consecințe deosebit de grave. În baza art. 65 alin. (1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 2 ani după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 C. pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 20 C. pen. raportat la art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 5 ani închisoare pentru săvârșirea tentativei la infracțiunea de înșelăciune cu consecințe deosebit de grave. În baza art. 65 alin. (1) și (2) C. pen. s-au interzis inculpatului drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. pe o perioadă de 2 ani după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 C. pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 31 alin. (2) C. pen. raportat la art. 17 lit. c) din Legea 78/2000 și art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 5 luni închisoare pentru participație improprie la săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, ca infracțiune în legătură directă cu infracțiunile împotriva intereselor financiare ale Comunităților Europene. În baza art. 71 C. pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen.

În baza art. 17 lit. c) din Legea nr. 78/2000 și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. a fost condamnat același inculpat la pedeapsa de 8 luni închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, ca infracțiune în legătură directă cu infracțiunile împotriva intereselor financiare ale Comunităților Europene. În baza art. 71 C. pen. s-au interzis inculpatului, pe durata executării pedepsei închisorii, drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen. În baza art. 33 lit. a) C. pen., art. 34 lit. b) C. pen. și art. 35 alin. (3) C. pen. s-a aplicat inculpatului spre executare pedeapsa cea mai grea, respectiv pedeapsa de 10 ani închisoare pe care o sporește la 11 (unsprezece) ani închisoare și 5 ani interzicerea drepturile prev. de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a, b) și c) C. pen., după executarea pedepsei închisorii. În baza art. 71 C. pen. s-a interzis inculpatului, pe perioada executării pedepsei, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a) teza a II-a și b C. pen. În baza art. 88 C. pen. a fost computată din pedeapsa aplicată spre executare perioada reținerii de 24 de ore, de la 24 aprilie 2012 la 25 aprilie 2012 (Dosar urmărire penală 11/P/2012) și perioada reținerii și arestării preventive de la data de 11 septembrie 2012 la zi. În baza art. 350 alin. (1) C. proc. pen. a fost menținută arestarea preventivă a inculpatului B.I.M. În baza art. 14 C. proc. pen. raportat la art. 346 alin. (1) C. proc. pen. cu aplicarea art. 998 C. civ., art. 1000 alin. (3) C. civ. și art. 1003 C. civ. a fost admisă acțiunea civilă formulată de Ministerul Muncii, Familiei și Protecției Sociale și a fost obligat inculpatul B.I.M., în solidar cu partea responsabilă civilmente SC B. & A. SPCJ SRL, prin lichidator judiciar R.I. I.P.U.R.L. la plata următoarelor sume: - suma de 639.387 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de 6.455,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1/G/76183; - suma de 639.387 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de 6.455,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1/G/76794; - suma de 639.402 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânzi în cuantum de 6.455,40 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/102/5.1 /G/76954; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr. POSDRU/100/5.1/G/76181; - suma de 106.567 RON (provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până la data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76955; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până la data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76798; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European), actualizată cu rata inflației până la data plății efective - Contractul de finanțare nr. POSDRU/103/5.1/G/76184; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr. POSDRU/105/5.1/G/76186; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr. POSDRU/105/5.1/G/76796; - suma de 106.564,50 RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr. POSDRU/106/5.1/G/76187; - suma de 106.567,00 RON (provenind din Fondul Social European) - Contractul de finanțare nr. POSDRU/106/5.1/G/77010;. - suma de 213.129 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în cuantum de 7.739,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/76182; - suma de 213.129 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în cuantum de 7.739,25 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/76793; - suma de 213.134 RON (provenind din Fondul Social