ÎCCJ, Secția penală — recurs în casație împotriva sentinței nr. 120/2015 a Curții de Apel Iași

A fost respinsă cererea de schimbare a încadrării juridice, formulată de inculpatul A., prin apărător ales, din infracțiunea de bancrută frauduloasă, prev. de art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 în infracțiunea prev. de art. 241 alin. (1) lit. a) C. pen. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen., cu aplicarea art. 4 C. pen. și art. 5 C. pen., a fost achitat inculpatul A., pentru infracțiunea prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991 cu referire la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, infracțiunea prev. de art. 147 din Legea nr. 85/2006 și infracțiune prev. de art. 2802 din Legea nr. 31/1990, toate cu aplicarea art. 37 lit. a) C. pen. 1969. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. c) C. proc. pen. cu aplicarea art. 5 C. pen., a fost achitat inculpatul A. pentru săvârșirea infracțiunilor de: 1. prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 288 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 37 lit. a) C. pen. 1969; 2. prev. de art. 290 C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 37 lit. a) C. pen. 1969; 3. prev. de art. 29 C. pen. 1969 rap. la art. 260 alin. (1) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 37 lit. a) C. pen. 4. prev. de art. 2801 din Legea nr. 31/1990, cu aplicarea art. 37 lit. a) C. pen. 1969. În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnat inculpatul A. la următoarele pedepse: 1. 6 (șase) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii privind combaterea și sancționarea criminalității organizate, prev. de art. 7 alin. (1) și alin. (3) din Legea nr. 39/2003, cu reținerea art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 2. 2 (doi) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 2 (doi) ani pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c), d), f) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 3. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de instigare la uz de fals, prev. de art. 25 raportat la art. 291 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 4. 8 (opt) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii de înșelăciune prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și cu reținerea dispozițiilor art. 74 alin. (1), lit. b), art. 76 lit. a) C. pen. 1969, art. 80 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 5. 8 (opt) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii de delapidare prev. de art. 25 rap. la art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 37 lit. a) C. pen. 1969 cu reținerea art. 74 alin. (1), lit. b), art. 76 lit. a) C. pen. 1969, art. 80 alin. (1) C. pen. și art. 5 C. pen. 6. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 143 alin. (2) lit. a) din legea privind procedura insolvenței, Legea nr. 85/2006, cu aplicarea art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 7. 3 (trei) ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002 privind prevenirea și sancționarea spălării banilor, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, cu art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 8. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de participație improprie la infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 31 alin. (2) C. pen. 1969 raportat la art. 290 alin. (1) cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, cu art. 37 lit. a) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. În baza art. 864 C. pen. 1969 raportat la art. 83 C. pen. 1969 a fost revocată suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 3 (trei) ani închisoare aplicate inculpatului prin Sentința penală nr. 177/30.03.2007 a Tribunalului Galați, definitivă prin Decizia penală nr. 1033/18.03.2010 a Înaltei Curți de Casație și Justiție, secția penală și s-a dispus cumulul aritmetic al acesteia cu pedepsele aplicate prin prezenta sentință penală la punctele 1), 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), rezultând următoarele pedepse: - 9 (nouă) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani; - 5 (cinci) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani; - 4 (patru) ani închisoare; - 11 (unsprezece) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani; - 11 (unsprezece) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani; - 4 (patru) ani închisoare; - 6 (șase) ani închisoare; - 4 (patru) ani închisoare. În baza dispozițiilor art. 33 lit. a), art. 34 lit. b) și art. 35 alin. (3) C. pen. 1969 au fost contopite pedepsele stabilite (principale și complementare) în pedeapsa cea mai grea de executat de 11 (unsprezece) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani și în condițiile art. 65 C. pen. 1969. În baza art. 71 C. pen. 1969 s-a aplicat inculpatului A. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), lit. c) C. pen. 1969. Conform art. 12 din Legea nr. 241/2005 s-a interzis inculpatului A. să fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societății comerciale, iar dacă a fost ales, s-a dispus decăderea acestuia din drepturi, ca urmare a condamnării pentru infracțiunea de evaziune fiscală prevăzută de prezenta lege. Conform art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 și art. 4 și art. 6 din O.G. nr. 75/2001, după rămânerea definitivă a prezentei sentințe, s-a dispus comunicarea Oficiului Național al Registrului Comerțului, Ministerului Finanțelor Publice și Direcției Regionale a Finanțelor Publice Bacău, o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare. În baza dispozițiilor art. 404 alin. (4) lit. a) C. proc. pen. a fost dedusă din pedeapsa de 11 (unsprezece) ani închisoare aplicată inculpatului A., durata reținerii și arestului preventiv de la 06.03.2013 (Încheierea de ședință nr. 10/07.03.2013 a Curții de Apel Bacău) până la 07.11.2014, inclusiv (Decizia penală nr. 2949 din 06.11.2014 a Înaltei Curți de Casație și Justiție). În baza dispozițiilor art. 399 alin. (1) C. proc. pen. rap. la art. 404 alin. (4) lit. b) C. proc. pen., a fost menținută măsura preventivă a controlului judiciar față de inculpatul A.

