2ri-144/17 — atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere ale debitorului

2ri-144/17 — atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere ale debitorului (Curtea Supremă de Justiție, 2017)

prima instanță: N. Budăi dosarul nr. 2ri-144/17

D E C I Z I E

17 mai 2017 mun. Chișinău

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit

al Curții Supreme de Justiție

în componența:

Președintele ședinței, judecătorul Iulia Sîrcu

Judecători Sveatoslav Moldovan, Maria Ghervas

Dumitru Mardari, Mariana Pitic

examinând recursul declarat de către Alla Cioban,

în cauza civilă la cererea lichidatorului Societății cu răspundere limitată

„Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a

organelor de conducere ale Societății cu răspundere limitată „Transroute-Europa”,

împotriva hotărârii Curții de Apel Chișinău din 06 martie 2017, prin care a

fost admisă cererea lichidatorului Societății cu răspundere limitată „Transroute-

Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de

conducere ale Societății cu răspundere limitată „Transroute-Europa”,

c o n s t a t ă:

La data de 11 ianuarie 2017, lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu

Guțu a depus cerere cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de

conducere ale SRL „Transroute-Europa”.

În motivarea cererii lichidatorul a indicat că, prin încheierea Curții de Apel

Chișinău din 20 octombrie 2014 a fost intentată procedura falimentului în privința

SRL „Transroute-Europa”, cu desemnarea în calitate de lichidator pe Sergiu Guțu.

Menționează că, conform extrasului din Registrul de stat al persoanelor

juridice, administrator al SRL „Transroute-Europa” este Andrei Țîmpeu, iar

fondatorii sunt Andrei Țîmpeu și Liliana Țîmpeu.

Susține că, conform art. 247 din Legea insolvabilității, în sensul prezentei legi,

membri ai organelor de conducere ale debitorului pot fi administratorii societăților

comerciale, membrii organelor executive, membrii consiliilor de supraveghere (de

observatori), lichidatorii și membrii comisiilor de lichidare, contabilii. Prevederile

alin. (1) se aplică persoanelor care dețineau funcțiile respective la data intentării

procesului de insolvabilitate, precum și celor care au deținut aceste funcții pe

parcursul ultimelor 24 de luni anterioare intentării procesului.

Afirmă că, persoanele Alla Cioban, contabil-șef, Andrei Țîmpeu,

administrator și fondator (50% cotă-parte din capitalul social al debitorului) și

Liliana Țîmpeu, fondator (50% cotă-parte din capitalul social al debitorului) sunt

pasibile de atragere la răspundere subsidiară în mod solidar și urmează a fi atrase la

această răspundere.

1

Relevă că, conform art. 248 alin. (1) lit. a) și h) din Legea insolvabilității, dacă

în cadrul procesului sunt identificate persoane cărora le-ar fi imputabilă apariția

stării de insolvabilitate a debitorului, la cererea administratorului

insolvabilității/lichidatorului instanța de insolvabilitate poate dispune ca o parte din

datoriile debitorului insolvabil să fie suportate de membrii organelor lui de

conducere și/sau de supraveghere, precum și de orice altă persoană, care i-au cauzat

insolvabilitatea prin una dintre următoarele acțiuni: folosirea bunurilor sau creditelor

debitorului în interes personal și nedepunerea cererii de intentare a procesului de

insolvabilitate conform prevederilor art.14.

Invocă că, incapacitatea de plată a SRL „Transroute-Europa” a apărut încă în

anul 2010 și, respectiv, cel puțin la data de 30 ianuarie 2011, debitorul urma să

depună cerere introductivă.

Mai invocă că, titlul executoriu nr. 2e-2132/2010, care a servit drept temei

pentru intentarea procesului de insolvabilitate față de debitor, a fost restituit de către

executorul judecătoresc Vitalie Guțu la data de 26 noiembrie 2013 din motiv că,

debitorul nu deține bunuri pentru stingerea datoriei debitoriale, respectiv, timp de 3

ani titlul executoriu enunțat s-a aflat la executare silită și nu a putut fi executat din

motivul indicat.

Menționează că, chiar și în cazul admiterii faptului că, termenul de 30 zile

urmează a fi calculat din data restituirii titlului executoriu (26 noiembrie 2013),

oricum debitorul nu a depus cererea introductivă înăuntru acestui termen, data limită

fiind 27 decembrie 2013.

