ÎNAPOI LA REZULTATE Înalta Curte de Casație și Justiție

ÎCCJ

ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 2535/2010

CAMERĂ

penal

RĂSFOIEȘTE: Înalta Curte de Casație și Justiție
DESCARCĂ: PDF · DOCX 🔒 Pro

Citează această cauză

ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 2535/2010 (Înalta Curte de Casație și Justiție)

Asupra recursurilor penale de față,

Analizând actele și lucrările dosarului, constată următoarele:

Prin Sentința penală nr. 670 din 6 iunie 2008 Tribunalul București, secția I penală, în baza art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 lit. a) și c) C. pen., art. 76 lit. a) C. pen. și art. 80 C. pen. a condamnat pe inculpata V.I.M., studii superioare, fără antecedente penale, la pedeapsa închisorii de 8 ani pentru săvârșirea infracțiunii de înșelăciune cu consecințe deosebit de grave în formă continuată.

În temeiul art. 71 C. pen., a interzis inculpatei pe durata executării pedepsei principale, ca pedeapsă accesorie, drepturile prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen.

În temeiul art. 65 C. pen., a aplicat inculpatei pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. pe o durată de 5 ani după executarea pedepsei principale.

În temeiul art. 11 pct. 2 lit. b) C. proc. pen. rap. la art. 10 lit. g) C. proc. pen. a încetat procesul penal pornit împotriva inculpatei V.I.M. sub aspectul săvârșirii infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată prev. de art. 290 C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., intervenind prescripția răspunderii penale.

În temeiul art. 88 C. pen. a dedus din pedeapsă durata arestării preventive din prezenta cauză de la data de 14 octombrie 2003 la 07 aprilie 2008.

II. În temeiul art. 26 rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., a condamnat pe inculpatul P.N., studii medii, fără antecedente penale, la pedeapsa închisorii de 12 ani pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la înșelăciune cu consecințe deosebit de grave în formă continuată.

În temeiul art. 71 C. pen., a interzis inculpatului pe durata executării pedepsei principale, ca pedeapsă accesorie, drepturile prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen.

În temeiul art. 65 C. pen., a aplicat inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. pe o durată de 7 ani după executarea pedepsei principale.

În temeiul art. 67 alin. (1) și 2 C. pen. a aplicat inculpatului P.N. pedeapsa complementară a degradării militare.

III. A menținut încadrarea juridică dată faptelor prin rechizitoriu în ceea ce îl privește pe inculpatul B.G..

În temeiul art. 11 pct. 2 lit. a) rap. la art. 10 lit. e) C. proc. pen. cu referire la art. 51 C. pen. a achitat pe inculpatul B.G., studii superioare, căsătorit, fără antecedente penale, pentru infracțiunea de înșelăciune cu consecințe deosebit de grave în formă continuată prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen., cu aplic art. 41 alin. (2) C. pen.

În temeiul art. 11 pct. 2 lit. a) rap. la art. 10 lit. e) C. proc. pen. cu referire la art. 51 C. pen. a achitat pe inculpatul B.G. pentru infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată prev. de art. 290 C. pen., cu aplic art. 41 alin. (2) C. pen.

În temeiul art. 14 rap. la art. 348 C. proc. pen., a dispus anularea raportărilor false, respectiv adresele nr. 721 din 16 februarie 2000, nr. 720 din 16 februarie 2000, nr. 491 din 03 februarie 2000, nr. 490 din 03 februarie 2000, nr. 273 din 18 ianuarie 2000, nr. 274 din 18 ianuarie 2000, nr. 050 din 05 ianuarie 2000, nr. 049 din 05 ianuarie 2000, nr. 777, 778, 779, 780 din 19 martie 1999, nr. 1316, 1317, 1318 din 21 aprilie 1999, nr. 1550, 1551, 1552, 1553, 1554 din 05 mai 1999, nr. 401 din 21 iunie 1999, nr. 494 din 06 iulie 1999, nr. 747 din 05 august 1999, nr. 1081 din 08 septembrie 1999, nr. 1468 din 05 octombrie 1999, nr. 1996, 1997, 1998, 1999, 2000, 2001 din 19 noiembrie 1999, nr. 1857 din 05 noiembrie 1999, nr. 2203, 2201 din 06 decembrie 1999, nr. 2200 din 06 decembrie 1999, nr. 946, 947, 948 din 07 martie 2000, nr. 1563 din 06 aprilie 2000 și nr. 56 din 15 mai 2000, aflate în original și copiila dosar.

A constatat că U.T.B. S.A., C.C.C. și C.N.V.M. nu au calitatea de părți responsabile civilmente în cauză.

A constatat că Statul Român prin autoritatea pentru valorificarea activelor bancare nu are calitate de parte civilă în cauză.

În temeiul art. 14 rap. la art. 346 C. proc. pen., a obligat pe inculpații V.I.M. și P.N. în solidar, V.I.M. în solidar și cu partea responsabilă civilmente S.C. S.I. S.A., iar inculpatul P.N. în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. G. S.A., la plata către investitorii Fondului Național de Acumulare constituiți părți civile în cauză a următoarelor sume actualizate cu indicele de inflație calculat din luna mai 2000 până la data plății efective:

A.C.M.R.R.-S.R.I, A.I.M., A.N.C., A.A., A.I., (...).

A respins pretențiile civile formulate de ANI-FNA.

A menținut măsura asiguratorie a popririi asupra conturilor S.C. S.I. S.A.

În temeiul art. 191 C. proc. pen. a obligat inculpata V.I.M. în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. S.I. S.A. la plata sumei de 50.000 RON (500.000.000 Rol) cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat.

În temeiul art. 191 C. proc. pen. a obligat inculpatul P.N. în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. G. S.A. la plata sumei de 200.000 RON (2.000.000.000 Rol) cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat.

Cheltuielile judiciare referitoare la inculpatul B.G. au rămas în sarcina statului.

