ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 435/2024

Ședința publică din data de 04 iunie 2024

Deliberând asupra contestațiilor declarate de inculpatul A. și de partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. împotriva încheierii penale nr. 98/2024 din data de 30 aprilie 2024 pronunțată de Curtea de Apel Alba Iulia, secția penală, în dosarul nr. x/2020, constată următoarele:

Prin încheierea penală nr. 98/2024 din data de 30 aprilie 2024 pronunțată de Curtea de Apel Alba Iulia, secția penală, în dosarul nr. x/2020, s-a respins cererea inculpatului apelant A. privind ridicarea măsurii sechestrului asigurator (asupra tuturor bunurilor), precum și cererea părții responsabile civilmente apelante S.C. B. S.R.L. privind restrângerea măsurii sechestrului asigurator (asupra bunurilor mobile), măsură instituită prin ordonanțele procurorului din data de 20.11.2017, 22.11.2017, 24.11.2017, 18.01.2018 din dosarul penal nr. x/2014 a Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție -DIICOT- Structura Centrală, astfel cum a fost modificată prin decizia penală nr. 39/23.03.2023 pronunțată în dosar penal nr. x/2022 de Curtea de Apel Alba Iulia.

Pentru a dispune astfel, s-a reținut că prin sentința penală nr. 83/31.07.2023 pronunțată de Tribunalul Alba în dosarul penal nr. x/2020, printre altele, s-au hotărât următoarele:

I. În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen., rap.la art. 16 alin. (1) lit. b) teza I din C. proc. pen., s-a dispus achitarea inculpatului A., pentru săvârșirea infracțiunii de constituire a unui grup infracțional organizat, prev. de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen. cu aplicarea art. 5 din C. pen.

În baza art. 396 alin. (2) din C. proc. pen., a fost condamnat inculpatul A. la pedeapsa de 7 ani închisoare în regim de detenție pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală prevăzută în art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (537 acte materiale).

În baza art. 67 din C. pen., s-a aplicat inculpatului pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute în art. 66 alin. (1) lit. a), b) și g) din C. pen. pe o durată de 3 ani. În baza art. 65 din C. pen., s-au interzis inculpatului, ca pedeapsă accesorie, exercitarea drepturilor prevăzute în art. 66 alin. (1) lit. a), b) și g) din C. pen.

În baza art. 396 alin. (6) din C. proc. pen., rap.la art. 16 lit. f) din C. proc. pen., art. 153 alin. (1) din C. pen., art. 154 alin. (1) lit. c) din C. pen., s-a dispus încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatului A., pentru săvârșirea infracțiunii de spălare a banilor în formă continuată, prev. de art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (250 acte materiale).

În baza art. 397 alin. (1) C. proc. pen. rap. la art. 25 alin. (1), art. 19 alin. (5) C. proc. pen. și art. 21 C. proc. pen., art. 1357 C. civ., art. 1382 C. civ. s-a admis acțiunea civilă exercitată de partea civilă Ministerul Finanțelor Publice -ANAF, și în consecință au fost obligați, în solidar, inculpații A. și C., iar inculpatul A., în solidar, și cu partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. la plata către stat a sumei de 1.751.604,19 RON, cu titlu despăgubiri civile și la plata accesoriilor, calculate la data efectuării plății.

A obligat, în solidar, inculpații A., C. și D., iar inculpatul A. în solidar și cu partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. la plata către stat a sumei de 231.673,17 RON, cu titlu despăgubiri civile și la plata accesoriilor, calculate la data efectuării plății.

În baza art. 404 lit. c) din C. proc. pen., s-au menținut măsurile asigurătorii a sechestrului instituite, respectiv:

A. bunuri imobile:

B. conturi bancare: F.: IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 30/01/2014, depozit la termen; G.: IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 11/01/2008, cont curent; H.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 04/11/2016, cont curent; - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 14/10/2013, cont curent; F.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 28/02/2017, cont curent;- IBAN: x, moneda EUR, data deschiderii: 08/02/2013; C. suma de 30.000 de RON consemnată de inculpatul A. la dispoziția Tribunalului Alba la CEC Bank S.A. - Agenția Cîmpeni cu recipisa nr. x din 05.01.2023.

Măsuri asigurătorii instituite asupra bunurilor aparținând părții responsabile civilmente S.C. B. S.R.L. până la concurența sumei de 1.983.277,36 RON.