Susține că, conform răspunsului Direcției înregistrare a transportului și

calificarea conducătorilor auto a ÎS „CRIS „Registru” nr. 03/5735 din 30 decembrie

2013, după SRL „Transroute-Europa” sunt înregistrate cu drept de proprietate 7

unități de transport, iar în cadrul derulării cauzei de insolvabilitate, la demersul

administratorului insolvabilității, instanța de insolvabilitate a dispus anunțarea în

căutare și ridicarea acestor unități de transport.

Afirmă că, ulterior, aceste 7 unități de transport au fost date în căutare de către

executorul judecătoresc Victor Cațer prin încheierea din 10 martie 2014.

Relevă că, administrația în persoana administratorului, fondatorului și

contabilului-șef, dispunând de aceste bunuri, nu le-a transmis administratorului

insolvabilității pentru a le include în masa debitoare, însă le folosește până în prezent

în interes personal.

Invocă că, conform răspunsului ÎS „CRIS „Registru” nr. 03/583 din 11

februarie 2014, debitorul a înstrăinat unitățile de transport deținute cu drept de

proprietate către persoane fizice, fapt ce demonstrează un management defectuos cu

lichidarea neîntemeiată a activelor întreprinderii, care ulterior au dus la

insolvabilitatea ultimei.

Solicită asigurarea acțiunii prin aplicarea sechestrului pe mijloacele financiare

și alte bunuri ale Allei Cioban, Andrei Țîmpeu și ale Lilianei Țîmpeu în limita

acțiunii în sumă de 541384,98 lei și atragerea la răspundere subsidiară a Allei

Cioban, a lui Andrei Țîmpeu și a Lilianei Țîmpeu, cu încasarea în mod solidar din

2

contul acestora în beneficiul administratorului autorizat Sergiu Guțu, care acționează

din numele creditorilor SRL „Transroute-Europa”, a sumei de 541384,98 lei.

Prin hotărârea Curții de Apel Chișinău din 06 martie 2017 a fost admisă

cererea depusă de către lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu

privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere ale SRL

„Transroute-Europa” și au fost încasate în mod solidar din contul Allei Cioban, al

lui Andrei Țîmpeu și al Lilianei Țîmpeu în beneficiul SRL „Transroute-Europa”

suma de 541384,98 lei și în beneficiul statului taxa de stat în sumă de 16242 lei. A

fost aplicat sechestru asupra bunurilor și sumelor de bani aflate în proprietatea Allei

Cioban, a lui Andrei Țîmpeu și a Lilianei Țîmpeu în limita valorii acțiunii de

541384,98 lei.

La data de 03 aprilie 2017, Alla Cioban a declarat recurs împotriva hotărârii

instanței de insolvabilitate, solicitând repunerea în termen, admiterea recursului și

casarea hotărârii instanței de insolvabilitate în partea admiterii cererii lichidatorului

Sergiu Guțu cu privire la atragerea sa la răspundere subsidiară.

În motivarea recursului a indicat că, nu este de acord cu hotărârea instanței de

insolvabilitate în partea admiterii cererii înaintate de către lichidatorul Sergiu Guțu

cu privire la atragerea sa la răspundere subsidiară, deoarece instanța de

insolvabilitate a interpretat în mod eronat legea.

Menționează că, instanța de insolvabilitate în mod pripit și eronat a ajuns la

concluzia temeiniciei cererii lichidatorului Sergiu Guțu cu privire la atragerea sa la

răspundere subsidiară, deoarece nu au fost prezentate careva dovezi întru

confirmarea vinovăției sale în apariția stării de insolvabilitate a SRL „Transroute-

Europa”.

Susține că, lichidatorul a indicat în cererea sa două temeiuri de atragere la

răspundere subsidiară a organelor de conducere ale SRL „Transroute-Europa” și,

anume, nedepunerea cererii introductive și folosirea bunurilor în interes personal.