Pentru a pronunța această sentință instanța de fond a reținut că prin rechizitoriul din data 12 noiembrie 2003 dat în dosar nr. 654/P/2003 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție Secția de Urmărire penală și Criminalistică, au fost trimiși în judecată inculpații: V.S.O. pentru comiterea infracțiunilor de instigare la abuz în serviciu contra intereselor publice în formă calificată, prev. art. 25 C. pen. combinat cu art. 27 C. pen., ambele raportat la art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen.; instigare la abuz în serviciu cont intereselor publice în formă calificată, prev. în art. 25 C. pen. comb. art. 27 C. pen., ambele rap. la art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen. cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen.; I.L.A., pentru comiterea infracțiunilor de abuz în serviciu contra intereselor publice în formă calificată, prev. în art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen., abuz în serviciu contra intereselor publice în formă calificată, prev. în art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen., toate cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen., P.N., pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la abuz în serviciu contra intere publice în formă calificată, prev. în art. 26 C. pen. comb. cu art. 27 C. pen., ambele rap. la art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen. complicitate la înșelăciune, prev. în art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen., I.T., pentru săvârșirea infracțiunilor de complicitate la abuz în serviciu contra intereselor publice în formă calificată, prev. în art. 26 C. pen. comb. cu art. 27 C. pen. ambele rap. la art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen., fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 33 lit. a) C. pen. toate cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen., V.I.M., pentru săvârșirea infracțiunilor de înșelăciune, prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art 290 C. pen. cu aplic. art. 41. alin. (2) C. pen. cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen., B.G. pentru săvârșirea infracțiunilor de înșelăciune, prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.

Cauza a fost înregistrată pe rolul Tribunalului București, secția a II-a penală, sub nr. 5653/2003 (nr. unic 5861/3/2003).

Prin Încheierea de ședință din data de 27 iulie 2004 dată în dosarul nr. 5653/2003, Tribunalului București secția a ii-a penală, în baza dispozițiilor art. 38 C. proc. pen. a fost disjunsă cauza privind B.A. S.A. de cauza privind Fondul Național de Acumulare și în baza art. 332 C. proc. pen. raportat la art. 197 alin. (1) C. proc. pen. s-a restituit cauza privind B.A. S.A. la Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație si Justiție, secția de urmărire penală și criminalistică, pentru completarea urmăririi penale, hotărâre ce a rămas definitivă.

Prin Sentința penală nr. 335 din 23 martie 2006 pronunțată de Tribunalul București, secția a II-a penală, în dosarul nr. 5861/3/2003, au fost respinse ca neîntemeiate cererile formulate de inculpații P.N. și B.G., privind restituirea cauzei la procuror, conform art. 333 C. proc. pen.; a fost respinsă ca neîntemeiată, cererea formulată de inculpatul P.N. privind restituirea cauzei la procuror, privind nelegala sesizare a instanței de judecată conform art. 300 alin. (2) C. proc. pen.

În baza art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 74 lit. a) și c) C. pen. raportat la art. 76 lit. a) C. pen., a fost condamnată inculpata V.I.M., la o pedeapsă de 7 ani închisoare, făcându-se aplic. art. 71 - 64 C. pen.

În baza art. 65 C. pen. i s-au interzis inculpatei V.I.M. drepturile prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. pe o durată de 2 ani, după executarea pedepsei.

În baza art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 74 lit. a) și c) C. pen., raportat la art. 76 lit. c) C. pen. a fost condamnată aceeași inculpată la o pedeapsă de 1 lună închisoare, făcându-se aplic. art. 71 - 64 C. pen.

În baza art. 33 lit. a) și art. 34 lit. b) C. pen., s-a dispus ca inculpata V.I.M. să execute pedeapsa cea mai grea de 7 ani închisoare cu aplic. art. 71 - 64 C. pen.

În baza art. 65 C. pen. i s-au interzis inculpatei V.I.M. drepturile prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. pe o durată de 2 ani, după executarea pedepsei.

În baza disp. art. 88 C. pen. s-a dedus reținerea și arestarea inculpatei de la 14 octombrie 2003 la zi.

În baza art. 350 C. proc. pen. a fost menținută starea de arest a inculpatei V.I.M.

În baza disp. art. 26 C. pen. comb. cu art. 27 C. pen., ambele rap. la art. 248 C. pen. comb. cu art. 248

C. pen. a fost condamnat inculpatul P.N., la o pedeapsă de 15 ani închisoare, făcându-se aplic. art. 71 - 64 C. pen.

În baza disp. art. 26 C. pen. comb. cu art. 27 C. pen., ambele rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., a fost condamnat același inculpat la o pedeapsă de 18 ani închisoare, făcându-se aplic. art. 71 - 64 C. pen.

În baza disp. art. 65 C. pen. i s-au interzis inculpatului P.N., drepturile prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. pe o durată de 5 ani, după executarea pedepsei.

În baza art. 33 lit. a) și art. 34 lit. b) C. pen., s-a dispus ca inculpatul P.N. să execute pedeapsa cea mai grea, de 18 ani închisoare.

S-a făcut aplicarea art. 71 - 64 C. pen.

În baza disp. art. 65 C. pen., i s-au interzis inculpatului P.N., drepturile prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. pe o durată de 5 ani, după executarea pedepsei.

În baza disp. art. 350 C. proc. pen. s-a dispus arestarea inculpatului P.N.

În baza disp. art. 334 C. proc. pen., a fost schimbată încadrarea juridică a faptelor penale săvârșite de inculpatul B.G., din infracțiunea de înșelăciune cu consecințe deosebit de grave, prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. în infracțiunea de neglijență în serviciu prev. de art. 249 alin. (1) C. pen., text de lege în baza căruia inculpatul a fost condamnat la o pedeapsă de 2 ani închisoare.

În baza disp. art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. a fost condamnat inculpatul B.G. la o pedeapsă de 1 an închisoare.

În baza art. 33 lit. a) și art. 34 lit. b) C. pen. s-a dispus ca inculpatul B.G. să execute pedeapsa cea mai grea, de 2 ani închisoare.

În baza art. 81 și 82 C. pen. s-a dispus suspendarea condiționată a executării pedepsei pe un termen de încercare de 4 ani.

I-au fost puse în vedere inculpatului prevederile art. 83 C. pen.

În baza art. 15 C. proc. pen. rap. la art. 348 C. proc. pen. au fost obligați inculpații P.N. și V.I.M., în solidar responsabile civilmente S.C. S.I. S.A, Banca Comercială "I.Ț.", C.E.C. S.A., S.V.M. G. S.A., Comisia Națională de Valori Mobiliare, la restituirea sumei de 40.462.467.352 RON către cei 13.200 investitori la Fondul Național de Acumulare reprezentați prin Asociația Națională a Investitorilor Fondului Național de Acumulare și către Statul Român reprezentat prin Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Bancare București.

A fost admisă cererea Asociației Naționale a Investitorilor Fondului Național de Acumulare.

S-a dispus deblocarea conturilor S.C. S.I. S.A. până la concurența sumei de 11.997.648 ROL, sumă ce va fi actualizată de executorii judecătorești la momentul plății integrale de către S.C. S.I. S.A. și virată în cont, titular cont I. - F.D.I. (fost FNA) deschis la B.T. - Sucursala Unirii București.

