ÎCCJ, Secția penală — recurs în casație

A fost condamnat inculpatul A., pentru săvârșirea infracțiunilor de: - înșelăciune, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3) și 5 C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a), art. 37 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea de înșelăciune, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3) și 5 cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 12 ani; - instigare la infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 25, cu aplicarea art. 290, art. 41 alin. (2), art. 37 alin. (1) lit. a), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea de instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 25, art. 290, art. 41 alin. (2) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 2 ani; - instigare la uz de fals, prevăzută de art. 25, art. 291, art. 41 alin. (2), art. 37 alin. (1) lit. a), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice, din infracțiunea de instigare la uz de fals, prevăzută de art. 25, art. 291, art. 41 alin. (2) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 2 ani; - instigare la infracțiunea de efectuare cu știință de înregistrări inexacte în contabilitate, având drept consecință denaturarea veniturilor, cheltuielilor și rezultatelor financiare reflectate în bilanțul contabil, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969), cu trimitere la art. 43 din Legea nr. 82/1991 raportat la art. 289 C. pen. (1969), cu aplicarea art. 37 alin. (1) lit. a), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 3 alin. (2) din Legea nr. 187/2012 cu referire la art. 4 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea de instigare la efectuarea cu știință de înregistrări inexacte în contabilitate, având drept consecință denaturarea veniturilor, cheltuielilor și rezultatelor financiare reflectate în bilanțul contabil, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969) raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991, cu referire la art. 289 C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 5 ani; - participație improprie la infracțiunea de fals intelectual, prevăzută de art. 25 raportat la art. 31 alin. (2), art. 289 alin. (1), art. 41 alin. (2), art. 37 alin. (1) lit. a), art. 75 alin. (1) lit. a), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea prevăzută de art. 25 raportat la art. 31 alin. (2), art. 289 alin. (1) art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 4 ani; - spălare de bani, prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 (republicată, cu modificări și completări prin Legea nr. 238/2011), cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5), art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a), art. 37 alin. (1) lit. a) art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și cu aplicarea art. 5 C. pen., prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea de spălare de bani, prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 (modificată) cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5) și art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 10 ani; În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012, coroborat cu art. 65 alin. (2) C. pen., s-a aplicat inculpatului, pe lângă pedeapsa principală stabilită pentru infracțiunea de înșelăciune, pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a doua și lit. b) C. pen., pentru o perioada de 5 ani, ce urmează a fi executată în condițiile art. 66 C. pen. În baza art. 33 alin. (1) lit. a) și a) art. 34 alin. (1) lit. b) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 5 C. pen., au fost contopite pedepsele aplicate inculpatului A. pentru infracțiunile concurente menționate mai sus, pedeapsa cea mai grea fiind de 12 ani închisoare. În baza art. 83 C. pen. (1969), a fost revocată suspendarea condiționată a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentința penală nr. 1249 din 18 aprilie 2008 a Judecătoriei Iași, definitivă prin Decizia nr. 87/10.02.2009 a Curții de Apel Iași, precum și suspendarea condiționată a executării pedepsei de 10 luni închisoare aplicată prin Sentința penală nr. 3865/21.12.2007 a Judecătoriei Iași, definitivă prin Decizia penală nr. 651/02.12.2008 a Curții de Apel Iași. În baza art. 83 C. pen. (1969), a fost revocată măsura suspendării condiționate a executării pedepsei de 10 luni închisoare aplicată inculpatului prin Sentința penală nr. 3865/21.12.2007 a Judecătoriei Iași, definitivă prin Decizia penală nr. 651/02.12.2008 a Curții de Apel Iași, precum și suspendarea condiționată a executării pedepsei de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentința penală nr. 1249/18.04.2008 a Judecătoriei Iași, modificată și definitivă prin Decizia penală nr. 87./10.02.2009 a Curții de Apel București. S-a constatat că faptele penale pentru care s-a dispus condamnarea inculpatului A. prin sentințele penale menționate au fost săvârșite în condițiile concursului real de infracțiuni prevăzut de art. 33 alin. (1) lit. a). C. pen. (1969). Au fost descontopite pedepsele rezultante aplicate inculpatului prin sentințele menționate și au fost repuse în individualitatea lor, după cum urmează: - pedeapsa rezultantă de 10 luni închisoare aplicată prin Sentința penală nr. 3865/21.12.2007 a Judecătoriei Iași, definitivă la data de 02.12.2008, compusă din două pedepse de câte 10 luni închisoare aplicate inculpatului pentru fapte incriminate de art. 84 pct. 2 și 3 din Legea nr. 59/1934 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969); - pedeapsa rezultantă de 2 ani închisoare aplicată inculpatului prin Sentința penală nr. 1249/10.02.2008, în pedepsele componente de: 5 luni închisoare, aplicată pentru fapte incriminate de art. 84 pct. 3 din Legea nr. 59/1934, cu aplicarea art. 41 alin. (2) și art. 74 alin. (1) lit. a), art. 76 lit. e) C. pen. (1969); 1 an și 8 luni închisoare, pedeapsă rezultantă aplicată prin Sentința penală nr. 4049/26.09.2005 a Judecătoriei Iași, definitivă la data de 18.09.2007, compusă din doua pedepse de câte 1 an și 8 luni închisoare aplicate pentru infracțiuni de înșelăciune, prevăzute de art. 215 alin. (2), (3) C. pen. (1969); 4 luni închisoare reprezentând spor de pedeapsa aplicat pe lângă pedeapsa rezultanta de 1 an și 8 luni închisoare. În baza art. 33 alin. (1) lit. a) și art. 34 lit. b) C. pen. (1969), au fost contopite pedepsele aplicate inculpatului prin sentințele menționate, respectiv doua pedepse de câte 10 luni închisoare, o pedeapsa de 5 luni închisoare și pedeapsa rezultantă de 1 an și 8 luni închisoare, pedeapsa cea mai grea fiind de 1 an și 8 luni închisoare la care s-a adăugat sporul de pedeapsa de 4 luni închisoare, pedeapsa totală fiind de 2 ani închisoare. În baza art. 83 C. pen. (1969), s-a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa de 2 ani închisoare alături și în întregime de pedeapsa rezultantă aplicată pentru faptele deduse prezentei judecăți, respectiv pedeapsa totală de 14 ani închisoare, alături de care inculpatul va executa și pedeapsa complementară aplicată prin sentință pentru infracțiunea de înșelăciune cu consecințe deosebit de grave. În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012 coroborat cu art. 71 alin. (2), (3) C. pen. (1969), s-a aplicat inculpatului pedeapsa accesorie constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) C. pen. (1969), ce va fi executată în condițiile art. 71 alin. (2) C. pen. (1969). În baza art. 88 C. pen. (1969), s-a dedus din pedeapsa aplicată inculpatului prin sentință, durata reținerii și arestării preventive, începând cu data de 06 octombrie 2009 până la data de 03 noiembrie 2009.