European), la care se adaugă dobânda aferentă în cuantum de 7.739,43 RON - Contractul de finanțare nr. POSDRU/101/5.1/G/77012. În baza art. 357 alin. (2) lit. c) C. proc. pen. s-a menținut măsura asigurătorie a sechestrului, dispusă prin Ordonanța nr. 11/P/2012 emisă la data de 7 martie 2012 de Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Serviciul Teritorial Timișoara și prin Ordonanța nr. 39/P/2012 emisă la data de 24 septembrie 2012 de Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Secția de Combatere a Corupției, asupra imobilului situat în București, str. M.V., cu nr. cadastral … , înscris în CF nr… București, deținut de inculpatul B.I.M. În baza art. 357 alin. (2) lit. c) C. proc. pen. s-a menținut măsura asigurătorie a sechestrului, dispusă prin Ordonanța nr. 39/P/2012 emisă la data de 24 septembrie 2012 de Parchetul de pe lângă înalta Curte de Casație și Justiție - Direcția Națională Anticorupție - Secția de Combatere a Corupției, asupra imobilului situat în asupra imobilului situat în București, str. B., cu nr. cadastral … , înscris în CF nr… București, deținut de inculpatul B.I.M. În baza art. 348 C. proc. pen., au fost desființate înscrisurile cu caracter fals, după cum urmează: - declarațiile de conformitate depuse în toate cele 17 proiecte; - declarațiile de eligibilitate depuse în toate cele 17 proiecte; - declarațiile inculpatului B.I.M., în calitate de reprezentant al SC B., M. & A. SPCJ SRL, privind existența resurselor administrative; declarațiile inculpatului B.I.M. în calitate de reprezentant al SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și declarațiile numitului B.E., în calitate de împuternicit al partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL privind existența resurselor administrative din data de 21 octombrie 2010, depuse în toate cele 17 proiecte; - Contractul de prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 29 septembrie 2010 între SC AS C.L. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL; - Rapoartele de activitate: nr. 1 din 30 noiembrie 2010, nr. 2 din 31 decembrie 2010, nr. 3 din 31 ianuarie 2011, nr. 4 din 28 februarie 2011 și nr. 5 din 31 martie 2011, semnate de inculpat privind modul de prestare a serviciilor de către SC AS C.L. SRL; - Procesele-verbale din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie 2011 de acceptare a serviciilor prestate de către SC AS C.L. SRL, semnate de către inculpat; - 42 facturi fiscale emise în derularea contractului de către SC AS C.L. SRL. către SC B., M. & A. SPCJ SRL, având numere cuprinse între 100100 și 100321 semnate de către inculpat; - Contractul de prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 27 septembrie 2010, între SC C.F.D. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL; - Rapoartele de activitate: nr. 1 din 3 decembrie 2010, nr. 2 din 6 ianuarie 2011, nr. 3 din 7 februarie 2011 și nr. 4 din 7 martie 2011 semnate de către inculpat privind modul de prestare a serviciilor de către SC C.F.D. SRL; - Procesele-verbale din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie 2011 de acceptare a serviciilor prestate de către SC C.F.D. SRL, semnate de către inculpat; - 36 facturi fiscale emise în derularea contractului de către de către SC C.F.D. SRL, având numere cuprinse între 1025 și 1136 semnate de către inculpat; - Contractul de prestări servicii, fără număr, încheiat în data de 30 septembrie 2010 între SC O.T. SRL și SC B., M. & A. SPCJ SRL; - Rapoartele de activitate nr. 1 din 7 decembrie 2010, 2 din 6 ianuarie 2011, 3 din 7 februarie 2011 și 4 din 7 martie 2011 semnate de către inculpat, privind modul de prestare a serviciilor de către SC O.T. SRL; - Procesele-verbale din datele de 2 decembrie 2010, 3 ianuarie 2011, 1 februarie 2011 și 1 martie 2011 semnate de către inculpat de acceptare a serviciilor prestate de către SC O.T. SRL; - 83 facturi fiscale emise în derularea contractului de către de către SC O.T. SRL, având numere cuprinse între 101 și 352, semnate de inculpat; - Certificatele de atestare fiscală pentru persoane juridice: nr. 1090687 din 17 martie 2011, nr. 1091623 din 13 aprilie 2011, nr. 1089106 din 27 ianuarie 2011, nr. 1091622 din 13 aprilie 2011, nr. 1090688 din 17 martie 2011, nr. 1089107 din 27 ianuarie 2011, nr. 1091623 din 13 aprilie 2011, nr. 1090687/fără dată, nr. 1129503 din 9 februarie 2011, nr. 1091622 din 13 aprilie 2011, nr. 1090688 din 17 martie 2011, nr. 1129504 din 9 februarie 2011, nr. 1091623 din 13 aprilie 2011, nr. 1090687 din 17 martie 2011, nr. 1089106 din 27 ianuarie 2011, nr. 1090688 din 17 martie 2011, nr. 1091622 din 13 aprilie 2011 și nr. 1089107 din 27 ianuarie 2011, depuse de inculpat