A fost obligată S.C. S.I. S.A. la 15.000.000 RON (ROL), cheltuieli de judecată efectuate și 3.000.000 (ROL) onorariu avocat.

S-a dispus restituirea comisioanelor încasate de S.C. S.I. S.A., Banca Comercială "I.Ț." și Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, către Asociația Națională a Investitorilor Fondului Național de Acumulare, astfel:

- S.C. S.I. S.A. să restituie suma de 1.084.484.873 ROL;

- Banca Comercială "I.Ț." sa restituie suma de 708.106.767 ROL reprezentând diferența de comision încasat nelegal;

- Comisia Națională a Valorilor Mobiliare sa restituie comisionul de 1.598.000.000 ROL.

S-a dispus restituirea de către C.E.C. - S.A. către Asociația Naționale a Investitorilor Fondului Național de Acumulare a sumei de 7.304.594.800 ROL, sumă încasată necuvenit de către C.E.C. - S.A.

A fost anulată convenția încheiată între C.E.C. - S.A. și S.C. S.I. S.A., deoarece C.E.C.-ul nu a respectat regulamentul de funcționare al Fondului și prospectul de ofertă publică continuă.

Au fost anulate înscrisurile falsificate privind Fondul Național de Acumulare.

Au fost respinse ca neîntemeiate cererile de scoatere din cauză ca părți responsabile civilmente a Băncii Comerciale "I.Ț.", Comisia Națională de Valori Mobiliare, C.E.C. S.A.

În baza art. 191 C. proc. pen. a fost obligat inculpatul P.N., în solidar cu părțile responsabile civilmente S.C. S.I. S.A., Banca Comercială "I.Ț.", C.E.C. - S.A, S.V.M. G. S.A. și Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, la plata sumei de 5.000.000.000 RON (ROL), cheltuieli judiciare și contravaloarea expertizelor efectuate în cauză.

În baza art. 191 C. proc. pen. a fost obligată inculpata V.I.M., în solidar cu părțile responsabile civilmente S.C. S.I. S.A., Banca Comercială "I.Ț.", C.E.C.- S.A, S.V.M. G. S.A. și Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, la plata sumei de 1.000.000.000 RON (ROL), cheltuieli judiciare și contravaloarea expertizelor efectuate în cauză.

În baza art. 191 C. proc. pen., a fost obligat inculpatul B.G., în solidar cu părțile responsabile civilmente S.C. S.I. S.A., Banca Comercială "I.Ț.", C.E.C. - S.A, S.V.M. G. S.A. și Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, la plata sumei de 10.000.000 RON (ROL), cheltuieli judiciare către stat.

Împotriva acestei sentințe au formulat apel Parchetul de pe lângă Tribunalul București, inculpații B.G. și P.N. și părțile responsabile civilmente Banca Comercială "I.Ț." S.A., Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, S.C. CEC S.A., S.C. S.I. S.A. și S.C. G. S.A.

Prin Decizia penală nr. 875 din 15 decembrie 2006, Curtea de Apel București, secția a II-a penală, a admis apelurile, a desființat sentința penală și a trimis cauza spre rejudecare în fond la aceeași instanță, a menținut starea de arest a inculpatei V.I.M.

Procedând la rejudecarea cauzei instanța de fond a reținut că în actul de sesizare a instanței s-a stabilit că Fondul Național de Acumulare a fost un fond deschis de investiții care a luat ființă prin contractul de societate civilă din 15 decembrie 1998, încheiat în formă scrisă sub semnătură privată, in conformitate cu prevederile O.G. nr. 24/1993, aprobată prin Legea nr. 83/1994 si ale Regulamentului CNVM nr. 9/1996, fond care a fost autorizat de CNVM prin Decizia nr. D. 60 din 12 ianuarie 1999.

Contractul de societate civilă, autentificat sub nr. 11.279 din 16 decembrie 1998, a fost încheiat între: C., reprezentat prin A.I., în calitate de președinte, F. - Sibiu, reprezentată prin M.M.D., în calitate de președinte, L. - Sibiu, reprezentată prin M.M.G., în calitate de director general, F. - Dolj, reprezentată prin S.C., în calitate de președinte și F. - Maramureș, reprezentată prin V.Ș.F., în calitate de președinte. Capitalul social depus de membrii inițiali, în vederea constituirii Fondului a fost de 185.000.000 RON, repartizat astfel: C., suma de 50.000.000 RON pentru 5.000 unități de fond, F. - Sibiu, suma de 50.000.000 RON pentru 5.000 unități de fond, I. - Sibiu, suma de 50.000.000 RON pentru 5.000 unități de fond, F. - Dolj, suma de 25.000.000 RON pentru 2.500 unități de fond și F. - Maramureș, suma de 10.000.000 RON pentru 1.000 unități de fond.

În prospectul de emisiune al Fondului s-a stabilit că societatea de administrare a Fondului este S.C. S.I. S.A., societatea de depozitare este B.C.I.T., iar distribuirea și răscumpărarea de titluri se efectuează de către S.C. G. S.A., precum și de către societăți autorizate de C.N.V.M., cu care societatea de administrare a Fondului va încheia contracte de distribuire.

Organul de decizie al Fondului a fost Adunarea Generală a Investitorilor, formată din totalitatea deținătorilor de unități de fond (titluri de participare în fond). Fondul a fost reprezentat în relațiile cu societatea de administrare de către consiliul de încredere.

Primul consiliu de încredere al FNA, a fost ales de către membrii inițiali și a fost alcătuit din învinuiții: M.M.D., M.M.G. și S.C.

Prin art. 8.3. din contractul de societate civilă s-a stabilit că "toți membrii ulteriori ai consiliului de încredere vor fi propuși de către deținătorii de titluri și apoi aleși prin vot de către Adunarea Generală", propunerile urmând să fie semnate de 50 de deținători de titluri, iar la art. 8.5., s-a prevăzut că, "Fiecare membru al consiliului de încredere este ales pentru o perioadă de trei ani". Potrivit art. 8.5. din contractul de societate civilă, consiliul de încredere al FNA a avut următoarele însărcinări: încheierea contractului de administrare de investiții cu o societate de administrare autorizată, stabilirea limitei maxime a comisioanelor ce se pot negocia societatea de administrare, primirea rapoartelor periodice de la societatea de administrare.

Potrivit art. 8.7. din contractul de societate civilă, consiliul de încredere al FNA a avut în principal, următoarele obligații: să revadă periodic rapoartele tranzacțiilor efectuate în numele FNA, să revadă rapoartele întocmite de către cenzorii externi independenți, să cerceteze orice încălcare de reguli descoperită pe parcursul desfășurării atribuțiilor sale, să se întâlnească periodic cu consiliul de administrație al societății de administrare. Orice asemenea încălcare descoperită trebuia imediat raportată la CNVM.

