ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 1582/2014

Asupra recursurilor de față; În baza lucrărilor din dosar, constată următoarele Prin Sentința penală nr. 279 din 2 iulie 2013 pronunțată în Dosarul nr. 143 94/117/2012 a Tribunalului Cluj au fost condamnați inculpații: 1. D.C., cetățenia română, studii superioare, contabil la A.D.R.N.V. și SC "I." SA, asociat și administrator la SC "V." SRL, căsătorită, un copil minor, fără antecedente penale: În baza art. 215 alin. (1), (2) și (5) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (163 acte materiale) și art. 320 1 C. proc. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de înșelăciune, la pedeapsa de: 7 (șapte) ani închisoare și 4 ani interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 290 alin. (1) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen.

(170 acte materiale) și art. 320 1 C. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată, la pedeapsa de: 1 (un) an închisoare. În baza art. 288 alin. (1) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (436 acte materiale) și art. 320 1 C. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de fals material în înscrisuri oficiale, la pedeapsa de: 1 (un) an și 6 (șase) luni închisoare. În baza art. 291 C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. (436 acte materiale) și art. 320 1 C. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de uz de fals, la pedeapsa de: 1 (un) an și 4 (patru) luni închisoare. În baza art. 29 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen.

și art. 320 1 C. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani, la pedeapsa de: 3 (trei) ani închisoare. În baza art. 33 lit. a) C. pen. s-a constatat că infracțiunile săvârșite de inculpată sunt concurente, iar în baza art. 34 lit. b) C. pen. au fost contopite pedepsele stabilite pentru acestea și se aplică inculpatei pedeapsa cea mai grea, sporită cu 1 an, în final pedeapsa de: - 8 (opt) ani închisoare și 4 ani interzicerea drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. S-a făcut aplicarea art. 71 C. pen. și art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. În temeiul art. 350 C. proc. pen.s-a menținut starea de arest a inculpatei, iar în baza art. 88 C. pen. s-a dedus din pedeapsa aplicată acesteia timpul detenției preventive începând cu data de 2 august 2012 și până la zi.

2. N.V., cetățean român, studii medii, în prezent fără ocupație, căsătorit, un copil minor, fără antecedente penale: În baza art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 lit. a) și art. 76 lit. c) C. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani, la pedeapsa de: 1 (un) an și 6 (șase) luni închisoare. Face aplicarea art. 71 C. pen. și art. 64 lit. a) teza a II-a C. pen. În temeiul art. 81 C. pen. s-a dispus suspendarea condiționată a executării pedepsei închisorii aplicate inculpatului, pe durata termenului de încercare prev. de art. 82 C. pen., respectiv acela de 3 ani și 6 luni. Conform art. 359 C. proc. pen. s-a atras atenția inculpatului asupra cazurilor de revocare a suspendării condiționate a executării pedepsei, prev. de art. 83 C. pen.

S-a făcut aplicarea art. 71 alin. (5) C. pen. 3. SC "V." SRL - persoană juridică română: În baza art. 29 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 320 1 C. proc. pen., pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani, la pedeapsa de: 50.000 lei amendă penală. Conform art. 29 alin. (3) din Legea nr. 656/2002 aplică inculpatei SC "V." SRL pedeapsa complementară a dizolvării prev. de art. 53 1 alin. (3) lit. a) C. pen. rap. la art. 71 2 C .pen. În temeiul art. 16 1 C. proc. pen. s-a luat act de tranzacția parțială încheiată între inculpații D.C., N.V. și SC "V." SRL Cluj-Napoca, pe de o parte, respectiv părțile civile A.D.R.N.V. Cluj-Napoca și SC "I." SA Cluj-Napoca, pe de altă parte, tranzacție aflată la dosarul instanței, care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

S-a constatat că, în baza tranzacției încheiate între părți, din prejudiciul total în sumă de 9.995.700,21 lei (compus din sumele de 9.868.472,73 lei și 127.227,48 lei) cauzat părții civile A.D.R.N.V. Cluj-Napoca, s-a recuperat suma de 5.061.803,83 lei, la care se adaugă suma de 2.615.966,36 lei (care a făcut obiectul dării în plată între părțile civile SC "I." SA Cluj-Napoca și A.D.R.N.V. Cluj-Napoca), în total fiind recuperată suma de 7.677.770,19 lei. S-a constatat că, în baza tranzacției încheiate între părți, din prejudiciul total în sumă de 1.668.731,58 lei cauzat părții civile SC "I." SA Cluj-Napoca, s-a recuperat suma de 842.473,64 lei (rezultată în urma scăderii din suma de 3.458.440 lei a sumei de 2.615.966,36 lei care a făcut obiectul dării în plată între părțile civile SC "I." SA Cluj-Napoca și A.D.R.N.V.