în cele 3 proiecte la OIR-POSDRU Regiunea Vest. În baza art. 191 alin. (1) și (3) C. proc. pen. a fost obligat inculpatul în solidar cu partea responsabil civilmente SC B. & A. SPCJ SRL la plata sumei de 12.000 RON cheltuieli judiciare către stat. Celelalte cheltuieli judiciare rămân în sarcina statului. Pentru a pronunța această hotărâre, instanța de fond a evaluat situația de fapt și probatoriul administrat în cinci cauze penale, ce au făcut, inițial, obiectul unor dosare distincte, înregistrate pe rolul Tribunalului București, secția I penală (respectiv Dosarul de bază nr. 39/P/2012 al Direcției Naționale Anticorupție), cât și pe rolul Judecătoriei Sectorului 3 București (este cazul Dosarelor nr. 11/P/2012, 317/P/2012, 315/P/2012 și 15/P/2012 întocmite de aceeași direcție). Toate aceste patru dosare au fost reunite cauzei aflate în curs de judecată pe rolul Tribunalului București, prin încheierile succesive din datele de 18 decembrie 2012, 28 februarie 2013, 15 martie 2013 și 17 aprilie 2013, constatându-se incidența cazului de indivizibilitate prevăzut de art. 33 lit. c) C. proc. pen. și aplicându-se corespunzător dispozițiile art. 36 alin. (1) C. proc. pen. și art. 37 alin. (3) C. proc. pen. 1. În fapt, s-a reținut că la data de 01 septembrie 2010, SC B., M. și A. SPCJ SRL, reprezentată legal de inculpatul B.I.M., a depus on-line Cererea de finanțare denumită în termenii specifici proiectului „Dosarul meu" împreună cu cele 7 anexe obligatorii, pentru proiectul cu titlul „Sprijin pentru șomerii din regiunea Sud-Vest Oltenia în vederea integrării pe piața muncii prin servicii de formare profesională și de consultanță și asistență pentru angajare sau deschiderea propriilor afaceri", cu număr de identificare POSDRU/102/5.1/76183, care a fost înregistrată la OIR-POSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, proiect ce urma să fie derulat în parteneriat cu SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate controlată în fapt tot de inculpatul B.I.M. Obiectivul proiectului a fost acela de integrare pe piața muncii a șomerilor și a persoanelor aflate în căutarea unui loc de muncă, implicarea în programe de formare profesională, furnizarea serviciilor de informare, orientare și consiliere pentru participarea pe piața muncii a 300 de persoane, iar obiectivul concret presupunea angajarea a 70 de persoane și crearea a 100 de noi întreprinderi. În susținerea cererii de finanțare, inculpatul B.I.M. a prezentat autorității contractante mai multe înscrisuri și declarații privind eligibilitatea societății beneficiare și a partenerului: - Acordul de parteneriat nr. 203 din 27 august 2010, încheiat între beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL, în calitatea de lider, reprezentată de inculpatul B.I.M., și partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate reprezentată de fratele inculpatului, directorul executiv B.E. Indicarea SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL ca partener în derularea proiectului avea ca scop îndeplinirea de către beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a condițiilor impuse de autoritatea contractantă în ceea ce privește capacitatea administrativă. Partenerul ar fi urmat să realizeze o parte din activitățile ce trebuiau îndeplinite de beneficiar pentru realizarea obiectivului proiectului. Ulterior s-a constatat că societatea indicată ca partener era administrată, conform documentației transmise de Oficiul Registrului Comerțului, tot de către inculpatul B.I.M. Astfel, conform Adresei nr. 15781 din 9 martie 2012 a Inspectoratul Teritorial de Muncă București, martorul B.E. (fratele inculpatului B.I.M.) a fost angajat în cadrul SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL în funcția de director executiv pe perioadă determinată începând cu data de 19 noiembrie 2010, neavând nicio calitate în cadrul societății la data semnării acordului de parteneriat. - Declarație de conformitate nr. 239 din 3 septembrie 2010, prin care inculpatul B.I.M. atesta, în mod nereal, că informațiile incluse în documentele anexate cererii de finanțare sunt corecte; - Declarație de eligibilitate 241 din 3 septembrie 2010, prin care inculpatul a declarat, în mod inexact, că se încadrează din punct de vedere al obligațiilor de plată restante la bugetele publice, respectiv că obligațiile de plată nete, atât pentru solicitant, cât și pentru partener, nu depășesc 1/12 din totalul obligațiilor datorate în ultimele 12 luni; - Declarația inculpatului B.I.M. din data de 12 octombrie 2010 privind existența resurselor administrative, prin care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2007 - 2010, beneficiarul SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL a avut până la 79 de angajați. Sub acest aspect, Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, a comunicat că în realitate societatea a avut un număr mai mic de angajați, respectiv un singur angajat, în persoana inculpatului, în perioada 2007 - 2009 și 20 de angajați în anul 2010. - Declarația inculpatului B.I.M. din data de 12 octombrie 2010 și declarația numitului B.E., în calitate de împuternicit al partenerului SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL privind existența resurselor administrative din data de 21 octombrie 2010 prin care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2009 - 2010, societatea a avut până la 9 angajați. Și în acest caz, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, că societatea avea în anul 2010 doar doi angajați. Ca urmare a obiecțiunilor OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia (prin Adresa nr. 4835 din 19 octombrie 2010), în sensul că inculpatul B.I.M. nu putea semna declarații atât în numele solicitantului, cât și al partenerului, inculpatul a depus la dosarul de finanțare decizia privind împuternicirea martorului B.E. de a semna documente în numele SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL De asemenea, inculpatul a atașat cererii de finanțare declarația martorului B.E., în calitate de împuternicit al societății, prin care se preluau datele false din declarația anterioară a inculpatului cu privire la numărul angajaților. Cu privire la această declarație, așa cum s-a arătat anterior, din evidențele Inspectoratului Teritorial de Muncă a rezultat că societatea nu avea decât 2 angajați. - Certificatul de atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164361 din data de 8 octombrie 2010, fals, privind SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL ce figura ca fiind emis de Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București și prin care s-a atestat în mod nereal că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data de 7 octombrie 2010. Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele nr. 368508 din 11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă și, mai mult, a precizat că în anul 2010 SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale. Totodată, Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a arătat că la data de 7 octombrie 2010, SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de 99.813 RON. - Certificatul de atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164362 din data de 8 octombrie 2010, fals, privind partenerul SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL, ce figura ca fiind emis de Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București, prin care se atesta că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data de 7 octombrie 2010. Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele nr. 368508 din 11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă, mai mult, precizând că anul 2010 SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale. Totodată, Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a arătat că la data de 7 octombrie 2010, SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de 7.871 RON. - Adeverința nr. 58923 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care s-a atestat în mod nereal că, în luna octombrie 2010, SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 79 de contracte individuale de muncă. Sub acest aspect, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289 din 2 mai 2012, că adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această instituție și, mai mult, că sus-menționata societate nu a solicitat eliberarea unor astfel de adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 20 angajați. - Adeverința nr. 58924 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care se atesta în mod nereal că partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL avea înregistrate 9 contracte individuale de muncă în luna octombrie 2010. Sub acest aspect, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289 din 2 mai 2012, că adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această instituție și, mai mult, că sus-menționata societate nu a solicitat eliberarea unor astfel de adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 2 angajați, mult sub numărul de angajați care ar fi determinat eligibilitatea societății. În cadrul evaluării cererii de finanțare și a documentației depuse, cei doi experți evaluatori desemnați de către OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia au acordat punctaje diferite, dintre care unul sub minimul de 65 de puncte necesar aprobării