A. bunuri imobile:

a) imobil înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, compus din teren în suprafață de 7.024 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, 9050/2/2/1, pe care sunt amplasate următoarele construcții: - hală producție nr. 1, construită pe fundație de beton, pereți de zidărie din bolțari, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare plăci azbociment ondulat, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; - hală producție nr. 2, construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; - hală producție nr. 3, construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; - hală producție nr. 4, construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare plăci azbociment ondulat, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; - o magazie, construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții anexă"; - o cabină P.S.I., construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; un siloz rumeguș construit pe fundație de beton, structura metal; număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; un atelier mecanic, construit pe fundație de beton, pereți din zidărie bolțari din beton, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; un uscător cherestea, construit pe fundație de beton, structura de metal, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; un garaj, construit pe fundație de beton, structura de metal, pereți de lemn, învelitoare plăci azbociment,număr cadastral 9048/1, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții industriale și edilitare"; o casă-poartă, construită pe fundație de beton, pereți din zidărie de BCA, regim de înălțime P, acoperiș șarpantă din metal, învelitoare tablă aluminiu, număr cadastral x, 9050/2/2/1, cu destinația "construcții de locuințe";

b) imobil înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, compus din teren în suprafață de 1.170 m.p., având categoria de folosință fâneață, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, pe care sunt amplasate două construcții de locuințe și o construcție anexă, după cum urmează: -casă din lemn, pe fundație de piatră, acoperită cu tablă, regim de înalțime D+P, având la demisol un beci și o cameră, iar la parter 2 camere și un hol, număr cadastral x, cu destinația "construcții de locuințe"; -magazie de lemne, număr cadastral x, cu destinația "construcții de locuințe"; - grajd din lemn, acoperit cu eternit, număr cadastral x, cu destinația "construcții anexă";

c) teren în suprafață de 480 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, număr cadastral x, având categoria de folosință fâneață, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului autentificat sub nr. x/2001 de Notar Public I.;

d) teren în suprafață de 2.423 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x.

e) teren în suprafață de 580 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință teren construcții, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, 9047/1.

f) teren în suprafață de 100 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2001 de Notar Public I.;

g) teren în suprafață de 916 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2001 de Notar Public I.;

h) teren în suprafață de 1.070 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, număr cadastral x, situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba;

i) teren în suprafață de 254 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, număr cadastral x, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului autentificat sub nr. x/2001 de Notar public I.;

j) teren în suprafață de 360 m.p., înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, având categoria de folosință fâneață, număr cadastral x, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2001 de Notar Public I..

B. autovehicule a) autoturism marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x; b) autoutilitară furgon, marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x; c) autoutilitară Bb furgon, marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x.

Împotriva sentinței penale nr. 83/31.07.2023 pronunțată de Tribunalul Alba, în dosarul penal nr. x/2020, au declarat calea de atac a apelului DIICOT- Serviciul Teritorial Alba Iulia, inculpații A., J., C., D. și părțile responsabile civilmente S.C. B. S.R.L. și S.C. K. S.R.L..

La data de 12.03.2024 s-a depus la dosar prin serviciul registratură a instanței cererea inculpatului A. și a părții responsabile civilmente S.C. B. S.R.L., prin apărător ales L., privind restrângerea măsurii sechestrului asigurator instituită asupra bunurilor mobile și imobile în sensul ridicării sechestrului asigurator dispus asupra tuturor bunurilor aparținând inculpatului A., precum și a ridicării în parte a sechestrului asigurator dispus asupra bunurilor mobile ce aparțin S.C. B. S.R.L. și menținerea sechestrului instituit asupra Spațiului industrial situat în Câmpeni, str. x evaluat pe cale extrajudiciară la suma de 6.677.000 RON.

În motivare, s-a arătat în esență, că în prezenta cauză măsura sechestrului asigurător a fost instituită în vederea asigurării posibilității de recuperare a prejudiciului presupus a fi cauzat prin comiterea infracțiunii de evaziune fiscală, iar la acest moment procesual, necesitatea și întinderea sechestrului se impune a fi analizată prin raportare la cuantumul prejudiciului reținut de instanța de fond.