A fost condamnată inculpata B. pentru săvârșirea infracțiunilor de: - înșelăciune, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 10 ani; - fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 290 C. pen. (1969) cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 10 luni; - participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 31 alin. (2) C. pen. (1969), cu referire la art. 289 alin. (1) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 33 alin. (1) lit. a), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 2 ani; - uz de fals, prevăzută de art. 291 alin. (1) C. pen. (1969) cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 2 ani; - spălare de bani, prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 republicată, cu modificări și completări, prin Legea nr. 238/2011, cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. (1969) cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 33 alin. (1) lit. a), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), prin schimbarea încadrării juridice din infracțiunea de spălare de bani, prevăzută de art. 23 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 (modificată), cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. (1969) și art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 6 ani. În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012 coroborat cu art. 65 alin. (2) C. pen. (1969), s-a aplicat inculpatei, pe lângă pedeapsa principală stabilită pentru infracțiunea de înșelăciune, pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) C. pen. pentru o perioada de 5 ani, ce va fi executată în condițiile art. 66 C. pen. (1969). În baza art. 33 alin. (1) lit. a) și art. 34 alin. (1) lit. b) C. pen. (1969), au fost contopite pedepsele aplicate inculpatei prin sentință, aceasta urmând să execute pedeapsa cea mai grea, de 10 ani închisoare, precum și pedeapsa complementară aplicata pentru infracțiunea de înșelăciune. În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012 coroborat cu art. 71 alin. (1), (2), (3) C. pen. (1969), s-a aplicat inculpatei pedeapsa accesorie constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) C. pen. (1969), ce va fi executată în condițiile art. 71 alin. (2) C. pen. (1969).

A fost condamnat inculpatul C., pentru săvârșirea infracțiunilor de: - înșelăciune, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5), C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969) și art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 10 ani; - fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 290 C. pen. (1969) și art. 41 alin. (2), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 10 luni; - participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 31 alin. (2) C. pen. (1969), cu referire la art. 289 alin. (1), art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 2 ani; - uz de fals, prevăzută de art. 291 alin. (1) C. pen. (1969), art. 41 alin. (2) C. pen. (1969), art. 33 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 5 C. pen., la pedeapsa închisorii de 2 ani; - spălare de bani, prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 republicată, cu modificări și completări, prin Legea nr. 238/2011, cu referire la infracțiunea de înșelăciune, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5), C. pen. (1969) și art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), prin schimbarea încadrării juridice din art. 23 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002 modificată, cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2), art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969), la pedeapsa închisorii de 6 ani. În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012, coroborat cu art. 65 alin. (2) C. pen. (1969), s-a aplicat inculpatului, pe lângă pedeapsa principală aplicată pentru infracțiunea de înșelăciune, pedeapsa complementară constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) C. pen. (1969), pentru o durata de 5 ani, ce va fi executată în condițiile art. 66 C. pen. (1969). În baza art. 33 alin. (1) lit. a) și art. 34 alin. (1) lit. b) C. pen. (1969), au fost contopite pedepsele aplicate inculpatului prin sentință, acesta urmând să execute pedeapsa cea mai grea de 10 ani închisoare, alături de aceasta urmând sa execute și pedeapsa complementară aplicată pentru infracțiunea de înșelăciune. În baza art. 12 din Legea nr. 187/2012 coroborat cu art. 71 alin. (1), (2), (3) C. pen. (1969), s-a aplicat inculpatului pedeapsa accesorie constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 64 alin. (1) lit. a) teza a II-a și lit. b) C. pen. (1969) ce va fi executată conform art. 71 alin. (2) C. pen. (1969). În baza art. 88 C. pen. (1969), s-a dedus din pedeapsa aplicată inculpatului prin sentință, durata reținerii din 06 octombrie 2009 și durata arestării preventive din 07 octombrie 2009 - 03 noiembrie 2009. Pentru a se pronunța astfel, în urma examinării probelor administrate în cauză în cursul urmăririi penale și al cercetării judecătorești, instanța de fond a reținut, în esență, că, în drept: 1. Fapta inculpatului A., constând în aceea că, în perioada 03.06.2006 - 10.08. 2009, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu alte persoane, acționând în numele și în realizarea obiectului de activitate al S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L.