cererii, împrejurare în care cererea a fost reevaluată, obținând în faza secundară aprobarea condiționată a finanțării. S-a atras atenția asupra faptului că solicitantul trebuie să justifice în etapa de contractare modalitățile concrete de recrutare a membrilor grupului țintă, corelarea indicatorilor proiectului cu rezultatele propuse, alocarea resurselor pentru fiecare activitate etc. Din rapoartele de evaluare a rezultat că acordarea punctajului și aprobarea finanțării au fost în strictă legătură cu îndeplinirea de către solicitant a criteriilor de eligibilitate ale proiectului și ale solicitantului. Conform „Anexei 2" la cererea de finanțare, pentru realizarea obiectivelor proiectului, au fost desemnați, printre alții, ca membri ai echipei de management: B.I.M. - manager proiect; V.A.I. - responsabil financiar, A.C. - consilier juridic, N.A. - executive manager, B.R.I. - expert pe termen lung, achiziții publice, Ș.M.I. - expert pe termen lung, monitorizare evaluare, P.I. - expert pe termen lung, asistent proiect, S.A.M. - expert pe termen lung, expert asistență în antreprenoriat, V.M. - expert pe termen lung, expert asistență în antreprenoriat. În baza înscrisurilor anterior menționate false și inexacte, în data de 26 octombrie 2010, SC B., M. & A. SPCJ SRL, reprezentată de inculpatul B.I.M. a încheiat cu Organismul Intermediar Regional pentru Programul Operațional Sectorial „Dezvoltarea Resurselor Umane 2007 -2013" Regiunea Sud-Vest Oltenia contractul de finanțare POSDRU/102/5.1/76183, în baza căruia a obținut finanțare nerambursabilă din Fondul Social European. La data de 12 noiembrie 2010, inculpatul B.I.M. a depus la OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia cererea de prefinanțare a proiectului, în cuantum de 30% din valoarea totală, respectiv 639.387 RON, provenind din fonduri europene nerambursabile. Suma de 639.387 RON a fost virată la data de 2 decembrie 2010 în contul societății beneficiare deschis la ING Bank N.V. Sucursala București. Din totalul sumei de 639.387 RON reprezentând prefinanțarea proiectului, inculpatul B.I.M. a virat în contul partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS S.R.L suma de 191.816,10 RON. S-a precizat, însă, că inculpatul B.I.M. a fost singura persoană autorizată să dispună de sumele din conturile de proiect ale beneficiarului și ale partenerului deschise la ING B. NV Amsterdam Sucursala București. Această instituție a comunicat, prin Adresa nr. CM/RT/1519 din data de 6 iunie 2012, că nu au fost mandatate alte persoane în afara inculpatului care să dispună de sumele din conturile societăților. Finanțarea nerambursabilă acordată societății a fost utilizată de inculpat, în principal, pentru plata salariilor pe lunile noiembrie 2010 - aprilie 2011, în cuantum de 126.000 RON, precum și pentru efectuarea unor plăti către prestatorii de servicii. În urma verificărilor efectuate cu privire la aceste din urmă plăti, s-a constatat că SC B., M. & A. SPCJ S.R.L. nu a încheiat contracte de prestări servicii reale. Astfel, deși inculpatul B.I.M. a efectuat ridicări în numerar cu justificarea unor plăti către așa zișii prestatori de servicii, respectiv SC AS C.L. SRL. - suma de 21.541,88 RON, SC C.F.D. SRL- suma de 66.625,82 RON și SC O.T. SRL - suma de 33.625,82 RON, în realitate, SC B., M. & A. SPCJ SRL nu a avut o relație contractuală reală cu aceste societăți, astfel că plățile nu au avut o justificare legală. Administratorii societăților așa-zis prestatoare de servicii, martorii I.Ș., M.T.F. și D.O. au declarat că nu au încheiat contracte de prestări servicii cu SC B., M. & A. SPCJ SRL, nu au emis facturi sau chitanțe fiscale acestei societăți și, implicit, nu au primit sume de bani de la reprezentanții societății, mai mult, arătând că societățile ai căror administratori erau nu mai desfășurau activități de cel puțin un an, aspect care rezultă și din balanțe și bilanțuri care au fost date pe 0. Raportul de constatare tehnico-științifică de natură financiar-contabilă întocmit de specialiștii din cadrul Direcției Naționale Anticorupție a stabilit, de asemenea, că din suma de 191.816,10 RON transferată de inculpat în contul partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL acesta a efectuat plăți prin virament bancar în cuantum de 5.661 RON către bugetul de stat și bugetul asigurărilor sociale și plăți de 1.730,63 RON reprezentând taxe și comisioane bancare. Restul sumei virate în contul acestei societăți, respectiv 184.823 RON, a fost retrasă în numerar de către inculpatul B.I.M., cu justificarea plăți de salarii în cuantum de aproximativ 12.000 RON și plăți către SC AS C.L. SRL - 37.826,29 RON; SC I.B. SRL - 92.233,90 RON, precum și SC S.I. 2004 SRL - 42.158,77 RON. Prin verificările efectuate s-a stabilit că ridicările în numerar realizate de inculpatul B.I.M. privind efectuarea unor plăți către cei trei prestatori de servicii anterior menționați nu aveau o justificare, în condițiile în care respectivele societăți nu au avut o relație contractuală cu SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și nu au prestat serviciile invocate de inculpat pentru a ridica banii în numerar din contul proiectului. Administratorii SC AS C.L. SRL, SC I.B. SRL și SC S.I. 2004 SRL, martorii I.