S-a susținut că întinderea acestui prejudiciu de către instanța de fond prin sentința penală atacată a fost reținută în cuantum de 1.983.277,36 RON. Având în vedere că bunurile sechestrate nu au fost evaluate de către organul judiciar, s-a procedat la evaluarea acestora pe cale extrajudiciară fiind întocmit Raportul de evaluare a imobilizărilor corporale aparținând B. S.R.L. raport nr. x/24.01.2024, întocmit de către societatea M. S.R.L., iar urmare a respectivului raport s-a constatat că valoarea bunurilor ce aparțin părții responsabile civilmente depășesc semnificativ valoarea prezumtivului prejudiciu, motiv pentru care, măsura sechestrului asigurător nu mai este necesară în raport de celelalte bunuri, având în vedere că bunurile imobile ce aparțin societății B. S.R.L. au o valoare mai mare decât triplul valorii prezumtivului prejudiciu, mai exact 6.677.000 RON (pg. 4 din raportul de evaluare).

S-a mai susținut că de vreme ce sechestrul asigurător a fost instituit până la concurența sumei de 1.983.277,36 RON, la acest moment se impune ridicarea sechestrului asigurător instituit asupra bunurilor inculpatului A., respectiv asupra bunurilor mobile ale societății B. S.R.L.

În concret, s-a solicitat ridicarea sechestrului de pe bunurile ce aparțin inculpatului A., astfel cum au fost menționate în cerere.

S-a solicitat, de asemenea, ridicarea sechestrului de pe bunurile care aparțin S.C. B. S.R.L astfel cum au fost menționate în cerere.

S-a susținut că solicitarea de restrângere a măsurii sechestrului asigurător este întemeiată pe aspectul conform căruia măsura asiguratorie trebuie să fie deopotrivă necesară în raport de scopul pentru atingerea căruia a fost instituit și restrângerea dreptului la proprietate trebuie să întrunească condiția proporționalității. Astfel, în situația în care măsura asiguratorie este instituită în scopul asigurării recuperării prejudiciului, în ipoteza în care valoarea bunurilor sechestrate depășește valoarea prejudiciului, măsura sechestrului se impune a fi ridicată sau restrânsă după caz.

S-a mai arătat că exact aceasta este situația și în cazul de față, motiv pentru care, a solicitat să se dispună restrângerea sechestrului asigurător în sensul menținerii acestuia doar în raport de bunurile imobile ce aparțin părții responsabile civilmente pe care le-a indicat.

Analizând cererea formulată de inculpatul apelant A. - privind ridicarea măsurii sechestrului asigurator (asupra tuturor bunurilor), precum și cererea părții responsabile civilmente apelante S.C. B. S.R.L. - privind restrângerea măsurii sechestrului asigurator (asupra bunurilor mobile), măsură instituită prin ordonanțele procurorului din data de 20.11.2017, 22.11.2017, 24.11.2017, 18.01.2018 din dosarul penal nr. x/2014 a Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție -DIICOT-Structura Centrală, Curtea a reținut următoarele:

S-a reținut că pentru infracțiunile de evaziune fiscală prevăzute de Legea nr. 241/2005 (art. 11 din aceeași lege) și spălare a banilor prevăzută de Legea nr. 129/2019 (art. 50 din aceeași lege) cu corespondent în Legea nr. 656/2002 (art. 33 din aceeași lege), este obligatorie luarea măsurilor asigurătorii.

Astfel, prin rechizitoriul nr. x/2014 emis la data de 23.11.2020 de Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - D.I.I.C.O.T. - Structura Centrală, printre alții, printre alții, s-a dispus trimiterea în judecată a inculpatului A. pentru săvârșirea infracțiunilor de (3 infracțiuni): constituire a unui grup infracțional organizat, prev. de art. 367 alin. (1) și (2) din C. pen., cu aplicarea art. 5 din C. pen. evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (537 acte materiale); spălare a banilor în formă continuată, prev. de art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (250 acte materiale),toate cu aplicarea art. 38 alin. (1) din C. pen.

S-au introdus în cauză încă din faza de urmărire penală în calitate de părți responsabile civilmente societățile: S.C. B. S.R.L. și S.C. K. S.R.L..

Curtea a constatat că măsura sechestrului asigurator privind pe inculpatul A. ce se solicită a fi ridicată la acest moment procesual (asupra tuturor bunurilor), a fost instituită în dosarul nr. x/2014 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - D.I.I.C.O.T -Structura Centrală, după cum urmează:

Prin ordonanța din data de 20.11.2017 s-a dispus instituirea măsurii sechestrului asigurător asupra autoturismului marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x, aparținând inculpatului, până la concurența sumei de 12.710.768 RON .