- C.U.I. - x1, a indus și menținut în eroare 73 de părți vătămate, cu ocazia negocierii/încheierii/executării unui număr de 66 de contracte de construire/vânzare-cumpărare apartamente ce urmau a fi edificate la mansardele unor blocuri situate în diferite zone ale municipiului Iași, cu privire la deținerea de către cele două societăți a autorizațiilor de construire ori la stadiul demersurilor făcute pentru obținerea autorizațiilor de construire (autorizări în lipsa cărora imobilele achiziționate nu puteau fi racordate la rețelele de utilități - apa, gaz, canal - și nici nu puteau fi transferate în deplina proprietate părților vătămate, prin act autentic), precum și cu privire la faptul că sumele de bani menționate vor fi/au fost folosite, pe parcursul termenelor de executare a obligațiilor contractuale asumate, în alte scopuri (achiziții de bunuri imobile, creditarea unor firme) decât pentru construirea apartamentelor, respectiv pentru predarea la cheie a apartamentelor și la termenele convenite, executarea integrală a lucrărilor exterioare/interioare și de calitate corespunzătoare, împrejurări pe care, dacă părțile vătămate le-ar fi cunoscut, nu ar mai fi încheiat contractele menționate ori nu ar mai fi făcut plata prețului/imobil contractat - prejudiciul total cauzat în acest mod fiind de 6.546.333,67 RON, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de înșelăciune în convenții cu consecințe deosebit de grave, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 2. Fapta inculpatului A., constând în aceea că a determinat în repetate rânduri și în baza aceleiași rezoluții infracționale, pe inculpații C., B. și pe martora F., să întocmească cu titlu nereal - de contravaloare prestări - servicii/contract prestări servicii/contravaloare facturi restante - documente fiscale și de plată aferente unor operațiuni de transfer (cash sau virament bancar), a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate în perioada 01.10.2007 - 01.02. 2008 din contul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. - x1 în contul și beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași - C.U.I. x8, realizează elementele constitutive ale infracțiunii de instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969) coroborat cu art. 290 și art. 41 alin. (2) C. pen. (1969). 3. Fapta inculpatului A., constând în aceea că l-a determinat pe inculpatul G. în repetate rânduri și în baza aceleiași rezoluții infracționale, să înregistreze în evidențele contabile ale S.C. E. S.R.L. Iași documente fiscale (facturi și chitanțe fiscale) și de plată - aferente operațiunii de transfer (cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON (în perioada 01.10.2007- 01.02.2008) din contul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. - x1 în contul și beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași - C.U.I. x8 - întocmite în fals de inculpații C., B. și de martora F., realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de instigare la uz de fals, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969) raportat la art. 291 și art. 41 alin. (2) C. pen. (1969).

Fapta inculpatului A., constând în aceea de a determina pe inculpatul G. să evidențieze în situațiile financiare ale S.C. E. S.R.L. Iași (cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON (din perioada 01.10.2007 - 01.02.2008) din contul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. - x1 în contul și beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași - C.U.I. x8, cu titlu nereal de contravaloare prestări - servicii/contract prestări servicii/contravaloare facturi restante - denaturând, în acest mod, situația patrimonială reală a titularului contabilității, a cheltuielilor, veniturilor și rezultatelor financiare pe o anumită perioadă, reflectate în bilanțul contabil depus de societate pentru anul fiscal 2007, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de instigare la infracțiunea de efectuare cu știință de înregistrări inexacte având drept consecință denaturarea veniturilor, cheltuielilor și rezultatelor financiare reflectate în bilanțul contabil, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969) raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991 (republicată), cu trimitere la art. 289 C. pen. (1969).

Fapta inculpatului A., constând în aceea că, la diferite intervale de timp și în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, i-a determinat pe inculpații B. - ce a acționat în calitate de reprezentant al S.C. E. S.R.L. - și C. - ce a acționat în calitate de reprezentant al SC. H. S.R.L. Iași -, precum și pe învinuitul I. - reprezentant al S.C. J. S.R.L., în perioada 29.10.2008 - 19.03.2009, la transferarea a trei imobile achiziționate de S.C. E. S.R.L. Iași în cursul lunii ianuarie 2007 în patrimoniul SC. H. S.R.L. Iași și, respectiv, al S.C. J. S.R.L. Neamț, prin încheierea unor contracte de vânzare-cumpărare întocmite de notarii publici, la instigarea părților, în condițiile participației improprii - acte ce au fost folosite ulterior pentru intabularea drepturilor de proprietate și evidențiere contabila a operațiunilor de transfer, conținând mențiuni nereale referitoare la plata prețului și voința reală a prețului de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile - realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969) raportat la art. 31 alin. (2), art. 289 alin. (1), art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969).