Cluj-Napoca). În temeiul art. 14 și art. 346 C. proc. pen. comb. cu art. 998 C. civ. și art. 1357 C. civ. a fost obligată inculpata D.C. la plata despăgubirilor civile în sumă de 2.056.446,28 lei către partea civilă A.D.R.N.V. Cluj-Napoca, respectiv la plata despăgubirilor civile în sumă de 411.259,80 lei către partea civilă SC "I." SA Cluj-Napoca. S-au respins restul pretențiilor civile formulate de părțile civile A.D.R.N.V. Cluj-Napoca și SC "I." SA Cluj-Napoca. S-a respins acțiunea civilă formulată de părțile civile A.D.R.N.V. Cluj-Napoca și SC "I." SA Cluj-Napoca, față de inculpații N.V. și SC "V." SRL Cluj-Napoca. În baza art. 348 C. proc. pen.

s-a dispus desființarea înscrisurilor sub semnătură privată (în număr total de 170) și a înscrisurilor oficiale (în număr total de 436) falsificate de inculpata D.C., după cum urmează: ordinele de plată enumerate la filele 9-23, 49-51, 53, 54-55 și 61-64 din rechizitoriu, aflate în vol. XVII al dosarului de urmărire penală; extrasele de cont enumerate la filele 34-48, 51-52 și 56-58 din rechizitoriu, aflate în vol. XVI și XVII ale dosarului de urmărire penală; declarațiile pentru plata obligațiilor la bugetul de stat și bugetul asigurărilor sociale enumerate la filele 58-61 din rechizitoriu, aflate în vol. XV al dosarului de urmărire penală; facturile fiscale emise pe numele SC "A.C." SRL și SC "K.M." SRL aflate la filele 201-218 din vol. XVII al dosarului de urmărire penală; contractul de constituire a depozitului nelegal din data de 31 octombrie 2011, cu nr. de cont 01341P1306208, aflat la fila 181 din vol. XVII al dosarului de urmărire penală; solicitările de desființare a depozitelor înainte de scadență enumerate la filele 26-27 din rechizitoriu (mai puțin solicitarea de desființare a depozitului nr. cont 01341P1306207 din data de 31 octombrie 2011), aflate la filele 182-186 și 188-190 din vol. XVII al dosarului de urmărire penală, respectiv fila 23 din vol. IV al dosarului de urmărire penală; ordinul de plată privind lichidarea depozitului, nr. 17 din 24 februarie 2012,

aflat la fila 57 din vol. XVII al dosarului de urmărire penală. În temeiul art. 193 alin. (1) și (2) C. proc. pen. a fost obligată inculpata D.C. la plata cheltuielilor de judecată în sumă de 289.424,41 lei către partea civilă A.D.R.N.V. Cluj-Napoca, respectiv la plata cheltuielilor de judecată în sumă de 20.850,86 lei către partea civilă SC "I." SA Cluj-Napoca, respingând totodată restul pretențiilor formulate de părțile civile cu acest titlu. Conform art. 189 C. proc. pen. s-a stabilit în favoarea Baroului Cluj suma de 300 lei reprezentând onorariul apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpata SC "V." SRL (av. P.A.E.), sumă care se avansează din F.M.J. Potrivit art. 191 alin. (1) C. proc.

pen. au fost obligați inculpații la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, după cum urmează: inculpata D.C. la plata sumei de 23.000 lei, inculpatul N.V. la plata sumei de 3.300 lei, iar inculpata SC "V." SRL la plata sumei de 3.700 lei.

Pentru a hotărî astfel, instanța de fond a reținut că prin rechizitoriul nr. 107P/2012 al Ministerului Public - Direcția Națională Anticorupție - Serviciul Teritorial Cluj, au fost trimiși în judecată inculpații D.C., pentru săvârșirea infracțiunilor, de înșelăciune în formă continuată, prev. de art. 215 alin. (1), (2) și (5) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată, prev. de art. 290 alin. (1) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., fals material în înscrisuri oficiale în formă continuată, prev. de art. 288 alin. (1) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., uz de fals în formă continuată, prev de art. 291 C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen.