Din probele administrate a rezultat că, în afară de semnarea reglementărilor interne ale F.N.A., singurele activități executate de membrii consiliului de încredere au fost: încheierea contractului de administrare a FNA nr. 3632 din 15 decembrie 1998 cu SC S.I. SA și reducerea comisionului de administrare la 0,1%, așa cum rezultă din procesul-verbal înregistrat la S.C. S.I. S.A. sub nr. 252 din 03 februarie 1999 (anexa 8 la raportul de expertiză contabilă).

Fiind audiați în legătură cu aceste aspecte, numiții M.M.D., M.M.G. și S.C. au declarat că au semnat contractul de societate civilă și contractul de administrare din dispoziția conducerii C. Aceștia au mai făcut cunoscut faptul că nu au avut niciun folos de pe urma calității pe care au avut-o în consiliul de încredere al FNA.

Declarațiile acestora se coroborează cu expertiza contabilă, din care rezultă că adunarea generală a investitorilor FNA nu a procedat la alegerea, prin votul acesteia, a membrilor consiliului de încredere, așa cum prevedea art. 8.3. din contractul de societate civilă, imediat după îndeplinirea criteriului minim de 50 de deținători de titluri ale Fondului și că membrii primului consiliu de încredere al FNA nu au beneficiat de indemnizații stabilite sub forma unei sume fixe, așa cum s-a stipulat în Cap. 1, art. 3, pct. 9, alin. (9) din Regulamentul nr. 9/1996 al CNVM.

Prin expertiza contabilă s-a mai stabilit că S.C. S.I. S.A. nu a angajat niciun cenzor extern independent pentru FNA, deși avea această obligație potrivit reglementarilor interne și Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM (Titlul I, Cap. 1, art. 24, pct. 10). De asemenea, experții au constatat și situația nestatutară a funcționării primului consiliu de încredere al FNA pe toată durata de activitate a FNA (februarie 1999 - mai 2000), care trebuia să fie ales de adunarea generală a investitorilor FNA, imediat după îndeplinirea criteriului minim de 50 de deținători de titluri ale Fondului, criteriu care a fost îndeplinit încă din luna februarie 1999 - 4233 investitori.

Fiind audiată în legătură cu aceste aspecte, inculpata V.I.M. a declarat că inițiativa înființării FNA i-a aparținut și că fondul a funcționat corect până în luna aprilie 1999, afirmațiile acesteia coroborându-se și cu declarațiile martorului D.C.

Prin procesul-verbal al AGA S.C. S.I. S.A. din 24 august 1998, inculpata V.I.M. a fost aleasă ca membru în consiliul de administrație al acestei societăți și numită în funcția de director general și președinte al AGA, după eliberarea martorului Ș.A. din AGA și a numitului P.M. din funcția de director general și președinte al AGA S.C. S.I. S.A.

Prin Actul adițional autentificat sub nr. 10.719 din 20 octombrie 1998, în afara celor stabilite de AGA SC S.I. SA, prin Procesul-verbal din 24 august 1998 s-a mai dispus numirea în consiliul de administrație al societății și a inculpatului B.G.

La 22 noiembrie 1999 consiliul de administrație al S.C. S.I. S.A. a aprobat cererea inculpatei V.I.M. de a pleca în concediu pentru a se trata din punct de vedere medical, urmând ca pe durata lipsei acesteia societatea să fie condusă de inc. B.G.

Această stare de fapt a fost confirmată atât de declarațiile celor doi inculpați cât și de cele ale martorilor D.C., D.L.C. și C.A.I. din care rezultă, între altele, că S.C. S.I. S.A. a fost condusă pe toată durata de funcționare a FNA de către inc. V.I.M., cu excepția perioadei 01 decembrie 1999 - 01 martie 2000 în care aceasta a fost condusă de inc. B.G.

La 15 decembrie 1998, consiliul de încredere al FNA a încheiat cu S.C. S.I. S.A. - reprezentată prin inculpata V.I.M. în calitate de președinte - director general - contractul de administrare nr. 3632 al cărui obiect l-a constituit administrarea investițiilor FNA de către S.C. S.I. S.A., în cadrul unui comision de administrare în procent de maximum 2% aplicat la valoarea activului mediu net lunar.

Potrivit contractului de administrare, principalele obligații și răspunderi ale S.C. S.I. S.A. au constat în: întocmirea, publicarea și transmiterea CNVM ș consiliului de încredere de rapoarte trimestriale, semestriale și anuale privim fondurile avute in administrare. Rapoartele semestriale și cele anuale urmau a fi certificate de cenzori externi independenți (art. 3.2.); interdicția acordării, în contul FNA, de împrumuturi sau acționării în calitate de garant, în numele unor terțe persoane (art. 3.5.); obligația de a se abține de la a efectuarea oricăror tranzacții între fondurile aflate în administrarea sa (art. 3.8.); autorizarea să realizeze, pe proprie răspundere, orice operațiune aferentă activității de administrare, în limitele reglementărilor CNVM (art. 6.1.); autorizarea să acționeze numai în interesul FNA și să ia toate măsurile necesare pentru prevenirea, înlăturarea și limitarea pierderilor (art. 6.5.); împuternicirea să încheie un contract de depozitare a activelor FNA cu o societate de depozitare autorizată, în cadrul unui comision de depozitare de maximum 0,5% aplicat la valoarea activului mediu net lunar al FNA (art. 7.1.); împuternicirea să încheie un contract de distribuire a titlurilor de participare cu o societate de valori mobiliare sau cu o bancă, alta decât depozitarul (art. 7.3.); răspunderea pentru orice prejudiciu produs FNA, prin încălcarea actelor normative și/sau reglementărilor speciale în vigoare, precum și a reglementărilor interne ale FNA, prin doi, culpa și neexecutarea sau executarea defectuoasă a obligațiilor asumate prin contract (art. 10.1).