Fapta inculpatului A., constând în aceea că, împreună cu ceilalți inculpați, în scopul de a ascunde natura sumelor de bani provenite din înșelarea celor 73 (șaptezeci și trei) de părți vătămate ce au încheiat contracte de construire sau/și de vânzare-cumpărare a unor apartamente cu cele două firme S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L., C.U.I. - x1, a creat și derulat mecanismele infracționale pentru spălarea sumelor de bani, în condițiile anterior descrise (respectiv, suma de 1.276.286,86 RON încasată de la 19 părți vătămate pin contracte încheiate cu S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. - x8 spălată prin: plasarea sumei de 1.276.286,86 RON - încasată cash sau prin virament bancar de la părțile vătămate cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea în fluxul financiar legal al societății) încasarea și introducerea sumelor de bani în casieria/contul firmei - activitate coordonată de inculpatul A. și efectuată din dispoziția acestuia din urmă de ceilalți inculpați ori de alți angajați ai firmei; stratificarea prin: creditarea, în perioada 15.02 - 18.07. 2007 a S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 cu suma totala de 1.376.735 RON; restituirea parțială, respectiv a sumei de 1.357.200 RON, în perioada 01.08. - 27.09.2007, a creditului acordat societății controlate de soții A. + B. și integrarea sumei de 1.357.200 RON rezultate din restituire/creditare (operațiuni realizate cash) de la S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 în perioada 01.08 - 27.09.2007, prin introducerea sumei menționate în fluxul financiar al S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8 - parte din suma fiind folosită pentru plata salariilor la negru, a furnizorilor,etc.; și suma de 5.192.810,81 RON rezultată din inducerea și menținerea în eroare a celor 54 de părți vătămate ce au încheiat în perioada în perioada 03.07.2007 - 10.08.2009 contracte de construire și/sau vânzare-cumpărare cu S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 - operațiune ce s-a realizat, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, prin: plasarea sumei de 5.192.810,81 RON - încasată cash sau prin virament bancar cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea acesteia în fluxul financiar legal al societății (transferul sumelor în conturile firmei, respectiv încasarea și introducerea sumelor de bani încasate în condiții frauduloase în casieria unității); stratificarea, realizată prin operațiuni de transfer (cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate în perioada octombrie 2007- februarie 2008 în beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8 cu titlul nereal de contravaloare prestări servicii/contract prestări servicii/contravaloare facturi restante, prilej cu care, la instigarea inculpatului A., au fost întocmite în fals - și înregistrate de către inculpatul G., la instigarea aceluiași inculpat, evidentele contabile ale S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 denaturând rezultatele financiare reflectate în bilanțurile depuse de societate în anii 2007 și 2008 - documente fiscale și de plată aferente fiecărei operațiuni nereale, o parte din acestea fiind întocmite de către inculpații C. și B., iar o parte de către martora F., ce a acționat fără vinovăție; prin transferul cash la data de 29.05.2008, în baza a doua dispoziții de plata către casierie a sumei totale de 18.780 RON cu titlu nereal de contravaloare macarale și, respectiv, contravaloare energie electrică, având ca beneficiar S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8; achiziția de către S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 în cursul lunii ianuarie 2007 a trei imobile, unul amplasat în Iași - casa + 127 m.p.teren; al doilea amplasat, un atelier de 51 m.p.+ 2800 mp. teren - situate în com. Lețcani, jud. Iași; al treilea - teren în suprafață de 182,01 mp. Situat în Iași, prețul total al acestora în suma de 680.638 RON fiind plătit cu sume rezultate din încasările efectuate de firma de la părțile vătămate în baza contractelor încheiate cu acestea, precum și cu sume de bani împrumutate de la S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8 - bunurile imobile menționate fiind transferate în perioada 29.102008 - 19.03.2009 în patrimoniul inculpatei S.C. H. S.R.L. Iași C.U.I. x2 (respectiv primul și al treilea imobil, firmele între care a operat transferul fiind reprezentată de inculpata B. și inculpatul C.), controlată, de asemenea, de inculpații C. și în patrimoniul S.C. J. S.R.L. Roman, jud. Neamț (firma administrată de învinuitul I., care la data pretinsei cumpărări al celui de-al doilea imobil avea vârsta de 83 de ani, în prezent decedat, firmă ce a fost dizolvată și radiată întrucât nu a desfășurat vreodată activități comerciale de natura acelora menționate în actul constitutiv și statutul societății; firma vânzătoare S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 fiind reprezentată de inculpata B., contractele de vânzare-cumpărare întocmite cu ocazia acestor transferuri fiind încheiate de notarii publici, la instigarea părților contractante, cu mențiuni nereale referitoare la voința reală a părților de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor; integrarea s-a realizat prin reintroducerea în fluxul financiar al S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, a sumei de 2.815.622 RON obținută cu titlu de contravaloare prestări servicii/avansuri trezorerie de la S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 în perioada 01.10.2007 - 01.02.2008; suma de 77.236 RON rezultată din inducerea și menținerea în eroare a 20 de părți vătămate ce au achitat în perioada 14.02.2008 - 29.10.2008 cu titlu de comision intermediere/contravaloare proiect sau contravaloare contor gaz firmei S.C. K. S.R.L. Lețcani, jud. Iași - C.U.I. x9 - operațiune ce s-a realizat, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, prin plasarea sumei de 77.236 RON - încasată cash de la părțile vătămate cu titlu de comision intermediere/contravaloare proiect sau contravaloare contor gaz, prin introducerea acesteia în fluxul financiar legal a societății încasarea și introducerea sumelor de bani în casieria firmei; stratificarea s-a realizat,succesiv, prin: operațiuni de transfer cash a sumei totale de 48.277 RON în perioada 03.04. - 28.05.2008 în beneficiul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 cu titlu de avansuri trezorerie; prin restituirea, în perioada 04.04 2008 - 02.12. 