Afirmă că, solicitând atragerea sa în calitate de contabil-șef la răspundere

subsidiară, lichidatorul măcar nu a încercat să diferențieze în careva mod gradul de

vinovăție a organelor de conducere ale debitorului, precum și să diferențieze

răspunderea acestora, reieșind din rolul și funcția deținută de fiecare în cadrul

întreprinderii, puterea de decizie a fiecăruia, acțiunile real întreprinse sau

neîntreprinse, ce au avut ca urmare apariția stării de insolvabilitate a întreprinderii.

Relevă că, lichidatorul doar pur declarativ a învinovățit-o de faptul că, ea,

exercitând funcția de contabil-șef, ar deține și în prezent împreună cu administratorul

și fondatorul întreprinderii anumite mijloace de transport, care figurează, conform

informațiilor ÎS „CRIS „Registru”, și în prezent după SRL „Transroute-Europa”.

Mai relevă că, lichidatorul nu a prezentat absolut nici o probă în privința sa.

Invocă că, în speță, datoria întreprinderii s-a format în special în urma

neonorării obligațiunilor de plată față de contragenți.

Menționează că, conform cadrului legal, precum și Statutului întreprinderii,

contabilul-șef nu dispune de careva putere de decizie în cadrul întreprinderii.

3

Susține că, în cadrul întreprinderii toate deciziile au fost luate în exclusivitate

de către administratorul întreprinderii, Andrei Țîmpeu, iar ea, în calitate de contabil-

șef, doar executa indicațiile administratorului și doar în ceea ce ține de evidența

contabilă.

Consideră că, instanța de insolvabilitate nu a supus unei analize minuțioase și

nu a verificat toate circumstanțele cauzei, care necesitau a fi examinate, prin prisma

cadrului legal aplicabil la caz, întru clarificarea tuturor aspectelor importante pentru

stabilirea întrunirii condițiilor apariției răspunderii subsidiare față de administrator,

fondator și contabil-șef.

Afirmă că, despre existența hotărârii instanței de insolvabilitate a fost

informată abia pe data de 23 martie 2017 de către lichidatorul întreprinderii, Sergiu

Guțu.

Conform art. 8 alin. (1) din Legea insolvabilității nr. 149 din 29 iunie 2012,

hotărârile și încheierile instanței de insolvabilitate pot fi atacate cu recurs în termen

de 15 zile calendaristice din data pronunțării și numai în cazurile prevăzute expres

de prezenta lege.

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții

Supreme de Justiție consideră că, recursul este declarat în termen, or, din materialele

dosarului rezultă că, la data de 23 martie 2017, recurenta a primit copia hotărârii

motivate a instanței de insolvabilitate și la data de 03 aprilie 2017, a depus cererea

de recurs.

În conformitate cu art. 444 CPC, recursul se examinează fără înștiințarea

participanților la proces.

Studiind materialele dosarului, Colegiul civil, comercial și de contencios

administrativ lărgit al Curții Supreme de Justiție consideră recursul neîntemeiat și

care urmează a fi respins cu menținerea hotărârii instanței de insolvabilitate în partea

admiterii cererii înaintate de către lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu

Guțu cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a contabilului-șef al debitorului,

Alla Cioban din următoarele considerente.

În conformitate cu art. 445 alin. (1) lit. a) CPC, instanța, după ce judecă

recursul, este în drept să respingă recursul și să mențină decizia instanței de apel și

hotărârea primei instanțe.

Pe parcursul judecării cauzei s-a constatat că, prin încheierea Curții de Apel

Chișinău din 20 octombrie 2014 a fost intentată procedura falimentului în privința

SRL „Transroute-Europa”, cu desemnarea în calitate de lichidator pe Sergiu Guțu.

La data de 11 ianuarie 2017, lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu

Guțu a depus cerere cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de

conducere ale SRL „Transroute-Europa” și, anume, a administratorului și

fondatorului, Andrei Țîmpeu, a fondatorului, Liliana Țîmpeu și a contabilului-șef,

Alla Cioban, cu încasarea în mod solidar din contul acestora în beneficiul

administratorului autorizat Sergiu Guțu, care acționează din numele creditorilor SRL

„Transroute-Europa”, a sumei de 541384,98 lei.