Separat, deși nu au fost stipulate în contractul de administrare, societății de administrare i-au revenit o serie de obligații și răspunderi prevăzute în O.G. nr. 24 din 25 august 1993 și Regulamentul nr. 9 din 27 august 1996 al CNVM, după cum urmează:

- nicio persoană fizică sau juridică nu va deține mai mult de 5% din totalitatea titlurilor de participare aflate în circulație (art. 24 din O.G. nr. 24/1993);

- investițiile Fondului în acțiuni nu vor depăși următoarele limite:

- 10% din numărul total de acțiuni aflate în circulație emise de un singur emitent;

- 5% din valoarea activelor sale nete în acțiuni cotate emise de un singur emitent;

- 2% din valoarea activelor sale nete în acțiuni necotate, emise de un singur emitent sau 10% în acțiuni necotate emise de orice număr de emitenți (art. 27 din O.G. nr. 24/1993);

- o societate de administrare nu poate îndeplini niciuna din funcțiile atribuite unei societăți de depozitare (art. 36 din O.G. nr. 24/1993);

- societățile de administrare vor transmite săptămânal la CNVM structura de portofoliu, valoarea activelor nete ale FNA și valoarea unitară a activului net (art. 25, Titlul III, Cap. 3 al Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM);

- publicarea valorii unitare a activului net se face cel puțin o dată pe săptămână (art. 26, Titlul III, Cap. 3 al Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM);

- fondurile vor menține minimum 30% din valoarea totală a activelor în numerar și alte active lichide (art. 35, Titlul III, Cap. 3 al Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM).

S.C. S.I. S.A. - administrată de inc. V.I.M. și B.G. - nu a respectat obligațiile și răspunderile rezultate din contractul de administrare încheiat cu FNA și celelalte acte normative speciale menționate, cu excepția obligației stipulate la art. 25 din Cap. III al Regulamentului CNVM nr. 9/1996 (transmiterea săptămânală la CNVM a structurii portofoliului, valoarea activelor nete și valoarea unitară a activului net), dar și aceasta numai parțial, așa cum rezultă din desfășurătorul raportărilor transmise la CNVM.

Obligațiile și responsabilitățile care reveneau societății de administrare, așa cum acestea au fost stipulate în contractul de administrare, precum și cele rezultate din actele normative în vigoare în perioada de referință (O.G. nr. 24/1993 și Regulamentul CNVM nr. 9/1996), nu au fost respectate de S.C. S.I. S.A.

În vederea efectuării operațiunilor specifice de distribuire a titlurilor de participare ale FNA (emisiune și răscumpărare de unități de fond), la data de 16 decembrie 1998, între S.C. S.I. S.A. - administratorul fondului FNA, reprezentată prin inc. V.I.M. (în calitate de președinte-director general) și SVM G. S.A., reprezentată prin inc. P.R.N. în calitate de director general, s-a încheiat Contractul de distribuire nr. 3.655, avizat prin Decizia CNVM nr. D.60 din 12 ianuarie 1999, pe o perioadă de un an, pentru un comision lunar de 1%, fără a se preciza la ce bază se aplică acest comision.

În cuprinsul contractului de distribuire au fost stipulate obligațiile și răspunderile care revin distribuitorului și administratorului FNA.

Conform contractului, distribuitorul a fost abilitat să întocmească și să răspundă de corectitudinea tuturor documentelor de emisiune/răscumpărare a titlurilor de participare la FNA (cererile de subscriere/încasare și cele de răscumpărare a unităților de fond), conform instrucțiunilor date de administratorul acestuia.

De asemenea, distribuitorul și administratorul au fost responsabili pentru pagubele provocate FNA din vina acestora, în efectuarea acestor operațiuni.

Operațiunile de distribuire a titlurilor de participare ale Fondului, în baza contractului de distribuire, au fost efectuate prin rețeaua de unități teritoriale ale SVM G. SA, administrată de inc. P.R.N., formată din 47 agenții, din care 4 în Municipiul București.

Din actele găsite în arhiva SC. S.I. SA a rezultat că, începând din luna iunie 1999, activitatea de distribuție a fost preluată de această societate, odată cu preluarea în structura sa organizatorică a personalului operativ din cadrul agențiilor SVM G. S.A., care executau operațiuni de distribuire pentru FNA.

Pentru efectuarea operațiunilor specifice de depozitare a activelor FNA, la data de 18 decembrie 1999, între S.C. S.I. S.A., reprezentată prin inc. V.I.M. în calitate de președinte-director general și S.C. B.C. "I.Ț." S.A., reprezentată prin martorul C.L., în calitate de vicepreședinte al băncii și martorul Ș.A. în calitate de director al Direcției piețe de capital, s-a încheiat Contractul de depozitare nr. 515, avizat de CNVM prin Decizia nr. D.60 din 12 ianuarie 1999.

Principalele obligații și răspunderi care au revenit depozitarului, conform contractului de depozitare, au fost: "- va primi și păstra în siguranță fizic toate activele fondului 4.1. din contract, pentru care va efectua direct plata acțiunilor achiziționate de administrator pentru Fond, încasarea dividendelor, dobânzilor și subscripțiile pentru unitățile de fond, precum și prelucrarea documentelor de transfer a acțiunilor, pentru plata beneficiilor cuvenite deținătorilor de unități de fond și a cererilor de răscumpărare a unităților de fond; - va prelua și ține evidența titlurilor de participare, prin conturi pentru fiecare deținător de titluri, evidența numărului de titluri de participare și efectuarea plăților la răscumpărarea titlurilor de participare; - va calcula zilnic valoarea activului net al Fondului și o va transmite administratorului spre publicare (art. 4.3. din contract), deși prin art. 32, Titlul III, Cap. 5 al Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM se prevede în mod expres că "societatea de depozitare va publica valoarea activelor nete" (art. 32 alin. (2)); - va efectua plăți pentru achiziționarea de acțiuni, răscumpărarea titlurilor de participare și alte obligații ale Fondului (art. 4.4. din contract); - va elibera acțiunile din portofoliul Fondului, numai după primirea contravalorii acestora (art. 4.5 din contract); - la încetarea activității depozitarului, activele Fondului vor fi transferate către societatea de depozitare succesoare (art. 6.4. din contract); - depozitarul va fi verificat periodic, semestrial și anual de cenzori externi independenți (art. 7.1. din contract), iar rezultatele verificării vor fi transmise la CNVM, în termen de 10 zile de la data depunerii bilanțului contabil la organele Ministerului Finanțelor Publice; - depozitarul este răspunzător față de administrator pentru orice pagubă cauzată sau facilitată de el, precum și pentru neîndeplinirea în mod corespunzător a obligațiilor care îi revin din contract (art. 10.1. din contract); - va deschide conturi bancare pentru Fond, în care va păstra tot numerarul și alte active financiare primite pentru Fond (art. 10.2. litera "d" din contract)".

Alte obligații ale societății de depozitare au rezultat și din actele normative care reglementau această materie:

- o societate de administrare poate schimba societatea de depozitare numai cu avizul prealabil al CNVM (Titlul III, Cap. 5, art. 39 din Regulamentul nr. 9/1996 al CNVM);

- în cazul în care societatea de depozitare constată o posibilă încălcare a unei legi sau a unui regulament, are datoria să informeze în scris CNVM, cu înștiințarea societății de administrare (Titlul III, Cap. 5, art. 43(4) din Regulamentul nr. 9/1996 al CNVM).