2008 a acestor avansuri totalizând 24.093 RON, restul sumei fiind integrată în circuitul economico-financiar al S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1; prin integrarea sumei de 24.093 RON obținute cu titlu de restituire de la S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 în perioada 04.04 - 02.12.2008, prin introducerea acesteia în fluxul financiar al firmei (folosirea sumelor pentru plata salariilor, a salariilor etc.), realizează elementele constitutive ale infracțiunii de spălare de bani, prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002, modificată și republicată, cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5), art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 1. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, în perioada 03.06.2006 - 10.08. 2009, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu alte persoane, în numele și în realizarea obiectului de activitate al S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L.- C.U.I. - x1 și S.C. K. S.R.L Lețcani, jud. Iași, a indus și menținut în eroare 73 de părți vătămate, cu ocazia negocierii/încheierii/executării unui număr de 66 de contracte de construire/vânzare-cumpărare apartamente ce urmau a fi edificate la mansardele unor blocuri situate în diferite zone ale municipiului Iași, cu privire la deținerea de către cele două societăți a autorizațiilor de construire ori cu privire la stadiul demersurilor făcute pentru obținerea autorizațiilor de construire (autorizări în lipsa cărora imobilele achiziționate nu puteau fi racordate la rețelele de utilități - apa, gaz, canal - și nici nu puteau fi transferate în deplina proprietate părților vătămate, prin act autentic), precum și cu privire la faptul că sumele de bani menționate vor fi folosite, pe parcursul termenelor de executare a obligațiilor contractuale asumate, în alte scopuri (achiziții de bunuri imobile, creditarea unor firme) decât pentru construirea apartamentelor, respectiv pentru predarea la cheie a apartamentelor și la termenele convenite, executarea integrală a lucrărilor exterioare/interioare și de calitate corespunzătoare - împrejurări pe care, dacă părțile vătămate le-ar fi cunoscut, nu ar mai fi încheiat contractele menționate ori nu ar mai fi făcut plata prețului/imobil contractat, prejudiciul total cauzat în acest mod fiind de 6.546.333,67 RON, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de înșelăciune în convenții cu consecințe deosebit de grave, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 2. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleași rezoluții infracționale, la instigarea inculpatului A., a întocmit o parte din documentele fiscale și de plată, respectiv factura fiscală nr. x din 02.10.2007 în valoare de 25.000 RON, factura fiscală nr. x din 12.10.2007 în valoare de 25.000 RON, ordinul de plata din 29.10.2007 și ordinul de plată din 26.10.2007, aferente unor operațiuni de transfer (realizate cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate în perioada 01.10.2007 - 01.02. 2008 din contul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. - x1 în contul și beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași - C.U.I. x8, realizează elementele constitutive ale infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 290 C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969). 3. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, în calitate de reprezentant al S.C. E. S.R.L. Iași, la instigarea inculpatului A., împreună cu inculpatul C. - în calitate de reprezentant legal al S.C. H. S.R.L. Iași, și cu învinuitul I. - reprezentant legal al S.C. J. S.R.L. Neamț, în perioada 29.10.2008 - 19.03.2009, la diferite intervale de timp, în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, implicându-se în procesul de transfer în patrimoniul S.C. H. S.R.L. Iași și, respectiv al S.C J. S.R.L. Neamț, a unor imobile (achiziționate de S.C. E. S.R.L. Iași în cursul anului 2007), prin încheierea unor contracte de vânzare-cumpărare întocmite de notarii publici, la instigarea părților, în condițiile participației improprii - acte ce au fost folosite ulterior pentru intabularea drepturilor de proprietate și evidențierea contabilă a operațiunilor de transfer, conținând mențiuni nereale referitoare la plata prețului și voința reală a prețului de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile - realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 31 alin. (2) cu aplicarea art. 289 alin. (1) C. pen. (1969), art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 4. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, a folosit contractele de vânzare-cumpărare autentificate de notarii publici în condițiile reținute mai sus, cunoscând ca acestea conțin mențiuni false, pentru justificarea operațiunilor în contabilitatea S.C. E. S.R.L. Iași, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de uz de fals, prevăzută de art. 291 alin. (1) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969). 5. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, împreună cu ceilalți inculpați, a creat și pus în practică mecanismele infracționale pentru spălarea sumelor de bani provenite din înșelarea părților vătămate ce au încheiat contracte de construire și/sau de vânzare-cumpărare cu cele două firme de construcții (respectiv a sumei de 1276.286,88 RON S.R.L. Neamț), prin încheierea unor contracte de vânzare-cumpărare întocmite de notarii publici, la instigarea părților, în condițiile participației improprii - acte ce au fost folosite ulterior pentru intabularea drepturilor de proprietate și evidențiere contabilă a operațiunilor de transfer, conținând mențiuni nereale referitoare la plata prețului și voința reală a prețului de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile - realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 25 C. pen. (1969), raportat la art. 31 alin. (2), art. 289 alin. (1), art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 6. Fapta inculpatei B., constând în aceea că, împreună cu ceilalți inculpați, în scopul de a ascunde natura sumelor de bani provenite din înșelarea celor 73 de părți vătămate ce au încheiat contracte de construire sau/și de vânzare-cumpărare a unor apartamente cu cele doua firme S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L.