și spălare de bani în formă continuată, prev. de art. 29 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 656/2002 republicată, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., toate cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen., N.V., pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani în formă continuată, prev. de art. 29 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 656/2002 republicată, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. și SC "V." SRL, pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani în formă continuată, prev. de art. 29 alin. (1) lit. b) și c) din Legea nr. 656/2002 republicată, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. Inculpatele D.C. și SC "V." SRL au recunoscut săvârșirea infracțiunilor reținute în sarcina lor, solicitând a se face aplicarea dispozițiilor art. 320 1 C. proc.

pen. privind judecata în cazul recunoașterii vinovăției. Inculpatul N.V. nu a recunoscut săvârșirea infracțiunii reținute în sarcina lui. Analizând actele și lucrările dosarului, instanța a reținut următoarele: A.D.R.N.V. a fost constituită, în baza Legii nr. 151/1998 (abrogată ulterior prin Legea nr. 315/2004), prin Hotărârea nr. 4 din 16 decembrie 1998 a Consiliului pentru Dezvoltare Regională al Regiunii de Dezvoltare Nord Vest. Conform art. 7 din Legea 315/2004, privind dezvoltarea regională în România, Consiliul pentru dezvoltare regională este organismul regional deliberativ, fără personalitate juridică, care este constituit și funcționează pe principii parteneriale la nivelul fiecărei regiuni de dezvoltare, în scopul coordonării activităților de elaborare și monitorizare ce decurg din politicile de dezvoltare regională.

Consiliul pentru dezvoltare regională este alcătuit din președinții consiliilor județene și din câte un reprezentant al fiecărei categorii de consilii locale municipale, orășenești și comunale din fiecare județ al regiunii. Potrivit Legii nr. 315/2004 [art. 8 alin. (1)] în fiecare regiune de dezvoltare funcționează câte o "agenție pentru dezvoltare regională, organism neguvernamental, nonprofit, de utilitate publică, cu personalitate juridică, care funcționează în domeniul dezvoltării regionale". Acestea se organizează și funcționează în condițiile legi mai sus menționate și ale statutului de organizare și funcționare, aprobat de consiliul pentru dezvoltare regională. Conform anexei la Legea nr. 315/2004, Regiunea de Dezvoltare Nord-Vest grupează județele Bihor, Bistrița-Năsăud, Cluj, Sălaj, Satu Mare și Maramureș.

Conform art. 145 C. pen. prin termenul "public" se înțelege "tot ce privește autoritățile publice, instituțiile publice, instituțiile sau alte persoane juridice de interes public (...), serviciile de interes public(...)." . Potrivit art. 150 alin. (2) C. pen., înscris oficial este "orice înscris care emană de la o unitate la care se referă art. 145 sau care aparține unei asemenea unități". În raport de cele menționate mai sus, s-a constatat că A.D.R.N.V. este o persoană juridică de interes public, serviciile prestate de această instituție sunt servicii de interes public, fapt pentru care orice înscris care emană de la această instituție ce poartă semnătura reprezentanților instituției și ștampila acesteia sunt înscrisuri oficiale.

SC I.R.C.E.T.T. SA, potrivit celor menționate la Registrul Național al Registrului Comerțului, a fost înregistrat la 16 ianuarie 2008 având ca principal obiect de activitate cercetare, dezvoltare, înalte științe naturale și inginerie. Asociați sunt A.D.R.N.V., județele Cluj, Maramureș, Sălaj, Bistrița Năsăud, Satu Mare prin consiliile județene, județul Satu Mare prin Consiliul Local Satu Mare, Universitatea Tehnică din Cluj-Napoca, Universitatea Babeș-Bolyai din Cluj-Napoca, Universitatea din Oradea, Universitatea de Științe Agricole și Medicină Veterinară din Cluj-Napoca, Universitatea de Medicină și Farmacie "Iuliu Hațieganu", Asociația Română pentru Industria Electronică și Software - Filiala Transilvania, Municipiul Oradea prin Consiliul Local.

Unul dintre administratori este A.D.R.N.V. Cluj prin reprezentant C.C.N. În perioada septembrie 2009 - iulie 2012, inculpata D.C. a îndeplinit, în cadrul A.D.R.N.V. - Direcția Economică, funcția de contabil. La data de 08 aprilie 2011, inculpata D.C. a fost angajată cu contract de muncă și la SC I. SA Cluj (SC I. SA - anterior SC I.R. SA), îndeplinind funcția de "expert economist în gestiune economică" (contabil). La SC I. SA sus-numita a îndeplinit și funcția de "Responsabil financiar "ReFORM Transilvania"- proiect finanțat din POSDRU, conform Dispoziției nr. 1 din 07 aprilie 2011 a administratorului acestei instituții. Inculpata SC V. SRL a fost înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Cluj la data de 18 septembrie 2006, asociat unic și administrator fiind C.A.M.