Potrivit raportului de expertiză, Banca Comercială I.Ț. S.A. nu a respectat obligațiile și răspunderile stipulate prin Contractul de depozitare nr. 515 din 18 decembrie 1998. Singura activitate pe care a efectuat-o a constat în primirea documentelor justificați de la societatea de administrare, referitoare la gestionarea activelor FNA, deja calculate pentru valoarea activelor și a unității de fond, pe care le-a verificat și remis S.C. S.I. S.A., împreună cu calculul comisionului de depozitare, pe care l-a solicitat și încasat lunar, sub semnătura directorului Ș.A.

În fapt, activitatea de depozitare pentru FNA pe toată perioada de funcționare a Fondului în administrarea S.C. S.I. S.A., a fost efectuată, contrar prevederilor art. 36 din O.G. nr. 24/1993, de către societatea de administrare (S.C. S.I. S.A.), banca având un rol pur formal, aceasta fiind răspunzătoare "pentru orice pagubă cauzată sau facilitată de depozitar", deoarece: nu a informat în scris CNVM (Cap. V, art. 43(4) din Regulamentul CNVM nr. 9/1996), despre neregulile comise de S.C. S.I. S.A., în administrarea și depozitarea activelor FNA, despre care avea cunoștință încă din luna iunie 1999; nu a procedat la rezilierea contractului de depozitare din momentul în care a constatat că S.C. S.I. S.A. "nu execută, execută deficitar sau cu întârziere" obligațiile care îi revin din contract (art. 9.1. din contract).

Dacă BCIT, în calitate de bancă depozitară, și-ar fi îndeplinit obligațiile care îi reveneau din Contractul de depozitare nr. 515/1998, S.C. S.I. S.A. prin inc. V.I.M. nu ar fi putut efectua pentru FNA o serie de operațiuni care au cauzat pagube investitorilor FNA, respectiv:

- imobilizări în acțiuni necotate și supraevaluate, emise de S.C. I. S.A., primite ulterior efectuării plății în numerar de 12 miliarde RON, realizată cu sume ridicate de la alte bănci, deși disponibilitățile FNA trebuiau păstrate în mod obligatoriu numai în cont la BCIT;

- transferul acțiunilor dematerializate emise de S.C. A. S.A., fără ca cel care cumpără să transfere contravaloarea acestora și pentru care nu s-a încasat nici în prezent suma de 3,7 miliarde RON;

- plata sumei de 10,45 miliarde RON a FNI pentru un contract de report încheiat cu S.C. G. S.A., pentru care nu a primit acțiunile a căror contravaloare s-a tranzacționat și nici suma plătită;

- supraevaluarea nejustificată a activelor Fondului cu suma de peste 25 miliarde RON pentru acțiunile necotate emise de S.C. I. S.A., ceea ce a condus la majorarea unității de fond și încasarea de sume suplimentare necuvenite de către investitorii care au procedat la răscumpărarea unităților de fond.

- înregistrarea, la suspendarea activității FNA, a unor pierderi de peste 15 miliarde RON.

+++++++++++

Alături de conducerea SC. S.I. SA, respectiv inc. V.I.M. și inc. B.G., la supraevaluarea activelor FNA care a avut ca efect direct creșterea nereală a valorii unităților de fond, a contribuit în mod nemijlocit și depozitarul fondului - Banca Comercială "I.Ț." SA - care nu și-a îndeplinit obligațiile ce-i reveneau din Contractul de depozitare nr. 515/1998.

Afirmațiile inc. V.I.M., potrivit cărora activitatea SC S.I. SA s-a desfășurat în mod corect până la efectuarea plasamentului în acțiuni necotate ale SC I. SA (vol. II, filele 263-264, 338), au fost confirmate de constatările din raportul de expertiză contabilă, referitoare la plasamentele FNA în acțiuni emise de SC Asirom SA.

La 05 aprilie 1999, în baza contractului de intermediere nr. 167, încheiat între SC S.I. SA, în calitate de client care a administrat FNA, reprezentată de inc. I. M. V., președinte-director general și SVM Acțiuni Naționale SA, în calitate de intermediar, reprezentată prin Stanciu Haralambie director general, s-a convenit achiziționarea unui număr de 400.000 acțiuni emise de SC Asirom SA, la prețul de 20.000 RON/acțiune, pentru valoarea totală de 8.000.000.000 RON. Valoarea acestor acțiuni a fost achitată de SC. S.I. SA, din contul FNA, cu OP din 05 aprilie 1999, prin BCR - Sucursala Sector 5.

În baza contractului nr. 915/19 aprilie 1999, încheiat între SC. S.I. SA, în calitate de vânzător, reprezentată de inc. V.I.M. și SVM G. SA, în calitate de cumpărător, reprezentată prin inc. P.R.N., director general, s-a convenit vânzarea celor 400.000 de acțiuni emise de SC Asirom SA, la prețul de 24.550 RON/acțiune, în valoare totală de 9.820.000.000 RON. Vânzarea acțiunilor a făcut obiectul ordinului de tranzacționare din 20 aprilie 1999, suma fiind încasată în contul FNA, prin OP nr. 661/22 aprilie 1999, prin BCR - Sucursala Sector 5. Din acest plasament, F.N.A. a realizat un venit suplimentar de 1.820.000.000 RON (voi. XII, fila 156).

La 16 aprilie 1999 s-a încheiat convenția pentru achiziționarea de unități de fond FNA între SC S.I. SA - ca societate de administrare a Fondului, reprezentată prin inc. V.I.M. și Casa de Economii și Consemnațiuni SA (CEC), în calitate de investitor reprezentată de Trif Constanța - director trezorerie (vol. VIII, filele 53-56).

Obiectul convenției 1-a constituit achiziționarea de către CEC a unui pachet de unități de fond FNA în valoare de 10.000.000.000 RON, pentru o perioadă de minimum 365 zile, cu o creștere anuală care să nu fie mai mica de 1 % peste dobândă medie bancară anuală, calculată lunar începând de la data plății sumei investite.

Față de această investiție, administratorul s-a angajat să emită investitorului unitățile de fond FNA aferente (cca. 828.843 unități de fond F.N.A.), să perceapă la răscumpărare un comision de 0,2 %, față de 1,5 % prevăzut în Prospectul de emisiune, atât pentru creșterile lunare ale valorii unității de fond care s-au convenit să fie achitate CEC-ului lunar, cât și pentru capitalul investit dacă răscumpărarea are loc într-un termen de peste 365 de zile de la data plății sumei investite.