Ș., P.I., respectiv N.A., au declarat că nu au prestat servicii către nicio societate și, implicit, nici către SC B., M. & A. SPCJ SRL sau SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL și nu au emis facturi fiscale sau chitanțe, societățile nu au mai desfășurat activități de cel puțin un an în urmă. S-a stabilit, astfel, că inculpatul B.I.M. a schimbat destinația fondurilor europene nerambursabile în cuantum de 298.311,96 RON acordate pentru realizarea obiectivelor Proiectului POSDRU/102/5.1/76183, suma fiind ridicată de inculpat în numerar cu justificarea unor plăți către societăți ce nu se aflau în relații contractuale nici cu beneficiarul finanțării, și nici cu partenerul acestuia. La data de 1 iunie 2011, inculpatul B.I.M. a depus cererea de rambursare nr. 1, în valoare de 329.353,42 RON. Ca urmare a alertei de neregulă înregistrată la OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia în data de 23 iunie 2011, s-au efectuat verificări privind implementarea proiectului POSDRU/102/5.1/G/76183, întocmindu-se Procesul-verbal de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2011. Echipa de control a fost formată din martorii B.P. - ofițer antifraudă și nereguli și C.M. - ofițer compartimentul financiar contabil din cadrul OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia. Martorii B.P. și C.M., atât în faza de urmărire penală, cât și în faza cercetării judecătorești, au precizat că toate documentele financiar contabile solicitate, atât pentru beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL, cât și pentru partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, le-au fost puse la dispoziție de către inculpatul B.I.M., aceștia precizând neregulile care au și condus la rezilierea contractului de finanțare. Conform Procesului-verbal de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2011, au fost constatate mai multe nereguli care au determinat, de altfel, rezilierea contractului de finanțare: - plăți excesive și nejustificate prin registrul de casă pentru beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL și partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL; - declarația falsă a beneficiarului, prezentată la contractare, privind existența resurselor administrative, respectiv a angajaților societății; - suspiciuni cu privire la documentele ce figurau ca fiind emise de Inspectoratul Teritorial de Muncă și în ceea ce privește folosirea finanțărilor; - achitarea prin registrul de casă către diverși furnizori a unor sume mari de bani care nu au legătură cu proiectele finanțate din fonduri europene - împrejurarea că, la momentul semnării contractului de finanțare cu OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia, inculpatul avea cunoștință de faptul că schimbase acționariatul partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, introducând în aceeași zi un nou acționar, o societate de tip „off-shore", Management People Ltd, cu sediul în Republica Seychelles; Având în vedere concluziile Procesului-verbal de constatare nr. 6694 din 25 octombrie 2010 întocmit de către Compartimentul Antifraudă și Nereguli, OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia a decis rezilierea contractului de finanțare POSDRU/102/5.1/G/76183, aducând la cunoștința beneficiarului decizia prin Adresa nr. 7325 din 16 noiembrie 2011. Aceleași aspecte au fost reținute și în concluziile verificărilor privind derularea proiectului POSDRU/102/5.1/G/76183 efectuate de Departamentul pentru Lupta Antifraudă, astfel cum rezultă din Nota de control nr. 7/298/2012 2. La data de 2 septembrie 2010, SC B., M. și A. SPCJ SRL, reprezentată legal de inculpatul B.I.M., a depus on-line, Cererea de finanțare împreună cu cele 7 anexe obligatorii, pentru proiectul cu titlul „Sprijin pentru șomerii din regiunea Sud-Vest Oltenia în vederea integrării pe piața muncii", cu număr de identificare POSDRU/102/5.1/76794, care a fost înregistrată la OIR-POSDRU Regiunea Sud-Vest Oltenia, proiect care urma să fie derulat în parteneriat cu SC B. și A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate controlată, în fapt, tot de inculpatul B.I.M. Obiectivul general al proiectului a constat în integrarea pe piața muncii a șomerilor și a persoanelor aflate în căutarea unui loc de muncă, implicarea în programe de formare profesională, furnizarea serviciilor de informare, orientare și consiliere pentru participarea pe piața muncii a 300 de persoane, iar obiectivul concret presupunea angajarea a 70 de persoane și crearea a 100 de noi întreprinderi. În susținerea cererii de finanțare, inculpatul B.I.M. a prezentat Autorității Contractante mai multe înscrisuri și declarații privind eligibilitatea societății beneficiare și a partenerului: - Acordul de parteneriat nr. 211 din 27 august 2010, încheiat între beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL, în calitatea de lider, reprezentată de inculpatul B.I.M., și partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, societate reprezentată de fratele inculpatului, directorul executiv B.E.. Indicarea SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL ca partener în derularea proiectului avea ca scop îndeplinirea de către beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a condițiilor impuse de autoritatea contractantă în ceea ce privește capacitatea administrativă. Partenerul ar fi urmat să realizeze o parte din activitățile ce trebuiau îndeplinite de beneficiar pentru realizarea obiectivului proiectului. Ulterior s-a constatat că societatea indicată ca partener era administrată, conform documentației transmise de Oficiul Registrului Comerțului, tot de către inculpatul B.I.M. Astfel, conform Adresei nr. 15781 din 9 martie 2012 a Inspectoratul Teritorial de Muncă București, martorul B.E. (fratele inculpatului B.I.M.) a fost angajat în cadrul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL în funcția de director executiv pe perioadă determinată începând cu data de 19 noiembrie 2010, neavând nicio calitate în cadrul societății la data semnării acordului de parteneriat. - Declarație de conformitate nr. 287 din data de 3 septembrie 2010, prin care inculpatul B.I.M. a atestat, în mod nereal, că informațiile incluse în documentele anexate cererii de finanțare sunt corecte; - Declarație de eligibilitate nr. 289 din data de 3 septembrie 2010, prin care inculpatul a declarat, în mod inexact, că se încadrează din punct de vedere al obligațiilor de plată restante la bugetele publice, respectiv că obligațiile de plată nete, atât pentru solicitant, cât și pentru partener, nu depășesc 1/12 din totalul obligațiilor datorate în ultimele 12 luni; - Declarația inculpatului B.I.M. din 12 octombrie 2010 privind existența resurselor administrative, prin care a atestat, în mod nereal, faptul că, în perioada 2007 - 2010, beneficiarul SC B., M. & A. SPCJ SRL a avut până la 79 de angajați. Sub acest aspect, Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, a comunicat că în realitate societatea a avut un număr mai mic de angajați, respectiv un singur angajat, în persoana inculpatului, în perioada 2007 - 2009 și 20 de angajați în anul 2010. - Declarația inculpatului B.I.M. din 12 octombrie 2010, în calitate de reprezentant al partenerului SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL privind existența resurselor administrative prin care atesta, în mod nereal, faptul că, în perioada 2009 - 2010, societatea a avut până la 9 angajați. Și în acest caz, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, că societatea avea în anul 2010 doar 2 angajați. Urmare a obiecțiunilor OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia (prin Adresa nr. 4835 din 19 octombrie 2010), în sensul că inculpatul B.I.M. nu putea semna declarații atât în numele solicitantului, cât și al partenerului, inculpatul a depus la dosarul de finanțare decizia privind împuternicirea martorului B.E. de a semna documente în numele SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL. De asemenea, inculpatul a atașat cererii de finanțare declarația martorului B.E., în calitate de împuternicit al societății, prin care se preluau datele false din declarația anterioară a inculpatului cu privire la numărul angajaților. - Certificatul de atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164361 din 8 octombrie 2010, fals, privind pe SC B., M. & A. SPCJ SRL, ce figura ca fiind emis de Administrația Finanțelor Publice Sector 3 și prin care se atesta, în mod nereal, că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data de 7 octombrie 2010. Prin Adresele nr. 368508 din data de 11 mai 2012 și nr. 368666 din data de 14 mai 2012, Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat că nu a emis certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă. Mai