Măsura sechestrului asigurător instituită prin ordonanța din 20.11.2017 a fost pusă în aplicare conform procesului-verbal din data de 22.11.2017, ocazie cu care au fost ridicate cartea de identitate, certificatul de înmatriculare și două chei ale autovehiculului cu nr. x . Valoarea autoturismului cu nr. x aparținând inculpatului A. a fost estimată la suma de 1000 EUR, acesta fiind indisponibilizat la sediul S.C. B. S.R.L. din orașul Câmpeni, str. x, jud. Alba (proces-verbal, vol. 68, dup).

Prin ordonanța Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție-Direcția de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată nr. 306/D/P/2014 din 22.11.2017 s-a dispus instituirea sechestrului asigurător asupra bunurilor imobile și asupra sumelor de bani existente sau cu care vor fi alimentate conturile bancare aparținând inculpatului A., până la concurența sumei de 12.710.768 RON, după cum urmează:

A. bunuri imobile: 1. bunuri imobile individuale: a) teren intravilan în suprafață de 31 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a orașului Câmpeni, jud. Alba; b) teren intravilan în suprafață de 1.894 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a orașului Câmpeni, jud. Alba. 2. bunuri imobile comune, deținute împreună cu soția acestuia, E.: a) apartament înscris în cartea funciară nr. x-C1-U2 a mun. Cluj-Napoca, jud. Cluj, număr cadastral x, cu suprafața utilă de 58 m.p., situat la adresa din mun. Cluj-Napoca, str. x, jud. Cluj, fiind compus din sufragerie, dormitor, bucătărie, baie, hol, balcon; b) teren intravilan în suprafață de 1.159 m.p., situat în oraș Câmpeni, localitatea aparținătoare Fața Abrudului, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a orașului Câmpeni, jud. Alba; c) teren în suprafață de 3.836 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba, asupra căruia a fost instituit drept de ipotecă în favoarea F., în baza contractului de garanție imobiliară autentificat de BNP N. sub nr. x/2006; d) teren în suprafață de 386 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; e) teren în suprafață de 386 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; f) teren în suprafață de 1.429 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; g) teren în suprafață de 12.723 m.p., având categoria de folosință "pășune", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; h) imobil înscris în cartea funciară nr. x a orașului Câmpeni, jud. Alba, compus din teren intravilan în suprafață de 1.681 m.p., situat în localitatea Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, pe care este amplasată o casă de locuit din cărămidă, cu suprafața construită la sol de 301 m.p., pe fundație de beton, acoperită cu țiglă, cu regim de înălțime P+2E, dată în folosință în anul 2013, număr cadastral x; i) teren în suprafață de 9.844 m.p., având categoria de folosință "pășune", situat în oraș Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, 8730/2/5, 8731/2/5, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; j) teren în suprafață de 9.413 m.p., având categoria de folosință "pășune", situat în oraș Câmpeni, localitatea aparținătoare Poduri, jud. Alba, număr cadastral x, 8730/2/1, 8731/2/1, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; k) teren în suprafață de 1.407 m.p., având categoria de folosință "pășune", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, 8730/1/7, 8731/1/7, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; l) apartament înscris în cartea funciară nr. x-C1-U1 a orașului Câmpeni, jud. Alba, număr cadastral x, situat la adresa din oraș Câmpeni, jud. Alba, cu suprafața construită de 80 m.p., compus din 4 camere, o bucătărie, 2 băi, 2 balcoane; m) teren în suprafață de 2.602 m.p., având categoria de folosință "pășune", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, 8730/1/2, 8731/1/2, înscris în cartea funciară nr. x a localității Sohodol, jud. Alba; n) teren intravilan în suprafață de 40 m.p., având categoria de folosință "fâneață", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, înscris în cartea funciară nr. x a orașului Câmpeni, jud. Alba, asupra căruia a fost instituit ipoteca în favoarea F., în baza contract de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2000 de notar public I. Bartoc; o) teren în suprafață de 63 m.p., având categoria de folosință "alte terenuri", situat în oraș Câmpeni, str. x, jud. Alba, număr cadastral x, 473/2/1/1, înscris în cartea funciară nr. x a oraș Câmpeni, jud. Alba, asupra căruia a fost instituită ipotecă în favoarea F., în baza contract de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2000 de notar public I. Bartoc.

B. conturi bancare: F.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 30/01/2014, depozit la termen; G.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 11/01/2008, cont curent; H.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 04/11/2016, cont curent; - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 14/10/2013, cont curent; F.: - IBAN: x, moneda RON, data deschiderii: 28/02/2017, cont curent; - IBAN: x, moneda EUR, data deschiderii: 08/02/2013.