Cu privire la modul în care a fost încheiat și executat acest contract din 16 aprilie 1999 prin expertiza contabilă s-au constatat următoarele aspecte:

Prin conținut, acest înscris este atipic, deoarece prima clauză stipulată în convenția încheiată (creșterea anuală să nu fie mai mică de 1 % peste dobândă medie bancară anuală) nu are suport juridic legal față de prevederile prospectului de emisiune art. 5.6., (Vol. VIII, fila 194) care nu conțineau o astfel de posibilitate. Cea de a doua clauză, referitoare la comisionul mai mic, care să fie perceput asupra sumelor răscumpărate, putea fi convenită printr-o astfel de convenție, numai în măsura în care diferența valorică de comision se suporta de societatea de administrare (lucru care nu a fost consemnat în convenție), fără să afecteze interesele financiare ale investitorilor FNA. La încheierea acestei convenții nu s-a ținut seama de prevederile Regulamentului nr. 9/1996 al CNVM (Titlul III, capitolul 5, art. 27), care limitează la maximum 5 % din numărul unităților de fond aflate în circulație ce pot fi deținute de un singur cumpărător, în situația dată CEC-ului revenindu-i un procent de peste 32 % din numărul total al unităților de fond al FNA. Pentru capitalul investit de CEC în unități de fond FNA (828.843 unități de fond), în sumă totală de 10.000.000.000 RON, în baza convenției încheiată cu SC S.I. SA la 16 aprilie 1999, aceasta a încasat în plus, la răscumpărarea creșterilor lunare a valorii u fond, suma totală de 7.444.606.391 RON, ca urmare a supraevaluării de către SC. S.I. SA în mod artificial a activelor fondului, sumă care urmează să fie restituită, deoarece cu această sumă s-au diminuat în mod nejustificat fondurile investitorilor FNA.

Responsabil direct pentru efectuarea acestor operațiuni, este semnatarul din partea SC S.I. SA, a convenției din data de 16 aprilie 1999, care a angajat fondul într-o tranzacție pentru care nu avea mandat sau împuternicire derogatorie față de prevederile prospectului de emisiune al fondului (art. 5.6., vol. VIII, fila 194), iar în mod indirect, responsabili sunt reprezentanții societății de depozitare (BCIT) care nu au pus în aplicare prevederile contractului de depozitare nr. 515/1998, operațiune prin care s-ar fi prevenit supraevaluarea artificială a activelor fondului și creșterea nejustificată a valorii unității de fond și ar fi condus la anularea convenții încheiate între CEC și administrator cu clauze în afara prevederilor Prospectului de emisiune al FNA (vol. XII, filele 160-167).

La 28 aprilie 1999, între Coman Nicolae și SC S.I. SA, reprezentată prin inc. V.I.M., a fost încheiat un contract de cesiune (vol. VIII, fila 141, vol. XIII, filele 403-404), pentru achiziționarea de către SC S.I. SA în numele FNA, a unui pachet de 6.000 acțiuni necotate emise de SC. I. SA, cu o valoare nominală de 5.000 RON/acțiune. Pachetul de acțiuni a fost achiziționat la prețul de 2.000.000 RON/acțiune, pentru suma totală de 12.000.000.000 RON.

Fiind audiat în legătură cu împrejurările în care a fost încheiat contractul menționat, martorul Coman Nicolae a declarat că nu a încheiat niciodată un astfel de contract, nu a deținut niciodată 6000 acțiuni Industrialimportexport, nu a cunoscut-o niciodată pe inc. V.I.M., iar semnătura care apare la rubrica cedent nu îi aparține (vol. II, fila 94).

Declarațiile martorului Coman Nicolae s-au coroborat și cu concluziile raportului de expertiză grafică nr. 143260/11 iulie 2002, prin care s-a stabilit că semnătura de la rubrica cedent de pe contractul menționat nu a fost executată de martor (vol. XIII, fila 371). Martorul Coman Nicolae a mai făcut cunoscut faptul că nu a ridicat nici o sumă de bani de la FNA.

Inculpata V.I.M. și-a recunoscut semnătura pe contractul de cesiune din 28 aprilie 1999, aspect coroborat cu concluziile raportului de expertiză grafică menționat, arătând că respectivul contract i-a fost remis spre semnare de către inc. P.N., care i-a comunicat că prin această operațiune se finanțează FNI din FNA. Aceasta a mai afirmat că nu 1-a cunoscut și nu 1-a văzut niciodată pe Coman Nicolae (vol. I, filele 264-265).

Martorul D.L.C. - contabil-șef la SC S.I. SA (ca administrator al FNA), a declarat că din dispoziția inculpatei V.I.M. a întocmit mai multe dispoziții de plată, pentru suma de 12.000.000.000 RON, care i-a fost remisă inculpatei, din casierie, prin intermediul agenților de pază (vol. I, filele 473,480,531).

Totodată, martorul D.L.C. a mai afirmat că în luna aprilie 1999 a primit de la inc. V.I.M. o calculație a valorii acțiunilor I., semnată și ștampilată de aceasta, în baza căreia a înregistrat acțiunile în contabilitate. Valoarea de achiziție a acestor acțiuni a fost de 2.000.000 RON/bucată, iar valoarea nominală, la care au fost înregistrate în contabilitate, conform dispozițiilor inc. V.I.M., a fost de aproximativ 6.000.000 RON.

Fiind audiată în legătură cu aceste aspecte, inculpata V.I.M. a declarat că, până la încheierea acestui contract de cesiune, datele menționate în raportările săptămânale înaintate CNVM și investitorilor au fost reale, iar din acest moment Fondul a fost "viciat" (vol. I, fila 533).

Din probele administrate în cauză a rezultat că mijloacele frauduloase cu ajutorul cărora inc. V.I.M. a indus în eroare investitorii F.N.A. le-au constituit raportările mincinoase ale valorii săptămânale a unității de fond pe care aceasta le-a comunicat atât CNVM-ului cât și părților civile, prin intermediul mass-media. În acest scop, în cuprinsul respectivelor raportări, pentru a se mări fictiv valoarea unității de fond FNA, au fost menționate date nereale cu privire la valoarea plasamentelor fondului în acțiuni necotate emise de SC I. SA și la valoarea numerarului în casă ale SC S.I. SA.