În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen. cu aplic. art. 4 C. pen. și art. 5 C. pen. a fost achitată inculpata C. pentru infracțiunea prev. de art. 43 din Legea nr. 82/1991 raportat la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, infracțiunea prev. de art. 147 din Legea nr. 85/2006 și infracțiunea prev. de art. 2802 din Legea nr. 31/1990. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. c) C. proc. pen. cu aplicarea art. 5 C. pen. a fost achitată inculpata C. pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 29 C. pen. 1969 raportat la art. 260 alin. (1) C. pen. 1969 și infracțiunea prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 288 alin. (1) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969. În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnată inculpata C., fără antecedente penale, la următoarele pedepse: 1. 5 (cinci) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii privind combaterea și sancționarea criminalității organizate prev. de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003 cu reținerea art. 5 C. pen. 2. 2 (doi) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) și lit. c) C. pen. 1969 pe o durată de 2 (doi) ani pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. (1) lit. c), d), e), f) din Legea nr. 241/2005 cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 3. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de participație improprie la infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 31 alin. (2) C. pen. 1969 raportat la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 4. 7 (șapte) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii de delapidare prev. de art. 2151 alin. (1), (2) C. pen., cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 74 alin. (1) lit. b), art. 76 lit. a), art. 80 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 5. 7 (șapte) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 (trei) ani pentru săvârșirea infracțiunii de înșelăciune prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 74 alin. (1) lit. b), art. 76 lit. a), art. 80 alin. (1) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. 6. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 alin. (1) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 7. 1 (un) închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de uz de fals prev. de art. 291 alin. (1) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 8. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenței, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 9. 3 (trei) luni închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 277 alin. (3) din Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 10. 3 (trei) luni închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de fals în declarații prev. de art. 292 C. pen. 1969 cu aplic. art. 5 C. pen. 11. 3 (trei) ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002 privind prevenirea și combaterea spălării banilor, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. În baza dispozițiilor art. 33 lit. a), 34 alin. (1) lit. b) și art. 35 alin. (3) C. pen. 1969, s-a dispus contopirea pedepselor aplicate în pedeapsa cea mai grea de 7 (șapte) ani închisoare și 3 (trei) ani pedeapsa complementară rezultantă a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), lit. c) C. pen. 1969. S-a aplicat inculpatei C. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), lit. c) C. pen. 1969 în baza dispozițiilor art. 71 C. pen. 1969. Conform art. 12 din Legea nr. 241/2005, s-a dispus interzicerea inculpatei C. să fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societății comerciale, iar dacă a fost ales, s-a dispus decăderea acesteia din drepturi, ca urmare a condamnării pentru infracțiunea de evaziune fiscală prevăzută de prezenta lege. Conform art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 și art. 4 și art. 6 din O.G. nr. 75/2001, după rămânerea definitivă a prezentei sentințe, s-a dispus comunicarea Oficiului Național al Registrului Comerțului, Ministerului Finanțelor Publice și Direcției Regionale a Finanțelor Publice Bacău, o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare. În baza dispozițiilor art. 404 alin. (4) lit. a) C. proc. pen., s-a dedus rea din pedeapsa aplicată de 7 (șapte) ani de închisoare, durata arestării preventive a inculpatei C. de la data de 08.03.2013 (Încheierea de ședință nr. 12/08.03.2013 a Curții de Apel Bacău) pana la data de 04.08.2014, inclusiv. În baza art. 399 alin. (1) C. proc. pen. rap. la art. 404 alin. (4) lit. b) C. proc. pen., s-a menținut măsura preventivă a controlului judiciar față de inculpata C.