Măsura sechestrului asigurător instituită prin ordonanța din 22.11.2017 a fost pusă în aplicare conform procesului-verbal din data de 22.11.2017, ocazie cu care valoarea imobilelor sechestrate aparținând inculpatului A. a fost estimată la suma totală de 1.487.059 RON, din care 211.750 RON valoarea bunurilor individuale și 1.275.309 RON valoarea bunurilor comune .

Conform adresei nr. x din 22.11.2017 emise de F., la data de 22.11.2017, contul debitorului A. înregistra sold în valoare de 42,05 RON . Prin adresa nr. x/27.11.2017, H. a comunicat, în cazul inculpatului A., sold în valoare de 1.350 RON . Prin adresa nr. x/22.11.2017, G. a comunicat, în cazul inculpatului A., sold în valoare de 832,85 RON .

Prin încheierea nr. 102/2017 din data de 21.12.2017, pronunțată de judecătorul de drepturi și libertăți din cadrul Tribunalului Alba, secția Penală în dosarul nr. x/2017, a fost respinsă contestația formulată de inculpatul A. împotriva măsurii asiguratorii luate prin ordonanța din data de 20.11.2017, împotriva măsurii asiguratorii luate prin ordonanța din data de 22.11.2017 și a modului de aducere la îndeplinire a acesteia .

Prin încheierea nr. 105/2017 din data de 21.12.2017, pronunțată de judecătorul de drepturi și libertăți din cadrul Tribunalului Alba, secția Penală în dosarul nr. x/2017, a fost respinsă contestația formulată de persoana interesată E. împotriva măsurii asiguratorii luate prin ordonanța din data de 22.11.2017 și a modului de aducere la îndeplinire a acesteia .

Curtea a constatat că măsura sechestrului asigurator privind partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L., ce se solicită a fi restrânsă la acest moment procesual cu consecința ridicării asupra bunurilor mobile indicate în cerere, a fost instituită în dosarul nr. x/2014 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - D.I.I.C.O.T -Structura Centrală, după cum urmează:

Prin ordonanța din data de 18.01.2018 s-au dispus următoarele:

B. autovehicule a) autoturism marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x; b) autoutilitară furgon, marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x; c) autoutilitară Bb furgon, marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x.

C. alte mijloace fixe care urmează a fi identificate, toate până la concurența sumei de 2.125.086,8 RON.

Măsura sechestrului asigurător instituită asupra bunurilor aparținând părții responsabile civilmente B. S.R.L. a fost pusă în aplicare conform proceselor-verbale din data de 19.02.2018, ocazie cu care: - valoarea imobilelor terenuri sechestrate a fost estimată la suma de 1.516.460 RON; - au fost identificate autoutilitara Bb furgon, marca x, serie șasiu x, număr de înmatriculare x, dintre autovehiculele menționate în ordonanța din data de 18.01.2018, precum și alte mijloace fixe-autovehicule aparținând societății B. S.R.L., ce au fost declarate ca sechestrate, respectiv: autoturism x, cu suprastructura aferentă, având nr. de înmatriculare x, serie șasiu x; autoutilitară x transport lemn cu nr. de înmatriculare x, serie șasiu x; autoturism x, cu nr. de înmatriculare x, serie șasiu x; autoutilitara x cu prelată marca x, cu nr. de înmatriculare x, serie șasiu x; autoutilitară furgon x, cu nr. de înmatriculare x, serie șasiu x; valoarea totală autovehiculelor sechestrate a fost estimată la suma de 273.937 RON, acestea fiind lăsate în custodia inculpatului A., în calitate de reprezentant al părții responsabile civilmente; - au fost identificate și următoarele bunuri din categoria mijloacelor fixe aparținând părții responsabile civilmente B. S.R.L.: hală producție nr. 1, hală producție nr. 2, hală producție nr. 3, hală producție nr. 4, dintre cele menționate în ordonanța din data de 18.01.2018, precum și alte mijloace fixe, respectiv uscător pentru lemn și cazan pentru apă caldă, cu o valoare totală de inventar de 1.172.298 RON .

Din conținutul actelor procesuale de instituire a măsurii asiguratorii față de bunurile mobile și imobile al inculpatului A. și partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. a rezultă că la evaluarea bunurilor imobile au fost avute în vedere rapoartele de estimare a valorilor de piață minimale ale proprietăților imobiliare de tip apartamente, case de locuit, construcții anexe, hale industrial, spații comerciale și terenuri pentru anul 2017, 2018 publicate pe site-ul www.x.ro, privind oferirea suportului necesar stabilirii unui mod unitar de taxare a tranzacțiilor imobiliare, prin estimarea valorii minimale de piață a proprietăților imobiliare.