4

Prin hotărârea Curții de Apel Chișinău din 06 martie 2017 a fost admisă

cererea depusă de către lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu

privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere ale SRL

„Transroute-Europa” și au fost încasate în mod solidar din contul Allei Cioban, al

lui Andrei Țîmpeu și al Lilianei Țîmpeu în beneficiul SRL „Transroute-Europa”

suma de 541384,98 lei și în beneficiul statului taxa de stat în sumă de 16242 lei. A

fost aplicat sechestru asupra bunurilor și sumelor de bani aflate în proprietatea Allei

Cioban, a lui Andrei Țîmpeu și a Lilianei Țîmpeu în limita valorii acțiunii de

541384,98 lei.

Ulterior, Alla Cioban, declarând recurs, a invocat dezacordul cu hotărârea

instanței de insolvabilitate în partea admiterii cererii înaintate de către lichidatorul

SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea sa la răspundere

subsidiară.

Conform art. 15 alin. (1) din Legea insolvabilității nr. 149 din 29 iunie 2012,

în cazul insolvabilității debitorului din culpa fondatorilor (membrilor) lui, a

membrilor organului executiv sau a unor alte persoane care au dreptul de a da

indicații obligatorii pentru debitor ori care pot influența în alt mod acțiunile

debitorului (insolvabilitate intenționată), aceștia poartă răspundere subsidiară

solidară față de creditori în măsura în care bunurile debitorului sunt insuficiente

pentru executarea creanțelor creditorilor.

Conform art. 247 din Legea menționată, în sensul prezentei legi, membri ai

organelor de conducere ale debitorului pot fi: debitorul persoană fizică ce desfășoară

activitate individuală de întreprinzător, fondatorul întreprinderii individuale sau al

gospodăriei țărănești (de fermier), administratorii societăților comerciale, membrii

organelor executive, membrii consiliilor de supraveghere (de observatori),

lichidatorii și membrii comisiilor de lichidare, contabilii.

Prevederile alin.(1) se aplică persoanelor care dețineau funcțiile respective la

data intentării procesului de insolvabilitate, precum și celor care au deținut aceste

funcții pe parcursul ultimelor 24 de luni anterioare intentării procesului.

Conform art. 248 alin. (1) din Legea menționată, dacă în cadrul procesului

sunt identificate persoane cărora le-ar fi imputabilă apariția stării de insolvabilitate

a debitorului, la cererea administratorului insolvabilității/lichidatorului, instanța de

insolvabilitate poate dispune ca o parte din datoriile debitorului insolvabil să fie

suportate de membrii organelor lui de conducere și/sau de supraveghere, precum și

de orice altă persoană, care i-au cauzat insolvabilitatea prin una dintre următoarele

acțiuni:

a) folosirea bunurilor sau creditelor debitorului în interes personal;

b) desfășurarea unei activități comerciale în interes personal sub acoperirea

debitorului;

c) majorarea fictivă a pasivelor debitorului și/sau deturnarea (ascunderea) unei

părți din activul debitorului;

d) procurarea de fonduri pentru debitor la prețuri exagerate;

5

e) ținerea unei contabilități fictive sau contrare prevederilor legii, precum și

contribuirea la dispariția documentelor contabile, a documentelor de constituire și a

ștampilei;

f) dispunerea continuării unei activități a debitorului care îl duce în mod vădit

la incapacitate de plată;

g) dispunerea, în luna precedentă încetării plăților, de a se plăti cu preferință

unui creditor în dauna celorlalți creditori;

h) nedepunerea cererii de intentare a procesului de insolvabilitate conform

prevederilor art. 14;

i) comiterea altor acțiuni care au adus daune proprietății debitorului.

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții

Supreme de Justiție reține că, prin prisma prevederilor legale enunțate, pot fi atrași

la răspundere subsidiară membrii organelor de conducere și/sau de supraveghere ale

debitorului insolvabil, precum și orice altă persoană, care au cauzat insolvabilitatea

debitorului prin una din acțiunile enumerate la art. 248 alin. (1) din Legea

insolvabilității.

Din materialele dosarului și, anume, din cererea înaintată de către lichidatorul

SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea la răspundere

subsidiară a organelor de conducere ale SRL „Transroute-Europa” rezultă că,

contabilul-șef al SRL „Transroute-Europa”, Alla Cioban urmează să poarte

răspundere pentru folosirea bunurilor debitorului în interes personal.