La data de 03 aprilie 2008 inculpații D.C. și N.V. au cesionat de la C.A.M. părțile sociale ale inculpatei SC V. SRL. Conform celor menționate în adresa numărul 543649/543446 din 07 august 2012 a Oficiului Registrului Comerțului administratori la inculpata SC "V." SRL sunt inculpata D.C. și soțul acesteia, inculpatul N.V. Inculpata SC "V." SRL, are ca principal obiect de activitate "Baruri și alte activități de servire a băuturilor". La data de 27 iulie 2012 a fost înregistrată la D.N.A. - Serviciul Teritorial Cluj, plângerea penală formulată de A.D.R.N.V., împotriva lui D.C. și împotriva lui N.V., pentru săvârșirea infracțiunii de înșelăciune, sesizând faptul că aceasta, în calitate de expert economist în gestiunea economică, angajată atât la A.D.R.N.V.

cât și la SC I. SA (SC I.R. SA) a sustras sume de bani din conturile agenției și ale institutului și le-a virat în contul SC V. SRL. În calitate de contabilă la A.D.R.N.V. inculpata D.C. avea ca principale atribuții de serviciu "calcularea drepturilor de natură salarială și a contribuțiilor salariale aferente conform CCM și a legislației în vigoare, înregistrarea în ordine cronologică și în mod sistematic în contabilitate a tuturor operațiunilor economico financiare consemnate în documentele originale conform reglementărilor legale; verificarea înregistrării în contabilitate, elaborarea lunară a balanței operațiunii POR". La SC I. SA inculpata D.C.

avea ca principale atribuții de serviciu "salarizarea personalului I. și realizarea evidenței contabile a I. pe centre de cost prin înregistrarea cronologică și sistematică a tuturor operațiunilor financiar -contabile aferente fiecărui centru de cost în parte". Aceasta avea și atribuții în cadrul proiectelor finanțate prin Programul Operațional Sectorial "Dezvoltarea Resurselor Umane", precum și prin alte programe de finanțare nerambursabilă. În cadrul SC I. SA, ca responsabil financiar "ReFORM Transilvania", inculpata D.C. avea ca atribuții de serviciu coordonarea financiară a proiectului, planificarea și gestionarea proiectului alocat, înregistrarea în sistemul contabil a tuturor operațiunilor etc. Potrivit probelor administrate în cauză, inculpata D.C.

nu avea, în calitate de angajată la A.D.R.N.V. și SC I. S.A, drept de dispoziție cu privire la resursele financiare ale celor două instituții. Din documentele înaintate de B.T. rezultă că inculpata D.C. a fost împuternicită de A.D.R.N.V., începând cu data de 18 decembrie 2008, să efectueze la instituția mai sus menționată următoarele operațiuni bancare: depunere de documente bancare; ridicare extrase de cont; depunere în numerar în contul curent/contul de card/colector; ridicare numerar. Pentru aceleași operațiuni bancare inculpata D.C. a fost împuternicită, începând cu data de 26 ianuarie 2009, și de către SC I. SA în ceea ce privește conturile deschise la B.T. Din documentele puse la dispoziția organelor de urmărire penală prin adresa nr. 54002/2012 de Trezoreria municipiului Cluj-Napoca, persoana împuternicită de A.D.R.N.V.

autorizată să dispună operațiuni de încasări și plăți la trezorerie era C.C.N. Acesta era împuternicit să efectueze aceleași operațiuni și de către SC I. SA. Profitând de faptul că, în calitate de angajată a A.D.R.N.V. și SC I. SA, avea dreptul de a depune instrumente de plată la B.T. și la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca și de a ridica extrase de cont, precum și faptul că în funcțiile pe care le îndeplinea la unitățile mai sus menționate completa ordinele de plată, în baza unei rezoluții infracționale unice, în perioada septembrie 2009 - iulie 2012, inculpata D.C., a falsificat în mod direct sau prin instigarea lui S.I.I. și C.R.M., angajate la inculpata SC V. SRL, un număr de 155 ordine de plată, prin inserarea de mențiuni care nu aveau la bază existența unor raporturi de natură contractuală.

Pe un număr de 108 ordine de plată au fost falsificate și semnăturile directorului general sau directorului economic din cadrul A.D.R.N.V. sau a directorului general al administratorului în cazul SC I. SA. În cazul unui număr de 13 ordine de plată emise către B.T. pe numele A.D.R.N.V., inculpata D.C. nu a falsificat semnătura directorului general C.C.N. ci doar semnătura directorului economic M.E. Ordinele în cauză au fost semnate de C.C.N. în "alb". Și în cazul celor 13 ordine de plată inculpata D.C. a inserat date cu privire la operațiuni comerciale nereale. Aceeași situație este și în cazul a 33 de ordine de plată emise pentru B.T. pe numele SC I. SA, unde s-a constatat că acestea au fost semnate în "alb" de către C.C.N., inculpata D.C.

falsificându-le prin inserarea de date nereale referitoare la operațiunile comerciale dintre această societate comercială și inculpata SC V. SRL (raport de expertiză tehnico-științifică). Instrumentele de plată falsificate au fost depuse în cea mai mare parte în mod direct de către inculpată la B.T. și Trezoreria municipiului Cluj-Napoca, inducând în eroare reprezentanții celor două instituții, determinându-i să procedeze la transferul unor sume de bani din conturile A.D.R.N.V. în contul inculpatei SC V. SRL și al SC I. SA respectiv din contul SC I. SA în contul inculpatei SC V. SRL. Operațiunile de transfer bancar din conturile A.D.R.N.V., deschise la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca și la B.T.