- C.U.I. - x1, a creat și derulat mecanismele infracționale pentru spălarea sumelor de bani, în condițiile anterior descrise (respectiv, suma de 1.276.286,86 RON încasată de la 19 părți vătămate prin contracte încheiate cu S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, spălată prin: plasarea sumei de 1.276.286,86 RON - încasată cash sau prin virament bancar de la părțile vătămate cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea în fluxul financiar legal al societății) încasarea și introducerea sumelor de bani în casieria/contul firmei - activitate coordonată de inculpatul A. și efectuată din dispoziția acestuia din urmă de ceilalți inculpați ori de alți angajați ai firmei; stratificarea prin: creditarea, în perioada 15.02- 18.07. 2007 a S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, cu suma totală de 1.376.735 RON; restituirea parțială, respectiv a sumei de 1.357.200 RON, în perioada 01.08. - 27.09.2007, a creditului acordat societății controlate de soții A. + B. și integrarea sumei de 1.357.200 RON rezultată din restituire/creditare (operațiuni realizate cash) de la S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în perioada 01.08 - 27.09.2007, prin introducerea sumei menționate în fluxul financiar al S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, - parte din suma fiind folosită pentru plata salariilor la negru, a furnizorilor, etc.; și suma de 5.192.810,81 RON rezultată din inducerea și menținerea în eroare a celor 54 de părți vătămate ce au încheiat, în perioada 03.07.2007 - 10.08.2009, contracte de construire și/sau vânzare-cumpărare cu S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 - operațiune ce s-a realizat, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, prin: plasarea sumei de 5.192.810,81 RON - încasată cash sau prin virament bancar cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea acesteia în fluxul financiar legal al societății (transferul sumelor în conturile firmei, respectiv încasarea și introducerea sumelor de bani încasate în condiții frauduloase în casieria unității); stratificarea, realizată prin operațiuni de transfer (cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate în perioada octombrie 2007 - februarie 2008 în beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, cu titlul nereal de contravaloare prestări servicii/contract prestări servicii/contravaloare facturi restante, prilej cu care, la instigarea inculpatului A., au fost întocmite în fals - și înregistrate de către inculpatul G., la instigarea aceluiași inculpat, evidențele contabile ale S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, denaturând rezultatele financiare reflectate în bilanțurile depuse de societate în anii 2007 și 2008 - documente fiscale și de plata aferente fiecărei operațiuni nereale, o parte din acestea fiind întocmite de către inculpații C. și B., iar o parte de către martora F. ce a acționat fără vinovăție; prin transferul cash la data de 29.05.2008, în baza a două dispoziții de plată către casierie a sumei totale de 18.780 RON cu titlu nereal de contravaloare macarale și, respectiv, contravaloare energie electrică, având ca beneficiar S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8; achiziția de către S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 în cursul lunii ianuarie 2007 a trei imobile, unul amplasat în Iași - casa + 127 m.p. teren; al doilea amplasat, un atelier de 51 m.p.+ 2800 mp. teren - situate în com. Lețcani, jud. Iași; al treilea - teren în suprafață de 182,01 mp, situat în Iași, prețul total al acestora în sumă de 680.638 RON fiind plătit cu sume rezultate din încasările efectuate de firmă de la părțile vătămate în baza contractelor încheiate cu acestea, precum și cu sume de bani împrumutate de la S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8 - bunurile imobile menționate fiind transferate, în perioada 29.10.2008 - 19.03.2009, în patrimoniul inculpatei S.C. H. S.R.L. Iași, C.U.I. x2 (respectiv primul și al treilea imobil, firmele între care a operat transferul fiind reprezentata de inculpata B. și inculpatul C.), controlată, de asemenea, de inculpații B. și în patrimoniul S.C. J. S.R.L. Roman, jud. Neamț (firma administrată de învinuitul I., care, la data pretinsei cumpărări al celui de-al doilea imobil, avea vârsta de 83 de ani, în prezent decedat, firmă ce a fost dizolvată și radiată întrucât nu a desfășurat vreodată activități comerciale de natura acelora menționate în actul constitutiv și statutul societății; firma vânzătoare S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, fiind reprezentata de inculpata B., contractele de vânzare-cumpărare întocmite cu ocazia acestor transferuri fiind încheiate de notarii publici, la instigarea părților contractante, cu mențiuni nereale referitoare la voința reală a părților de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor; integrarea s-a realizat prin reintroducerea în fluxul financiar al S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8 a sumei de 2.815.622 RON obținută cu titlu de contravaloare prestări servicii/avansuri trezorerie de la S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în perioada 01.10.2007 - 01.02.2008; suma de 77.236 RON rezultată din inducerea și menținerea în eroare a 20 de părți vătămate ce au achitat, în perioada 14.02.2008 - 29.10.2008, cu titlu de comision intermediere/contravaloare proiect sau contravaloare contor gaz firmei S.C. K. S.R.L. Lețcani, jud. Iași - C.U.I. x9 - operațiune ce s-a realizat, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, prin plasarea sumei de 77.236 RON - încasată cash de la părțile vătămate cu titlu de comision intermediere/contravaloare proiect sau contravaloare contor gaz, prin introducerea acesteia în fluxul financiar legal a societății încasarea și introducerea sumelor de bani în casieria firmei; stratificarea s-a realizat, succesiv, prin: operațiuni de transfer cash a sumei totale de 48.277 RON în perioada 03.04. - 28.05.2008 în beneficiul S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 cu titlu de avansuri trezorerie; prin restituirea, în perioada 04.04 2008 - 02.12. 