În baza art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen., cu aplicarea art. 4 C. pen., art. 5 C. pen. a fost achitat inculpatul D. pentru infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 147 din Legea nr. 85/2006 și infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 2802 din Legea nr. 31/1990. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. c) C. proc. pen. cu aplicarea art. 5 C. pen. a fost achitat inculpatul D. pentru săvârșirea infracțiunilor prev. de: - art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969; - art. 264 C. pen. 1969. În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnat inculpatul D., la următoarele pedepse: 1. 5 (cinci) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani pentru săvârșirea infracțiunii privind combaterea și sancționarea criminalității organizate, prev. de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003 cu aplicarea art. 5 C. pen. 2. 2 (doi) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969 pe o durată de 2 ani pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 lit. f) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 5 C. pen. 3. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de fals material în înscrisuri oficiale prev. de art. 288 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, cu art. 5 C. pen. 4. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenței, cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 5. 3 (trei) luni închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 292 C. pen. 1969, cu art. 5 C. pen. 6. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 7. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de uz de fals prev. de art. 291 C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, cu art. 5 C. pen. În baza art. 33 lit. a), art. 34 lit. b), art. 35 alin. (3) C. pen. 1969, s-a dispus contopirea pedepselor aplicate în pedeapsa cea mai grea de executat de către inculpatul D. - de 5 (cinci) ani închisoare și 3 (trei) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969. S-a aplicat inculpatului D. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), c) C. pen. 1969. Conform art. 12 din Legea nr. 241/2005, s-a dispus interzicerea inculpatului D. să fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societății comerciale, iar dacă a fost ales, s-a dispus decăderea acestuia din drepturi, ca urmare a condamnării pentru infracțiunea de evaziune fiscală prevăzută de prezenta lege. Conform art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 și art. 4 și art. 6 din O.G. nr. 75/2001, după rămânerea definitivă a prezentei sentințe, s-a dispus comunicarea Oficiului Național al Registrului Comerțului, Ministerului Finanțelor Publice și Direcției Regionale a Finanțelor Publice Bacău, o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare.

În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen. și cu aplicarea art. 5 C. pen., a fost achitată inculpata E. pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991 cu referire la art. 290 C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. din 1969. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza a II-a C. proc. pen., cu art. 5 C. pen., a fost achitată inculpata E. pentru săvârșirea infracțiunii prevăzute de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în ref. la art. 16 lit. c) C. proc. pen. și cu aplicarea art. 5 C. pen., a fost achitată inculpata E. pentru săvârșirea infracțiunilor: - prev. de art. 264 C. pen. 1969 rap. la art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu art. 41 alin. (2) C. pen. din 1969; - prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. 1969 cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969; - prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006, cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969; - prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu art. 41 alin. (2) C. pen. din 1969; - prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 29 alin. (1) lit. a), b) și c) din Legea 656/2002 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969. În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnată inculpata E. la următoarele pedepse: 1. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 2. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii prev. de art. 31 alin. (2) C. pen. 1969 raportat la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu art. 5 C. pen. În baza dispozițiilor art. 33 lit. a), art. 34 lit. b) C. pen. 1969, s-a dispus contopirea pedepselor aplicate în pedeapsa cea mai grea de 1 (un) an închisoare. S-a aplicat inculpatei E. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b), lit. c) C. pen. 1969. În baza dispozițiilor art. 81 C. pen. 1969, s-a dispus suspendarea condiționată a executării pedepsei aplicate pe o perioadă de 3 (trei) ani, ce constituie durata termenului de încercare, în condițiile art. 82 C. pen. 1969. A fost atenționată inculpata asupra dispozițiilor art. 83 C. pen. 1969 privind revocarea suspendării condiționate în cazul în care în cursul termenului de încercare săvârșește din nou o infracțiune. În baza art. 71 alin. (5) C. pen. 1969 s-a dispus suspendarea condiționată a executării pedepsei accesorii.