În acest context, se reține că, prin răspunsul Direcției înregistrare a

transportului și calificarea conducătorilor auto a ÎS „Centrul Resurselor

Informaționale de Stat „Registru” nr. 03/5735 din 30 decembrie 2013 lichidatorul,

Sergiu Guțu a fost informat despre faptul că, după SRL „Transroute-Europa” sunt

înregistrate cu drept de proprietate 7 mijloace de transport.

De asemenea, prin răspunsul Direcției înregistrare a transportului și calificarea

conducătorilor auto a ÎS „Centrul Resurselor Informaționale de Stat „Registru”

nr.03/583 din 11 februarie 2014 lichidatorul, Sergiu Guțu a fost informat despre

faptul că, mijloacele de transport, înregistrate primar după SRL „Transroute-

Europa”, au fost reînmatriculate după persoane fizice și juridice, fapt ce

demonstrează managementul defectuos, cu lichidarea neîntemeiată a activelor

întreprinderii, care ulterior au condus la insolvabilitatea ultimei.

Actele cauzei denotă faptul că, în cadrul derulării cauzei de insolvabilitate, la

demersul administratorului insolvabilității, instanța de insolvabilitate a dispus

anunțarea în căutare și ridicarea unităților de transport enunțate.

Ulterior, prin încheierea executorului judecătoresc Victor Cațer nr. 100-

148/2014 din 10 martie 2014 a fost dispusă anunțarea în căutare și reținerea

mijloacelor de transport, ce aparțin SRL „Transroute-Europa” și, anume,

autoturismul de model Renault 22GVA1, cu n/î C GU 615, autoturismul de model

Peugeot 205, cu n/î C JO 373, autoturismul de model Renault FB30A1, cu n/î C JZ

060, autoturismul de model Renault R1126, cu n/î C BW 816, autoturismul de model

Semiremorcă Fruehauf TF 34, cu n/î C AO 757, autoturismul de model Semiremorcă

6

Trailor SYY3CX, cu n/î C AS 138 și autoturismul de model Renault 4, cu n/î C AX

172.

În circumstanțele enunțate și în contextul normelor de drept citate supra,

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții Supreme de

Justiție consideră că, instanța de insolvabilitate temeinic și legal a admis cererea

înaintată de către lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu privire la

atragerea la răspundere subsidiară a contabilului-șef, Alla Cioban.

Argumentele invocate de către recurenta Alla Cioban precum că, nu-i este

imputabilă apariția stării de insolvabilitate a SRL „Transroute-Europa”, iar

lichidatorul SRL „Transroute-Europa”, Sergiu Guțu nu a demonstrat acest fapt nu

pot fi reținute, deoarece după cum corect a remarcat și prima instanță, în speță s-a

demonstrat cu certitudine existența temeiului pentru atragerea contabilului-șef al

SRL „Transroute-Europa”, Alla Cioban la răspundere subsidiară, temei ce se

încadrează în prevederile art. 248 alin. (1) lit. a) din Legea insolvabilității.

Astfel, din considerentele menționate și având în vedere faptul că, hotărârea

instanței de insolvabilitate este întemeiată și legală, iar argumentele invocate de către

recurentă sunt neîntemeiate, Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ

lărgit al Curții Supreme de Justiție ajunge la concluzia de a respinge recursul și de a

menține hotărârea instanței de insolvabilitate.

În conformitate cu art. 445 alin. (1) lit. a) CPC, Colegiul civil, comercial și de

contencios administrativ lărgit al Curții Supreme de Justiție

d e c i d e:

Se respinge recursul declarat de către Alla Cioban.

Se menține hotărârea Curții de Apel Chișinău din 06 martie 2017 în cauza

civilă la cererea lichidatorului Societății cu răspundere limitată „Transroute-

Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a organelor de

conducere ale Societății cu răspundere limitată „Transroute-Europa” în partea

admiterii cererii înaintate de către lichidatorul Societății cu răspundere limitată

„Transroute-Europa”, Sergiu Guțu cu privire la atragerea la răspundere subsidiară a

contabilului-șef al debitorului, Alla Cioban.

Decizia este irevocabilă din momentul emiterii.

Președintele ședinței, Iulia Sîrcu

judecătorul

Judecătorii Sveatoslav Moldovan

Maria Ghervas

Dumitru Mardari

Mariana Pitic

7