2008 a acestor avansuri totalizând 24.093 RON, restul sumei fiind integrată în circuitul economico-financiar al S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1; prin integrarea sumei de 24.093 RON obținute cu titlu de restituire de la S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în perioada 04.04 2008 - 02.12.2008, prin introducerea acesteia în fluxul financiar al firmei (folosirea sumelor pentru plata salariilor, a salariilor etc.), a sumei de 5.192.810,81 RON și a sumei de 77.236 RON (încasată de la 20 de părți vătămate în perioada 14.02. - 29.10.2008 ce au încheiat contracte și au achitat, prin inducerea și menținerea în eroare a acestora, cu titlu de comision intermediere/contravaloare proiect sau contor gaz, către S.C. K. S.R.L. Lețcani, jud. Iași), realizează elementele constitutive ale infracțiunii de spălare de bani, prevăzută de art. 29 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002, modificată și republicată, cu referire la art. 215 alin. (1), (3), (5), art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 1. Fapta inculpatului C., constând în aceea că, în perioada 03.06.2006 - 10.08. 2009, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, împreună cu alte persoane, acționând în numele și în realizarea obiectului de activitate al S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L.- C.U.I. - x1 și S.C. K. S.R.L. Lețcani, jud. Iași, a indus și menținut în eroare 73 de părți vătămate, cu ocazia negocierii/încheierii/executării unui număr de 66 de contracte de construire/vânzare-cumpărare apartamente ce urmau a fi edificate la mansardele unor blocuri situate în diferite zone ale municipiului Iași, cu privire la deținerea de către cele două societăți a autorizațiilor de construire ori cu privire la stadiul demersurilor făcute pentru obținerea autorizațiilor de construire (autorizări în lipsa cărora imobilele achiziționate nu puteau fi racordate la rețelele de utilități - apa, gaz, canal - și nici nu puteau fi transferate în deplină proprietate părților vătămate, prin act autentic), precum și cu privire la faptul că sumele de bani menționate vor fi/au fost folosite, pe parcursul termenelor de executare a obligațiilor contractuale asumate, în alte scopuri (achiziții de bunuri imobile, creditarea unor firme) decât pentru construirea apartamentelor, respectiv pentru predarea la cheie a apartamentelor și la termenele convenite, executarea integrală a lucrărilor exterioare/interioare și de calitate corespunzătoare - împrejurări pe care, dacă părțile vătămate le-ar fi cunoscut nu ar mai fi încheiat contractele menționate ori nu ar mai fi făcut plata prețului/imobil contractat - prejudiciul total cauzat în acest mod fiind de 6.546.333,67 RON, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de înșelăciune în convenții cu consecințe deosebit de grave, prevăzută de art. 215 alin. (1), (3), (5), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 2. Fapta inculpatului C., constând în aceea că, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, la instigarea inculpatului A., a întocmit o parte din documentele fiscale și de plata - respectiv factura fiscală din 04.09.2007 în valoare de 10.000 RON, factura fiscală nr. x/24.09.2007 în valoare de 25.000 RON, factura fiscală din 25.10.2007 în valoare de 58.000 RON, factura fiscală din 11.11.2007 în valoare de 25.000 RON, aferente unor operațiuni de transfer (realizate cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate, în perioada 01.10.2007 - 01.02. 2008, din contul S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. - x1, în contul și beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași - C.U.I. x8, precum și în aceea că, în calitate de reprezentant legal al S.C. D. S.R.L. Iași, a semnat toate facturile fiscale în legătură cu operațiunile de transfer menționate - respectiv factura fiscală din 07.09.2007, factura fiscală din 17.09.2007, factura fiscală din 19.09.2007, din 21.09.2007, factura fiscală din 24.09.2007, factura fiscală din 25.09.2007, factura fiscală din 27.09.2007, factura fiscală din 04.10.2007, factura fiscală din 12.10.2007, factura fiscală din 20.10.2007, factura fiscală din 05.11.2007, factura fiscală din 13.11.2007, factura fiscală din 19.11.2007, factura fiscală din 27.11.2007 - factura fiscală din 05.12.2007, factura fiscală din 10.12.2007, factura fiscală din 14.12.2007, factura fiscală din 18.12.2007, factura fiscală din 22.12.2007, factura fiscală din 27.12.2007, factura fiscală din 31.12.2007, factura fiscală din 09.01.2008, factura fiscală din 15.01.2008, factura fiscală din 24.01.2008 factura fiscală din 30.01.2008 - cunoscând ca acestea conțin mențiuni nereale - realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prevăzută de art. 290, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969). 3. Fapta inculpatului C., constând în aceea că, în calitate de reprezentant legal al S.C. H. S.R.L. Iași, în perioada 14.11.2008 - 19.03.2009, la instigarea inculpatului A., și împreună cu inculpata B. - reprezentant al S.C. E. S.R.L. Iași - în perioada 14.11.2008 - 19.03.2009, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, s-a implicat în procesul de transfer în patrimoniul S.C. H. S.R.L. Iași, a doua imobile (achiziționate de S.C. E. S.R.L. Iași), prin încheierea unor contracte de vânzare-cumpărare întocmite de notarii publici, la instigarea părților, în condițiile participației improprii - acte ce au fost folosite ulterior pentru intabularea drepturilor de proprietate și evidențiere contabilă a operațiunilor de transfer, conținând mențiuni nereale referitoare la plata prețului și voința reală a prețului de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile - realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de participație improprie la fals intelectual, prevăzută de art. 31 alin. (2), raportat la art. 289 alin. (1) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2) și art. 75 alin. (1) lit. a) C. pen. (1969). 