În temeiul art. 330 din C. proc. pen., prin actul de sesizare s-a propus menținerea măsurii sechestrului asigurător asupra bunuri imobile și mobile aparținând inculpaților A., C., D. și părților responsabile civilmente S.C. B. S.R.L. și S.C. K. S.R.L., astfel cum au fost menționate.

Curtea a mai arătat că prin același act de inculpare s-a reținut în sarcina inculpatului A. că urmare a presupusei infracțiuni de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (537 acte materiale), ar fi prejudiciat bugetul de stat cu suma totală de 1.983.277,36 RON (457.663,20 euro), reprezentând impozit pe profit, iar ca urmare a săvârșirii presupusei fapte de spălare a banilor în formă continuată, prev. de art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (250 acte materiale), s-ar impune confiscarea sumei totale de 12.710.588 RON.

Prin adresa nr. x/07.12.2017, Statul Român, prin Agenția Națională de Administrare Fiscală, s-a constituit parte civilă în procesul penal cu suma totală de de 3.110.151 RON, cu precizarea că la această sumă urmează să se calculeze obligațiile fiscale accesorii în conformitate cu legislația fiscală, de la data când obligația a devenit scadentă și până la data executării integrale a plății.

La data de 07.04.2022, prin adresa nr. x DEX 2622/06.04.2022, Statul Român, prin Agenția Națională de Administrare Fiscală- AJFP Alba a menționat că-și menține constituirea de partea civilă.

Prin decizia penală nr. 39/2023 pronunțată în dosarul penal nr. x/2022, Curtea de Apel Alba Iulia a dispus ridicarea parțială a sechestrului asigurator instituit prin ordonanța Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție - DIICOT nr. 306/D/P/2014 din data de 22.11.2017, doar cu privire la următoarele bunuri imobile: teren în suprafață de 3836 mp având categoria fâneață situat în Cîmpeni, str. x, jud. Alba, nr. cadastral x, înscris în CF nr. x Sohodol, jud. Alba, cu drept de ipotecă în favoarea F. - Agenția Abrud, în baza contractului de garanție imobiliară autentificat sub nr. x/2006; teren în suprafață de 386 mp având categoria fâneață situat în Cîmpeni, jud. Alba, nr. cadastral x, înscris în CF nr. x Sohodol, jud. Alba; teren în suprafață de 386 mp având categoria fâneață situat în Cîmpeni, jud. Alba, nr. cadastral9879/2/2, înscris în CF nr. x Sohodol, jud. Alba. S-a dispus instituirea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra sumei de 30.000 de RON consemnate de inculpatul A. la dispoziția Tribunalului Alba la CEC Bank S.A. - Agenția Cîmpeni cu recipisa nr. x din 05.01.2023.

În continuare, Curtea a constatat că, cu ocazia instituirii măsurilor asiguratorii privind inculpatul A. s-au reținut ca temei de drept dispozițiile art. 249 alin. (1), (2), (4), (5) din C. proc. pen., art. 11 din Legea nr. 241/2005 și ale art. 32 și art. 33 din Legea nr. 656/2002, coroborat cu art. 112 alin. (2) lit. b) și art. 112 alin. (5) C. pen., reținându-se de procuror necesitatea instituirii măsurii asiguratorii pentru a evita înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale ori care pot servi la repararea pagubei prin infracțiune, iar privind partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L., dispozițiile art. 249 alin. (1), (2), (4), (5) din C. proc. pen., art. 11 din Legea nr. 241/2005, reținându-se de procuror necesitatea instituirii măsurii asiguratorii, având în vedere cererea formulată de partea civilă ANAF privind înființarea măsurii sechestrului asigurator asupra bunurilor societății, precum și necesitatea de a evita înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot servi la garantarea reparării pagubei produse prin infracțiunea de evaziune fiscală.

Din economia art. 249 C. proc. pen., rezultă că măsura asiguratorie a sechestrului poate fi dispusă de procuror sau judecător pentru a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustragerea de la urmărire a bunurilor care pot face obiectul confiscării speciale sau al confiscării extinse ori care pot servi la garantarea executării pedepsei amenzii sau a cheltuielilor judiciare ori a reparării pagubei produse prin infracțiune. Măsurile asiguratorii în vederea reparării pagubei produse prin infracțiune și pentru garantarea executării cheltuielilor judiciare se pot lua asupra bunurilor suspectului sau inculpatului și ale persoanei responsabile civilmente, până la concurența valorii probabile a acestora, iar măsurile asiguratorii în vederea confiscării speciale și pentru garantarea executării pedepsei amenzii se pot lua numai asupra bunurilor suspectului sau inculpatului.