Inculpata V.I.M. a recunoscut că cele 28 raportări săptămânale referitoare la valoarea activului net și a unității de fond din perioada în care a fost la conducerea SC S.I. SA îi aparțin și au fost denaturate față de situația reală a activelor FNA, în" principal, prin supraevaluarea acțiunilor I., din necesitatea de a le avea înregistrate la aceeași valoare cu cele achiziționate de SC S.I. SA pentru FNI (vol. I, filele 337-338). Aceasta a mai declarat că aceleași date au fost comunicate investitorilor, prin intermediul presei mai multor contracte de publicitate cu ziare centrale și locale.

De altfel inc. V.I.M. a avut o poziție sinceră în declarațiile sale atât în cursul urmăririi penale (voi. I, filele 261-338), cât și la prezentarea materialului de urmărire penală când a recunoscut comiterea faptelor penale reținute în sarcina sa (voi. I, fila 339).

Declarațiile inc. V.I.M. s-au coroborat cu constatările experților contabili care au stabilit că separat de metoda folosită de administrator pentru supraevaluarea în mod artificial a valorii lunare a activelor Fondului si a valorii unităților de fond FNA, prin achiziționarea unor acțiuni necotate în valoare de 12.000.000.000 RON (6.000 acțiuni emise de SC I. SA), valoare care a fost majorată în mod nejustificat, prin reevaluare a acțiunilor, până la valoarea de 37,6 miliarde RON, conducerea SC S.I. SA, în raportările transmise la CNVM, a folosit și metoda majorării în mod nereal a numerarului din casă, în volumul căruia includea imobilizările rezultate ca urmare efectuării de viramente, de regulă la FNI, fără a obține nici un venit din aceste "plasamente", denumite "provizorii", pentru investitorii FNA.

Pe lângă denaturarea inexplicabilă a valorii numerarului existent în casieria Fondului, care reprezenta și peste 90% din volumul total al activelor nete ale FNA (91,04 % la 31 decembrie 1999), o astfel de raportare nereală s-a folosit pentru a asigura și condiția de lichiditate (minim 30 % din activele unui fond mutual de investiții) care trebuia în permanență menținută în disponibilitățile FNA, conform prevederilor art. 37 (titlul III, capitolul 6) din Regulamentul nr. 9/1996 al CNVM" (vol. XII, fila 145).

Această stare de fapt a fost acceptată și însușită de inculpatul B.G. care în perioada care a condus SC S.I. SA 1 decembrie 1999-1 martie 2000 a indus și menținut în eroare investitorii FNA prin semnarea și remiterea CNVM și investitorilor a opt raportări săptămânale ce au conținut date nereale referitoare la valoarea activului net și a unității de fond (vol. I, fila 348).

Prin acest mod de operare inc. V.I.M. și inc. B.G., în calitățile pe care le-au avut în cadrul consiliului de administrație al SC S.I. SA, au indus și menținut în eroare 13.200 investitori la Fondul Național de Acumulare, cărora le-au pricinuit o pagubă în sumă de 25.745.634.759 RON.

Din cele 13.200 persoane vătămate până la emiterea rechizitoriului, s-au constituit părți civile în procesul penal 1442 persoane.

Cu privire la destinația sumelor de bani cu care au fost prejudiciați investitorii FNA prin expertiza contabilă efectuată în cauză s-a constatat că acestea au fost transferate din conturile SC S.I. SA, ca societate de administrare a FNA în conturile SC S.I. SA, ca societate de administrare a FN1, din dispoziția inc. V.I.M., cu ajutorul inc. P.N., prin intermediul mai multor mijloace ilicite (interzise de art. 37, litera "e" din O.G. nr. 24/1993 și Regulamentul CNVM nr. 9/1996) constând în:

- două contracte de report și a mai multor acte adiționale la acestea, având ca obiect vânzarea/revânzarea a 5.225 acțiuni necotate emise de SC I. SA;

- unui contract de report având ca obiect vânzarea/cumpărarea a 100.000 acțiuni emise de BIR;

- transferuri de sume de bani din FNA în FNI.

De asemenea, prin expertiză s-a stabilit că prin efectuarea de viramente din disponibilitățile bănești ale FNA în conturile FNI, fără temei legal, pe baza simplei dispoziții a inc. V.I.M., care nu constituie un act juridic legal, au fost produse imobilizări temporare în fondurile investitorilor FNA, în sumă de cca. 45 miliarde RON, pe o perioadă de peste 3 luni, soldul final, ca datorie a FNI către FNA, fiind de 4.427.500.000 RON sau 2.927.500.000 RON, fără venitul aferent.

Deși în arhiva SC S.I. SA nu s-a găsit nici un înscris din care să rezulte rezilierea contractului de distribuire nr. 3655/16 decembrie 1998 încheiat cu SVM G. SA, la 01 noiembrie 1999 SC S.I. SA - în calitate de administrator al FNI FNA, a încheiat un alt contract de distribuire cu SVM CEC Valori Mobiliare SA pentru ambele Fonduri (FNA si FNI).

Contractul de distribuire încheiat între SC. S.I. SA - în calitate de administrator al FNI și FNA, a fost semnat din partea acestei societăți de către inc. V.I.M., președinte și director general, iar din partea SC CEC Valori Mobiliare SA, în calitate de distribuitor al titlurilor de participare pentru FNI și FNA, a fost semnat de martorul Niculici Cătălin, președinte și director general.

Contractul a fost încheiat pentru o perioadă de un an calendaristic, pentru un comision lunar plătit de administrator în sumă de 1,2 miliarde RON, plătibil până la data de 25 a lunii următoare pentru care se face plata, la care se adaugă o sumă de 0,5 RON pentru fiecare unitate de fond tranzacționată (distribuită sau răscumpărată), sume percepute global pentru operațiunile care se executau pentru FNI și FNA. Sarcinile și răspunderile distribuitorului și ale administratorului celor două fonduri (FNI și FNA) au fost aceleași cu cele stipulate în contractul de distribuire încheiat cu SVM G. SA.

Pentru realizarea activității de distribuire care a făcut obiect contractului de distribuire încheiat la data de 01 noiembrie 1999, CNVM a autorizat, prin Decizia nr. D 443/07 martie 2000, înființarea unor agenții ale societății de valori mobiliare CEC Valori Mobiliare SA, într-un număr de 32 orașe din țară, iar prin Decizia CNVM nr. D 623/30 martie 2000 a autorizat această societate să distribuie titluri de participare pentru FNI/FNA, pe baza contractului de distribuire încheiat în acest scop.

Modul concret de realizare a activității de distribuire efectuată de SC CEC Valori Mobiliare SA pentru FNI și FNA în lunile martie și aprilie 2000, a fost consemnat în procesul-verbal încheiat între distribuitor și administrator, înr

§ Cauze similare