4. Fapta inculpatului C., constând în aceea că a folosit la intervale de timp diferite și în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, contractele de vânzare-cumpărare autentificate de notarul public, în condițiile anterior reținute, prin încheierile din 14.11.2008 și din 19.03. 2009, cunoscând ca acestea conțin mențiuni nereale, pentru justificarea operațiunilor menționate în contabilitatea S.C. H. S.R.L. Iași și, respectiv, pentru a obține intabularea bunului imobil pe numele firmei cumpărătoare, realizează conținutul constitutiv al infracțiunii de uz de fals, prevăzută de art. 291 alin. (1) C. pen. (1969), cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (1969). 5. Fapta inculpatului C., constând în aceea că, împreună cu ceilalți inculpați, în scopul de a ascunde natura sumelor de bani provenite din înșelarea celor 73 de părți vătămate ce au încheiat contracte de construire sau/și de vânzare-cumpărare a unor apartamente cu cele doua firme S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, S.C. E. S.R.L.- C.U.I. - x1, a creat și derulat mecanismele infracționale pentru spălarea sumelor de bani, în condițiile anterior descrise (respectiv, suma de 1.276.286,86 RON încasată de la 19 părți vătămate pin contracte încheiate cu S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. - x8, spălată prin: plasarea sumei de 1.276.286,86 RON - încasată cash sau prin virament bancar de la părțile vătămate cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea în fluxul financiar legal al societății încasarea și introducerea sumelor de bani în casieria/contul firmei - activitate coordonată de inculpatul A. și efectuată din dispoziția acestuia din urmă de ceilalți inculpați ori de alți angajați ai firmei; stratificarea prin: creditarea, în perioada 15.02 - 18.07. 2007, a S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 cu suma totală de 1.376.735 RON; restituirea parțială, respectiv a sumei de 1.357.200 RON, în perioada 01.08. - 27.09.2007, a creditului acordat societății controlată de soții A. + B. și integrarea sumei de 1.357.200 RON rezultată din restituire/creditare (operațiuni realizate cash) de la S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în perioada 01.08 - 27.09.2007, prin introducerea sumei menționate în fluxul financiar al S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, - parte din suma fiind folosită pentru plata salariilor la negru, a furnizorilor,etc.; și respectiv suma de 5.192.810,81 RON, rezultată din inducerea și menținerea în eroare a celor 54 de părți vătămate ce au încheiat, în perioada 03.07.2007 - 10.08.2009, contracte de construire și/sau vânzare-cumpărare cu S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 - operațiune ce s-a realizat, la diferite intervale de timp, dar în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, prin: plasarea sumei de 5.192.810,81 RON - încasată cash sau prin virament bancar cu titlu de contravaloare apartament/avans/rata, etc., prin introducerea acesteia în fluxul financiar legal al societății (transferul sumelor în conturile firmei, respectiv încasarea și introducerea sumelor de bani încasate în condiții frauduloase în casieria unității); stratificarea, realizată prin operațiuni de transfer (cash sau prin virament bancar) a sumei totale de 2.796.842 RON efectuate în perioada octombrie 2007- februarie 2008 în beneficiul S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8 cu titlul nereal de contravaloare prestări servicii/contract prestări servicii/contravaloare facturi restante, prilej cu care, la instigarea inculpatului A., au fost întocmite în fals - și înregistrate de către inculpatul G., la instigarea aceluiași inculpat, evidentele contabile ale S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 denaturând rezultatele financiare reflectate în bilanțurile depuse de societate în anii 2007 și 2008 - documente fiscale și de plată aferente fiecărei operațiuni nereale, o parte din acestea fiind întocmite de către inculpații C. și B., iar o parte de către martora F., ce a acționat fără vinovăție; prin transferul cash la data de 29.05.2008, în baza a doua dispoziții de plată către casierie a sumei totale de 18.780 RON cu titlu nereal de contravaloare macarale și, respectiv, contravaloare energie electrică, având ca beneficiar S.C. D. S.R.L. Iași C.U.I. x8; achiziția de către S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în cursul lunii ianuarie 2007, a trei imobile, unul amplasat în Iași - casa + 127 m.p. teren; al doilea amplasat, un atelier de 51 m.p.+ 2800 mp. teren - situate în com. Lețcani, jud. Iași; al treilea - teren în suprafață de 182,01 mp, prețul total al acestora, în sumă de 680.638 RON, fiind plătit cu sume rezultate din încasările efectuate de firma de la părțile vătămate în baza contractelor încheiate cu acestea, precum și cu sume de bani împrumutate de la S.C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, - bunurile imobile menționate fiind transferate, în perioada 29.10.2008 - 19.03.2009, în patrimoniul inculpatei S.C. H. S.R.L. Iași, C.U.I. x2 (respectiv primul și al treilea imobil, firmele între care a operat transferul fiind reprezentata de inculpata B. și inculpatul C.), controlată de asemenea, de inculpații B. și în patrimoniul S.C. J. S.R.L. Roman, jud. Neamț (firma administrată de învinuitul I., care la data pretinsei cumpărări al celui de-al doilea imobil avea vârsta de 83 de ani, în prezent decedat, firma ce a fost dizolvată și radiată întrucât nu a desfășurat vreodată activități comerciale de natura acelora menționate în actul constitutiv și statutul societății; firma vânzătoare S.C. E. S.R.L. Iași C.U.I. x1 fiind reprezentată de inculpata B., contractele de vânzare-cumpărare întocmite cu ocazia acestor transferuri fiind încheiate de notarii publici, la instigarea părților contractante, cu mențiuni nereale referitoare la voința reală a părților de a transfera/dobândi dreptul de proprietate asupra bunurilor; integrarea s-a realizat prin reintroducerea în fluxul financiar al S..C. D. S.R.L. Iași, C.U.I. x8, a sumei de 2.815.622 RON obținută cu titlu de contravaloare prestări servicii/avansuri trezorerie de la S.C. E. S.R.L. Iași, C.U.I. x1, în perioada 01.10.2007 - 01