- Sucursala Cluj-Napoca, în conturile inculpatei SC V. SRL și al SC I. SA nu au avut la bază operațiuni comerciale reale. Aceeași situație este și în cazul operațiunilor de transfer bancar din contul părții vătămate SC I.R.C.E.T.T. SA în contul inculpatei SC V. SRL. O parte din ordinele de plată falsificate, emise pe numele A.D.R.N.V. au fost depuse la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca și la B.T., la solicitarea inculpatei D.C., de martorele D.R.A., S.I.I. și C.M.R. În ceea ce privește operațiunile de transfer din conturile A.D.R.N.V. și SC I. SA în contul inculpatei SC V. SRL, inculpata D.C. a menționat pe ordinele de plată numărul și data unor facturi care ar fi fost "emise" de inculpata SC V. SRL către A.D.R.N.V.

și SC I. SA pentru "activitățile prestate". Aceste facturi apar menționate și pe extrasele de cont ale părților vătămate A.D.R.N.V., SC I.R.C.E.T.T. SA și al inculpatei SC V. SRL. În contabilitatea inculpatei SC V. SRL nu s-a identificat niciuna din facturile menționate în ordinele de plată falsificate. Aceeași situație este și în cazul operațiunilor de transfer din conturile A.D.R.N.V. în conturile SC I. SA Ordinele de plată falsificate de inculpata D.C. și utilizate pentru efectuarea operațiunilor de transfer sunt: - ordin de plată nr. 14 din 26 mai 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 36 din 23 mai 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 38 din 9 mai 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 192 din 13 septembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 127 din 30 septembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 139 din 16 noiembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 140 din 23 noiembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 33 din 11 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 11 din 24 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 17 din 25 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.C.E.T.T. SA; - ordin de plată nr. 36 din 27 aprilie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 11 din 25 aprilie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 9 din 4 aprilie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 225 din 11 octombrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 249 din 28 octombrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 145 din 2 decembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 147 din 9 decembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 155 din 21 decembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.C.E.T.T. SA; - ordin de plată nr. 3 din 11 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 4 din 15 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 32 din 15 martie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.C.E.T.T. SA; - ordin de plată nr. 35 din 22 aprilie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 30 din 16 august 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 31 din 18 august 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 35 din 22 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 38 din 26 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 45 din 3 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 38 din 12 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 34 din 17 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 19 din 17 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 49 din 25 noiembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 4 din 9 februarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 9 din 9 septembrie 2009 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 14 din 25 septembrie 2009 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 15 din 14 octombrie 2009 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 26 din 25 noiembrie 2009 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 41 din 18 decembrie 2009 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 53 din 4 mai 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 8 din 25 ianuarie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 70 din 25 mai 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 95 din 18 iunie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL;

- ordin de plată nr. 105 din 23 iulie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 105 din 27 iulie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 105 din 27 iulie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 171 din 4 august 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 109 din 16 august 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca; beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 177 din 11 august 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 186 din 27 august 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 32 din 27 iunie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 37 din 11 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 16 din 5 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 27 din 25 mai 2012 plătitor A.D.R.N.V.,

emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 28 din 6 iunie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 4 mai 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 16 iulie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 1 din 22 mai 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 128 din 18 octombrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 128 din 11 octombrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 44 din 30 august 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 124 din 15 septembrie 2010 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului.

Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 3 din 31 ianuarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 71 din 25 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 22 februarie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 3 din 17 ianuarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 4 din 19 ianuarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 71 din 27 decembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 9 din 21 februarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.

beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 5 din 24 ianuarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 7 din 27 ianuarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 5 din 6 februarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 76 din 31 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 69 din 21 decembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 64 din 13 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 65 din 15 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.

beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 54 din 21 octombrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 36 din 14 aprilie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 64 din 15 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC I.R. SA; - ordin de plată nr. 9 din 15 februarie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T. beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 9 din 9 martie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.

beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 21 din 23 februarie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 19 din 23 februarie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 48 din 4 mai 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 47 din 2 mai 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 19 din 28 februarie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 58 din 21 iunie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 57 din 14 iunie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 47 din 10 iunie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 37 din 19 iulie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 57 din 6 iulie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 5 martie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.

beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 59 din 24 iunie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.); - ordin de plată nr. 61 din 15 decembrie 2010 plătitor SC I. SA, emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 68 din 9 noiembrie 2012 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 37 din 11 mai 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 30 din 25 martie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 30 din 29 martie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 34 din 7 aprilie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 21 din 15 martie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 23 din 17 martie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 29 din 24 martie 2011 plătitor SC I.R.C.E.T.T. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 14 din 14 februarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 19 din 24 februarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 8 martie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 10 din 7 februarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 11 din 9 februarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 15 din 16 februarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 63 din 17 august 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 7 din 27 ianuarie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 9 din 31 ianuarie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 42 din 16 iulie 2010 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 53 din 18 noiembrie 2010 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 43 din 16 mai 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 47 din 26 mai 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. S.R.L; - ordin de plată nr. 11 din 14 aprilie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 41 din 20 aprilie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 41 din 15 iulie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 57 din 27 iulie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 63 din 9 august 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 51 din 27 mai 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 31 din 13 iulie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T.(semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 48 din 26 mai 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 43 din 16 mai 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 71 din 23 august 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; . - ordin de plată nr. 67 din 19 august 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 35 din 11 august 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. (semnat în "alb" de C.C.N.) beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 26 din 2 mai 2012 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 35 din 21 iunie 2012 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T. beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 19 din 19 aprilie 2012 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL.; - ordin de plată fără număr din 19 martie 2012 plătitor SC I. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 5 aprilie 2012 plătitor SC I. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 11 aprilie 2012 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 18 din 13 martie 2012 plătitor SC I. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 17 din 12 martie 2012 plătitor SC I. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 74 din 7 decembrie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 64 din 21 octombrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 75 din 28 noiembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 51 din 20 septembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 58 din 21 septembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL.; - ordin de plată nr. 49 din 1 septembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 68 din 4 noiembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 74 din 15 decembrie 2011 plătitor SC I.R.

SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 67 din 29 decembrie 2011 plătitor SC I.R. SA, emis către B.T., beneficiar SC V. SRL. Următoarele ordine de plată au fost falsificate de C.R.M. din dispoziția inculpatei D.C. pe baza datelor puse la dispoziție de către aceasta: - ordin de plată nr. 43 din 18 iulie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I.R.

SA; - ordin de plată nr. 47 din 19 septembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 46 din 31 august 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 22 din 6 decembrie 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 5 din 16 martie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 8 din 10 aprilie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 4 din 8 martie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 7 din 10 aprilie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA;.

- ordin de plată nr. 6 din 28 martie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 17 din 22 august 2011 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA. Tot din dispoziția inculpatei D.C. și pe baza datelor puse la dispoziție de aceasta, angajata inculpatei SC V. SRL, S.I.I. a falsificat următoarele ordine de plată: - ordin de plată nr. 12 din 5 iulie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC V. SRL; - ordin de plată nr. 28 din 24 iulie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA; - ordin de plată nr. 31 din 20 iunie 2012 plătitor A.D.R.N.V., emis către Trezoreria Municipiului Cluj-Napoca, beneficiar SC I. SA.

Conform raportului de constatare tehnico științifică nr. 7369 din 07 septembrie 2012, întocmit de I.P.J. - Serviciul Criminalistic, scrisul de completare (cu excepția mențiunilor depuse la poziția "Detalii pentru plăți spre trezorerie") de pe ordinele de plată depuse la B.T. a fost executat de către inculpata D.C. . Cu ocazia percheziției efectuate la sediul inculpatei SC V. SRL au fost identificate și ridicate patru ștampile. Două dintre acestea poartă impresiunea "conform cu originalul" (una aparținând A.D.R.N.V., iar una SC I. SA). O ștampilă are impresiunea cu antetul A.D.R.N.V., iar cealaltă are impresiunea cu antetul SC I. SA Conform raportului de constatare tehnico-științifică impresiunile de ștampilă de pe ordinele de plată emise în numele A.D.R.N.V.

și depuse la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca cu numărul 1 din 22 mai 2012, 12 din 05 iulie 2012, 17 din 16 iulie 2012, 27 din 25 mai 2012, 28 din 06 iunie 2012, 31 din 20 iunie 2012, 32 din 27 iunie 2012 și 28 din 24 iulie 2012 au fost aplicate cu ștampila ridicată cu ocazia percheziției efectuate la sediul inculpatei SC V. SRL cu antetul "România - A.D.R.N.V. - Rădaia, nr. 50, com. Baciu, jud. Cluj". Impresiunile de ștampilă de pe ordinele de plată depuse la B.T. cu numerele 67 din 29 decembrie 2011, 68 din 04 noiembrie 2011, 68 din 09 noiembrie 2011, 74 din 15 decembrie 2011, 26 februarie 05.2012 și 35 din 21 iunie 2012 au fost aplicate cu ștampila ridicată cu ocazia percheziției efectuate la sediul inculpatei SC V. SRL cu antetul "Societatea Comercială - I.R.C.E.T.T.