În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen., cu reținerea art. 4, 5 C. pen. a fost achitat inculpatul F. pentru săvârșirea infracțiunii la legea contabilității prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 43 din Legea nr. 82/1991 cu referire la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 41 alin. (2) C. pen. 1969. În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnat inculpatul F. la următoarele pedepse: 1. 5 (cinci) ani închisoare și 3 (trei) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii privind combaterea și sancționarea criminalității organizate, prev. de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003 și art. 5 C. pen. 2. 1 (un) an închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de instigare la infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. 3. 2 (doi) ani închisoare și 2 (doi) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de instigare la infracțiunea de evaziune fiscală prev. de 25 C. pen. 1969 rap. la art. 9 alin. (1) lit. b), c) din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. 4. 3 (trei) ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de instigare la infracțiunea de spălare de bani prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. 5. 10 (zece) ani închisoare și 4 (patru) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de instigare la infracțiunea de delapidare prev. de art. 25 C. pen. 1969 raportat la art. 2151, alin. (1), (2) C. pen. 1969, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. În baza dispozițiilor art. 85 alin. (1) C. pen. 1969, a fost anulată suspendarea condiționată a executării pedepsei rezultante de 1 an și 9 luni închisoare, aplicată inculpatului prin Sentința penală nr. 113/D/4.04.2013 a Tribunalului Bacău, definitivă prin nerecurare la 22.10.2013, și a executării pedepsei de 2 (doi) ani închisoare, aplicată prin Sentința penală nr. 1694/07.10.2013 a Judecătoriei Bacău, definitivă prin nerecurare la 22.10.2013, precum și a executării pedepselor accesorii aplicate. În baza dispozițiilor art. 85 alin. (1) C. pen. 1969 raportat la art. 33 lit. a), 34 lit. b), 35 alin. (3) C. pen. 1969, au fost contopite pedepsele de 1 (un) an și 9 (nouă) luni închisoare și 2 ani închisoare cu pedepsele de la pct. 1) - 5) în pedeapsa cea mai grea de 10 (zece) ani închisoare și 4 (patru) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969, la care se adaugă un spor de 1 (un) an închisoare, inculpatul F. urmând a executa în final 11 (unsprezece) ani închisoare și 4 (patru) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969. S-a aplicat inculpatului F. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969, în baza dispozițiilor art. 71 alin. (2) C. pen. 1969. Conform art. 12 din Legea nr. 241/2005 s-a dispus interzicerea inculpatului F. să fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societății comerciale, iar dacă a fost ales, s-a dispus decăderea acestuia din drepturi, ca urmare a condamnării pentru infracțiunea de evaziune fiscală prevăzută de prezenta lege. Conform art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 și art. 4 și art. 6 din O.G. nr. 75/2001, după rămânerea definitivă a prezentei sentințe, s-a dispus comunicarea Oficiului Național al Registrului Comerțului, Ministerului Finanțelor Publice și Direcției Regionale a Finanțelor Publice Bacău, o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare.

În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza a II-a C. proc. pen. și cu art. 5 C. pen., a fost achitat inculpatul G. pentru săvârșirea infracțiunilor de: 1. fals în înscrisuri sub semnătură privată prev. de art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969; 2. complicitate la infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) în referire la art. 16 lit. c) C. proc. pen., cu art. 5 C. pen., a fost achitat inculpatul G. pentru săvârșirea infracțiunilor de: 1. combaterea și sancționarea criminalității organizate prev. de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003; 2. complicitate la infracțiunea de înșelăciune prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969; 3. complicitate la infracțiunea de delapidare prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969.