mult, s-a precizat că în anul 2010 SC B., M. & A. SPCJ SRL nu a formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale, iar la data 7 octombrie 2010 de avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de 99.813 RON. - Certificatul de atestare fiscală pentru persoane juridice nr. 164362 din 8 octombrie 2010, fals, privind partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL, ce figura ca fiind emis de Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București, prin care se atesta că societatea nu are datorii față de bugetul național consolidat la data de 7 octombrie 2010. Și în acest caz, Administrația Finanțelor Publice Sector 3 București a comunicat, prin Adresele nr. 368508 din 11 mai 2012 și nr. 368666 din 14 mai 2012, că nu a emis certificatul de atestare fiscală depus de inculpat la Autoritatea Contractantă, mai mult, precizând că în anul 2010 SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL nu a formulat cereri pentru eliberarea de certificate fiscale, iar la data de 7 octombrie 2010 avea obligații fiscale exigibile neachitate în cuantum de 7.871 RON. - Adeverința nr. 58923 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către Inspectoratul Teritorial de Muncă București, prin care s-a atestat, în mod nereal, faptul că, în luna octombrie 2010, SC B., M. & A. SPCJ SRL a înregistrat 79 de contracte individuale de muncă. Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 28289 din 2 mai 2012, că adeverința anterior menționată nu a fost emisă de această instituție și, mai mult, că societatea respectivă nu a solicitat eliberarea unor astfel de adeverințe. Prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat că în anul 2010 SC B., M. & A. SPCJ SRL a înregistrat 20 angajați. - Adeverința nr. 58924 din 22 octombrie 2010, falsă, ce figura ca fiind emisă de către Inspectoratul Teritorial de Muncă București prin care a atestat, în mod nereal, că în luna octombrie 2010, partenerul SC B. & A. S.C.F.S. SCFS SRL a înregistrat 9 contracte individuale de muncă. Inspectoratul Teritorial de Muncă București a comunicat, prin Adresa nr. 15781 din 9 martie 2012, că în anul 2010 această societate a înregistrat 2 angajați, mult sub numărul de angajați care ar fi determinat eligibilitatea societății. Cu ocazia evaluării cererii de finanțare și a documentației depuse, cei doi experți evaluatori desemnați de către OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia au acordat punctaje diferite, dintre care unul sub minimul de 65 de puncte necesar aprobării cererii, împrejurare în care cererea a fost reevaluată, obținând în faza secundară aprobarea condiționată a finanțării. S-a atras atenția asupra faptului că solicitantul trebuie să justifice în etapa de contractare modalitățile concrete de recrutare a membrilor grupului țintă, corelarea indicatorilor proiectului cu rezultatele propuse, alocarea resurselor pentru fiecare activitate etc. Din rapoartele de evaluare a rezultat că acordarea punctajului și aprobarea finanțării au fost în strictă legătură cu îndeplinirea de către solicitant a criteriilor de eligibilitate ale proiectului și ale solicitantului. Conform „Anexei 2" la cererea de finanțare, pentru realizarea obiectivelor proiectului, au fost desemnați, printre alții, ca membri ai echipei de management: B.I.M. - manager proiect; V.A.I. - responsabil financiar, D.D.F. - consilier juridic, B.E. - executive manager, B.R.I. - expert pe termen lung, achiziții publice, Ș.M.I. - expert pe termen lung, monitorizare evaluare, P.I. - expert pe termen lung, asistent proiect, S.R.M. - expert pe termen lung, expert asistență în antreprenoriat, S.M. - expert pe termen lung, expert asistență în antreprenoriat. În baza înscrisurilor anterior menționate false și inexacte, în data de 26 octombrie 2010, SC B., M. & A. SPCJ SRL, reprezentată de inculpatul B.I.M. a încheiat cu Organismul Intermediar Regional pentru Programul Operațional Sectorial „Dezvoltarea Resurselor Umane 2007 - 2013" Regiunea Sud-Vest Oltenia contractul de finanțare POSDRU/102/5.1/76794 în baza căruia a obținut finanțarea nerambursabilă din Fondul Social European. La data de 12 noiembrie 2010, inculpatul B.I.M., în calitate de reprezentant al SC B., M. & A. SPCJ SRL, a depus la OIR-POSDRU Sud-Vest Oltenia cererea de prefinanțare a proiectului, în cuantum de 30% din valoarea totală, respectiv 639.387 RON, provenind din fonduri europene nerambursabile - Fondul Social European. Suma de 639.387 RON a fost virată la data de 3 decembrie 2010 în contul societății beneficiare deschis la ING B. N.V. Sucursala București. Din această sumă, inculpatul B.I.M. a virat 155.755 RON în contul partenerului SC B. & A.