Deopotrivă, art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale prevede că în cazul în care s-a săvârșit o infracțiune prevăzută de prezenta lege, luarea măsurilor asigurătorii este obligatorie. Infracțiunea de spălare a banilor se regăsea, până la abrogarea și înlocuirea prin Legea 129/2019, în Legea 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, precum și pentru instituirea unor măsuri de prevenire și combatere a finanțării terorismului. Infracțiunea de spălare a banilor a fost reglementată inițial la articolul 23, iar apoi la articolul 29 din Legea 656/2002.

Art. 32 și art. 33 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea și sancționarea spălării banilor, în vigoare la data instituirii măsurii asiguratorii, prevedea: Art. 32 - În cazul în care s-a săvârșit o infracțiune de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului, luarea măsurilor asigurătorii este obligatorie. Art. 33 - (1) În cazul infracțiunilor de spălare a banilor și de finanțare a terorismului se aplică dispozițiile art. 118 din C. pen. privind confiscarea bunurilor. (2) Dacă bunurile supuse confiscării nu se găsesc, se confiscă echivalentul lor în bani sau bunurile dobândite în locul acestora. (3) Veniturile sau alte beneficii materiale obținute din bunurile prevăzute la alin. (2) se confiscă. (4) Dacă bunurile supuse confiscării nu pot fi individualizate față de bunurile dobândite în mod legal, se confiscă bunuri până la concurența valorii bunurilor supuse confiscării. (5) Dispozițiile alin. (4) se aplică în mod corespunzător și veniturilor sau altor beneficii materiale obținute din bunurile supuse confiscării, ce nu pot fi individualizate față de bunurile dobândite în mod legal. (6) Pentru a garanta ducerea la îndeplinire a confiscării bunurilor, este obligatorie luarea măsurilor asigurătorii prevăzute de C. proc. pen.

Odată cu intrarea în vigoare a Legii nr. 129/2019 infracțiunea de spălare a banilor este normată la articolul 49. Modificările aduse au pus în acord textul de lege cu Decizia 418/2018 prin care Curtea Constituțională a admis excepția de neconstituționalitate și a constatat că dispozițiile art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002 în interpretarea dată prin Decizia Înaltei Curți de Casație și Justiție nr. 16 din 8 iunie 2016 privind pronunțarea unei hotărâri prealabile, în ceea ce privește subiectul activ al infracțiunii (pct. 2 din dispozitiv), sunt neconstituționale.

Art. 50 din Legea nr. 129/2019 prevede: În cazul în care s-a săvârșit o infracțiune de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului, luarea măsurilor asigurătorii este obligatorie, în condițiile Legii nr. 135/2010 privind C. proc. pen., cu modificările și completările ulterioare.

S-au avut în vedere în acest context și prevederile art. 112 alin. (1) lit. b) și art. 112 alin. (5) C. pen.. Astfel, potrivit art. 112 alin. (1) lit. b) C. pen.: sunt supuse confiscării speciale bunurile care au fost folosite, în orice mod, sau destinate a fi folosite la săvârșirea unei fapte prevăzute de legea penală, dacă sunt ale făptuitorului sau dacă, aparținând altei persoane, aceasta a cunoscut scopul folosirii lor, iar potrivit alin. (5) al aceluiași articol dacă acestea nu se găsesc, în locul lor se confiscă bani și bunuri până la concurența valorii acestora.

Deopotrivă, măsura confiscării are caracterul unei sancțiuni de drept penal și nu de despăgubire și astfel plata sumelor reprezentând valorile ce se impune a fi confiscate se va face de fiecare inculpat corespunzător părții care i-ar fi revenit.

S-a arătat că într-adevăr instanța de fond a reținut că nu s-a făcut dovada că inculpații A. și J. ar fi beneficiat în vreun mod de banii, reprezentând obiect al infracțiunii prev. de art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019 și astfel nu s-a dispus confiscarea sumei reprezentând produs al infracțiunii de spălare de bani de la aceștia, așa cum s-a reținut prin rechizitoriu, însă sentința penală a Tribunalului Alba nu este definitivă, asupra acestor chestiuni nefiind stabilit în mod definitiv, în cauză fiind exercitată calea de atac a apelului și de către Parchet-DIICOT-Serviciul Teritorial Alba Iulia.