În baza dispozițiilor art. 396 alin. (5) C. proc. pen. în referire la art. 16 lit. b) teza I C. proc. pen. cu aplicarea art. 4 C. pen. și art. 5 C. pen., a fost achitat inculpatul H. pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la infracțiunea legii contabilității prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 43 din Legea 82/1999 cu referire la art. 290 alin. (1) C. pen. 1969 cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. În baza dispozițiilor art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnat inculpatul H. la următoarele pedepse: 1. 4 (patru) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani pentru săvârșirea infracțiunii privind combaterea și sancționarea criminalității organizate, prev. de art. 7 alin. (1), (3) din Legea nr. 39/2003, cu aplicarea art. 74 lit. c) teza I, art. 76 lit. b) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 2.1 (un) an de închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 74 lit. c) teza I, art. 76 lit. d) C. pen. 1969, art. 80 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 3. 5 (cinci) ani închisoare și pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969 pe o durată de 3 ani pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la infracțiunea de delapidare prev. de art. 26 C. pen. 1969 rap. la art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 74 lit. c) teza I, art. 76 lit. a) C. pen. 1969, art. 80 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. 4. 2 (doi) ani închisoare pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la infracțiunea de spălare de bani prev. de art. 26 C. pen. 1969 raportat la art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002, cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 74 lit. c) teza I, art. 76 lit. c) C. pen. 1969, art. 80 alin. (1) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. În baza dispozițiilor art. 864 alin. (1) C. pen. 1969 raportat la art. 83 C. pen. 1969, a fost revocată suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei principale rezultante de 4 (patru) ani închisoare aplicată prin Sentința penală nr. 177/30.03.2007 a Tribunalului Galați, definitivă prin Decizia penală nr. 1033/18.03.2010 a Înaltei Curți de Casație și Justiție, secția penală și a pedepselor accesorii aplicate și s-a dispus contopirea pedepsei revocată de 4 (patru) ani închisoare cu fiecare din pedepsele aplicate inculpatului H. prin prezenta sentință penală, de la punctele 1 - 4, rezultând următoarele pedepse: a) 8 (opt) ani închisoare și 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) C. pen. din 1969; b) 5 (cinci) ani închisoare; c) 9 (nouă) ani închisoare și 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), teza a II-a, lit. b) C. pen. din 1969; d) 6 (șase) ani închisoare. În baza dispozițiilor art. 33 lit. a), art. 34 lit. b) și art. 35 alin. (3) C. pen., au fost contopite pedepsele de la punctele a) - d) în pedeapsa rezultantă, de executat, de 9 (nouă) ani închisoare și 3 (trei) ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969. În baza dispozițiilor art. 71 C. pen. din 1969 a fost aplicată inculpatului H. pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a) teza a II-a, lit. b) C. pen. 1969. Conform art. 12 din Legea nr. 241/2005, s-a dispus interzicerea inculpatului H. să fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societății comerciale, iar dacă a fost ales, s-a dispus decăderea acestuia din drepturi, ca urmare a condamnării pentru infracțiunea de evaziune fiscală prevăzută de prezenta lege. Conform art. 13 alin. (1) din Legea nr. 241/2005 și art. 4 și art. 6 din O.G. nr. 75/2001, după rămânerea definitivă a prezentei sentințe, s-a dispus comunicarea Oficiului Național al Registrului Comerțului, Ministerului Finanțelor Publice și Direcției Regionale a Finanțelor Publice Bacău, o copie a dispozitivului hotărârii judecătorești în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare.

În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnată persoana juridică I. S.R.L. la următoarele pedepse: - 10.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și pedeapsa complementară a suspendării activității persoanei juridice pe o perioadă de 2 ani, prev. de dispozițiile art. 531 alin. (3) lit. b) C. pen. 1969 și art. 713 alin. (1), art. 711 alin. (3) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de delapidare prev. de art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. - 10.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 711 alin. (3) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani prev. de art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002 cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. - 5.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 711 alin. (2) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de bancrută frauduloasă prev. de art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. În baza art. 33 lit. a), art. 34 lit. b) și art. 35 C. pen. 1969 au fost contopite pedepsele principale aplicate în pedeapsa cea mai grea de 10.000 RON amendă penală și pedeapsa complementară a suspendării activității persoanei juridice pe o perioadă de 2 ani prev. de art. 531 alin. (3) lit. b) C. pen. 1969 și în condițiile art. 532 alin. (4) teza I C. pen. 1969. A fost atenționată inculpata persoană juridică S.C. I. S.R.L. Bacău asupra dispozițiilor art. 497 și art. 498 alin. (1), (2) C. proc. pen. privind executarea pedepsei principale a amenzii penale și a pedepsei complementare. În baza art. 495 alin. (6) C. proc. pen., la rămânerea definitivă a hotărârii de condamnare, s-a dispus comunicarea unui copii de pe dispozitivul hotărârii organului care a autorizat înființarea persoanei juridice, organului care a înregistrat persoana juridică, organului care a înființat instituția nesupusă autorizării sau înregistrării, precum și organelor cu atribuții de control și supraveghere a persoanei juridice, în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare. A fost atenționată persoana juridică inculpată asupra dispozițiilor art. 503 din Legea nr. 135/2010 privind neexecutarea cu rea credință a pedepsei complementare dispuse. S-a dispus comunicarea unei copii de pe dispozitiv și instituțiilor prev. la art. 495 alin. (6) C. proc. pen. și în acord cu art. 36 din Legea nr. 253/2013.