SA - Cluj-Napoca" . În cauză, inculpata D.C., a dispus, fără drept, efectuarea din conturile A.D.R.N.V., deschise la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca, a unui număr de 28 de operațiuni de transfer în contul SC I. SA deschis la B.T. - Sucursala Cluj-Napoca în valoare de 2.062.858,36 lei. Operațiunile de transfer au fost efectuate în perioada 21 decembrie 2010 - 24 iulie 2012. Din aceleași conturi ale A.D.R.N.V., deschise la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca, în perioada 09 septembrie 2009-16 iulie 2012, inculpata D.C. a dispus, fără drept, efectuarea unui număr de 46 operațiuni de transfer în contul inculpatei SC V. SRL deschis la B.T. - Sucursala Cluj-Napoca, în valoare de 4.061.484,63 lei.

Din contul A.D.R.N.V. deschis la B.T. - Sucursala Cluj-Napoca, în perioada 24 februarie 2011-14 aprilie 2011, inculpata, folosindu-se de ordine de plată falsificate, ca și în celelalte cazuri, a dispus efectuarea a 4 operațiuni de transfer în contul SC I. SA, în valoare de 557.817 lei și a unui număr de 26 de operațiuni de transfer în contul inculpatei SC V. S.R.L,. în valoare totală de 3.186.312,74 lei. În total, din conturile A.D.R.N.V. deschise la B.T. și la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca, inculpata D.C. a transferat, folosindu-se de instrumente de plată falsificate, suma totală de 9.868.472,73 lei. În perioada 16 iulie 2010 - 21 iunie 2012, inculpata D.C. a dispus, fără drept, folosindu-se de ordine de plată falsificate, efectuarea a 51 de operațiuni de transfer bancar din contul părții vătămate SC I. SA deschis la B.T.

în contul inculpatei SC V. SRL. Valoarea totală a acestor operațiuni de transfer este de 4.289.406,94 lei. Din totalul de 4.289.406,94 lei, suma de 2.620.675,36 lei provine din banii transferați inițial din contul A.D.R.N.V., iar suma de 1.668.731,58 lei provine din bani încasați de SC I. SA din alte surse. Ca atare, suma de 1.668.731,58 lei reprezintă prejudiciu produs în patrimoniul părții vătămate SC I. SA În total, în contul inculpatei SC V. SRL inculpata D.C., în baza unor ordine de plată falsificate, a virat din conturile părții vătămate A.D.R.N.V. deschise la Trezoreria municipiului Cluj-Napoca și B.T. - Sucursala Cluj-Napoca și din contul (și subconturile) părții vătămate SC I. SA deschis la B.T.

- Sucursala Cluj-Napoca suma de 11.537.204,31 lei. În echivalent euro, potrivit raportului de constatare contabilă întocmit de specialistul din cadrul D.N.A. - Serviciul Teritorial Cluj, suma de 11.537.204,31 a fost stabilită la valoarea de 2.708.619,70 euro. Pentru a putea transfera în contul inculpatei SC V. SRL o sumă cât mai mare de bani, direct din contul părții vătămate A.D.R.N.V. sau prin intermediul SC I. SA, inculpata D.C., în perioada 21 februarie 2011- 21 februarie 2012 a falsificat 10 documente de desființare înainte de scadență a depozitelor pe care le deținea partea vătămată A.D.R.N.V. la B.T.

și ordinul de plată nr. 17 din 24 februarie 2012. Documentele falsificate sunt: - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306206 din data de 21 februarie 2011 și a vizat suma de 400.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 07 octombrie 2010); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306201 din data de 24 februarie 2011 și a vizat suma de 300.000 lei.

Solicitarea a fost însoțită de ordinul de plată nr. 17 din 24 februarie 2012 falsificat de lichidare a depozitului (depozitul a fost înființat la data de 17 iunie 2009); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306204 din data de februarie 05.2011 și a vizat suma de 300.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 07 octombrie 2010); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306205 din data de 02 mai 2011 și a vizat suma de 300.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 07 octombrie 2010); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P13062 din data de 13 septembrie 2011 și a vizat suma de 350.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 17 iunie 2009); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306203 din data de 21 octombrie 2011 și a vizat suma de 100.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 17 iunie 2009); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306207 din data de 31 octombrie 2011 și a vizat suma de 300.000 lei (depozitul a fost înființat la data de 17 martie 2011); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01341P1306208 din data de 21 decembrie 2011 și a vizat suma de 150.000 lei;

- solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01377P13 06203 din data de 17 ianuarie 2012 și a vizat suma de 159.200,71 lei (depozitul a fost înființat la data de 02 decembrie 2010); - solicitare de desființare înainte de scadență a depozitului nr. cont 01377P13062 din data de 21 februarie 2012 și a vizat suma de 216.194,56 lei (depozitul a fost înființat la data de 02 decembrie 2010). În urma cercetărilor efectuate în cauză a rezultat că depozitul cu numărul de cont 01341P1306207 în valoare de 300.000 lei a fost înființat de inculpata D.C., fără drept, utilizând bani proveniți tot din contul A.D.R.N.V. Pe contractul de depozit au fost inserate datele de identificare ale părții vătămate A.D.R.N.V.

cât și datele de identificare ale inculpatei D.C. la rubrica reprezentant al deponentului A.D.R.N.V. Contractul de depozit cu numărul de mai sus nu a mai fost găsit în arhiva B.T. (adresă B.T., nr. 70734 din 15 octombrie 212). În ceea ce privește acest depozit A.D.R.N.V. a confirmat faptul că depozitul nu a fost constituit de această instituție (adresă A.D.R.N.V., nr. 11825 din 5 octombrie 2012). Din suma de 300.000 lei aferentă depozitului cu numărul de cont 01341P1306207, pe care l-a desființat la data de 31 octombrie 2011, bani intrați în contul curent al A.D.R.N.V., inculpata D.C. a folosit suma de 150.000 lei pentru a constitui la aceeași dată depozitul cu numărul de cont 01341P1306208.

Banii rămași în contul curent i-a folosit ulterior pentru un transfer în contul inculpatei SC V. SRL. Contractul de depozit cu numărul de cont 01341P1306208 a fost completat cu datele de identificare ale părții vătămate A.D.R.N.V. și ale directorului general C.C.N., însă inculpata a falsificat semnăturile sus-numitului și ale directorului economic M.E.. . Depozitul cu numărul de cont 01341P1306208 a fost desființat de inculpata D.C. la data de 21 decembrie 2011, bani fiind trecuți în contul curent al A.D.R.N.V. și utilizați ulterior de inculpată pentru a efectua transferuri către inculpata SC V. SRL ^ În raport de cele menționate mai sus, nu s-a putut reține că depozitele cu numerele de cont 01341P1306207 și 01341P1306208 sunt constituite în cunoștință de cauză de către partea vătămată A.D.R.N.V., fapt pentru care nici nu se poate lua în calcul dobânda care s-ar fi primit pentru depozitele respective în cazul în care nu erau desființate înainte de termen.

Valoarea totală a depozitelor A.D.R.N.V. de la B.T. constituite legal și desființate înainte de termen de inculpata D.C. este de 2.125.395,27 lei. Conform anexei nr. 1 la adresa 64340 din 03 septembrie 2012 emisă de B.T. pentru depozitele desființate, inclusiv depozitele înființate de inculpata D.C., valoarea totală a dobânzii pierdute de A.D.R.N.V., până la data de 27 iulie 2012, este de 143.734,77 lei. În raport de cele prezentate mai sus, pentru depozitele constituite legal de persoana vătămată A.D.R.N.V. și desființate înainte de termen, fără drept, de inculpata D.C. valoarea totală a dobânzii pierdute de persoana vătămată este de 127.227,48 lei (143.734,77 - 11.639,58 - 4867,71). Această sumă reprezintă o parte din prejudiciul produs părții vătămate A.D.R.N.V.

de inculpata D.C. ca urmare a activității infracționale săvârșite de aceasta. În ceea ce privește ordinul de plată nr. 17 din 24 februarie 2012 care a însoțit solicitarea de desființare înainte de scadență a depozitului cu numărul de cont 01341P1306201 din data de 24 februarie 2011, acesta a fost întocmit în fals de către inculpata D.C., deoarece solicitarea de desființare a depozitului al cărei conținut nu corespundea realității, nu era "semnată" de către directorul general al A.D.R.N.V., C.C.N., Ordinul de plată mai sus menționat a fost un ordin de plată semnat în "alb" de către C.C.N.. Inculpata D.C., nu a falsificat semnătura acestuia ci doar celelalte date inserate în cuprinsul instrumentului de plată (raport de expertiză tehnico-științifică).

Solicitările de desființare a depozitelor înainte de scadență referitoare la conturile numerele 01377P13062, 01377P1306203, 01341P1306207, 01341P1306203, 01341P13062, 01341P1306205, 01341P1306204 și 01341P1306201 au fost completate cu datele de identificare ale directorului general al A.D.R.N.V., C.C.N., iar la semnătura solicitantului inculpata D