Prin aceeași sentință, instanța de fond, privind inculpatul A. și partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L., în baza art. 397 alin. (1) C. proc. pen. rap. la art. 25 alin. (1), art. 19 alin. (5) C. proc. pen. și art. 21 C. proc. pen., art. 1357, art. 1382 C. civ. a admis acțiunea civilă exercitată de partea civilă Ministerul Finanțelor Publice -ANAF, și în consecință, a obligat în solidar inculpații A. și C., iar inculpatul A. în solidar și cu partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. la plata către stat a sumei de 1.751.604,19 RON, cu titlu despăgubiri civile și la plata accesoriilor, calculate la data efectuării plății. A obligat în solidar inculpații A., C. și D., iar inculpatul A. în solidar și cu partea responsabilă civilmente S.C. B. S.R.L. la plata către stat a sumei de 231.673,17 RON cu titlu despăgubiri civile și la plata accesoriilor, calculate la data efectuării plății.

În privința măsurilor asiguratorii instituite asupra bunurilor inculpatului apelant A. și a părții responsabile civilmente S.C. B. S.R.L., Curtea, a evaluat, în continuare, utilitatea, respectiv necesitarea și proporționalitatea măsurilor asigurătorii, prin raportare la stadiul procesual al cauzei, dar și prin raportare la apărările formulate în susținerea cererii de ridicare, respectiv de restrângere a măsurii asiguratorii. În esență, s-a susținut că necesitatea și întinderea sechestrului se impune a fi analizată prin raportare la cuantumul prejudiciului reținut de instanța de fond și că întinderea acestui prejudiciu de către instanța de fond prin sentința penală atacată a fost reținută în cuantum de 1.983.277,36 RON, valoarea bunurilor sechestrate fiind cu mult mai mare ținând cont de raportul de evaluare extrajudiciară depus la dosar.

Or, s-a reținut că măsurile asiguratorii dispuse pentru faptele proprii ale inculpatului A., astfel cum au fost reținute prin rechizitoriu, respectiv evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) și alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (537 acte materiale), spălare a banilor în formă continuată, prev. de art. 49 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. (1) din C. pen. (250 acte materiale), sunt în continuare proporționale cu acuzațiile formulate și urmările acestora, dar și necesare în raport cu scopul decelat la momentul instituirii lor, respectiv asigurarea acoperirii prejudiciului produs prin comiterea infracțiunilor pentru care s-a dispus trimiterea în judecată, la acest moment procesual în faza de apel fiind încuviințate și urmează a fi administrate probe ce implică existența faptului ilicit penal, a vinovăției, a eventualului produs al faptelor ce s-ar supune confiscării speciale de la inculpat, și a eventualelor cheltuieli judiciare. Intervalul de timp scurs de la momentul instituirii acestor măsuri, deși este relativ îndelungat, nu este negat de durata procedurii având în vedere complexitatea cauzei, natura acuzațiilor, urmările produse concretizate în consecințe grave din perspectiva prejudiciului produs, așa cum se indică în rechizitoriu și interesul înlăturării acestora. Durata judecării în faza de apel presupune în continuare un anumit interval de timp în raport cu numărul părților, consistența motivelor de apel ce au devoluat întreaga cauză, sub aspectul laturii penale și civile, probatoriilor admise, administrate în parte până în acest moment și care urmează a fi administrate la termenele următoare.

În raport de considerentele expuse, instanța de apel a constatat că se impune menținerea măsurilor asigurătorii în limitele valorice determinate prin rechizitoriu, necesare acoperirii prejudiciului probabil (produs al infracțiunii de evaziune fiscală), dar și prin raportare la prejudiciul reclamat de partea civilă, ANAF arătând că se constituie parte civilă și cu obligațiile fiscale accesorii calculate raportat la această sumă în conformitate cu legislația fiscală, de la data când obligația a devenit scadentă și până la data executării integrale a plății, al produsului infracțiunii de spălare de bani stabilit prin actul de inculpare ce s-a arătat că s-ar supune confiscării speciale de la inculpat, astfel cum s-a explicitat anterior și inclusiv în scopul acoperirii eventualelor cheltuieli judiciare.

Instituirea unei măsuri asigurătorii obligă organul judiciar să stabilească un raport rezonabil de proporționalitate între scopul pentru care măsura a fost dispusă (de exemplu, în vederea acoperirii despăgubirilor civile), ca modalitate de asigurare a interesului general, și protecția dreptului persoanei acuzate de a se folosi de bunurile sale, pentru a