În baza art. 396 alin. (2) C. proc. pen., a fost condamnată persoana S.C. J. S.A. la următoarele pedepse: - 4.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și pedeapsa complementară a suspendării activității persoanei juridice pe o perioadă de 2 ani, prev. de dispozițiile art. 531 alin. (3) lit. b) C. pen. 1969 și art. 713 alin. (1), art. 711 alin. (3) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de delapidare prev. de art. 2151 alin. (1), (2) C. pen. 1969 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen., cu reținerea art. 74 lit. b) C. pen. 1969 raportat la art. 76 lit. a) C. pen. 1969; - 10.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 711 alin. (2) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de spălare de bani prev. de art. 29 alin. (1) lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002 cu art. 41 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 5 C. pen. - 5.000 RON amendă penală prev. de art. 531 alin. (2) C. pen. 1969 și art. 711 alin. (2) C. pen. 1969 pentru săvârșirea infracțiunii de bancrută frauduloasă prev. de art. 143 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 85/2006 cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. 1969, art. 5 C. pen. În baza art. 33 lit. a), art. 34 lit. b) și art. 35 C. pen. 1969 s-au contopit pedepsele principale aplicate în pedeapsa cea mai grea de 10.000 RON amendă penală și pedeapsa complementară a suspendării activității persoanei juridice pe o perioadă de 2 ani prev. de art. 531 alin. (3) lit. b) C. pen. 1969 și în condițiile art. 532 alin. (4) teza I C. pen. 1969. A fost atenționată inculpata persoană juridică S.C. J. S.A. Bacău asupra dispozițiilor art. 497 și art. 498 alin. (1), (2) C. proc. pen. privind executarea pedepsei principale a amenzii penale și a pedepsei complementare. A fost atenționată persoana juridică inculpată asupra dispozițiilor art. 503 din Legea nr. 135/2010 privind neexecutarea cu rea credință a pedepsei complementare dispuse. În baza art. 495 alin. (6) C. proc. pen., la rămânerea definitivă a hotărârii de condamnare, s-a dispus comunicarea unui copii de pe dispozitivul hotărârii organului care a autorizat înființarea persoanei juridice, organului care a înregistrat persoana juridică, organului care a înființat instituția nesupusă autorizării sau înregistrării, precum și organelor cu atribuții de control și supraveghere a persoanei juridice, în vederea efectuării mențiunilor corespunzătoare. Pe latură civilă, în baza dispozițiilor art. 397 C. proc. pen., s-a dispus: Au fost constatate achitate prejudiciile cauzate părților civile S.C. K. S.R.L. Timișoara (în valoare de 7.065,91 RON), S.C. L. S.R.L. Brașov (în valoare de 3.246,94 RON), Colegiul Tehnic "Gh. Asachi" Focșani (în valoare de 2.458 RON). A fost constatat achitat parțial prejudiciul cauzat părții civile Agenția Națională de Administrare Fiscală - DGFP Bacău, respectiv suma de 422.414,3 RON reprezentând TVA, dedus nejustificat din suma totală de 2.770.178,27 RON. A fost admisă, în parte, acțiunea civilă formulată de A.N.A.F. - Direcția Finanțelor Publice Bacău și Ilfov și s-a dispus obligarea la plata despăgubirilor civile, respectiv: - suma de 1.216.071 RON, la plata căreia au fost obligați, în solidar, inculpații A., C., S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., M., F., H. - sumă ce a rezultat din săvârșirea infracțiunii de delapidare a S.C. N. S.A., sumă la care s-au adăugat dobânzi și penalități, de la data scadenței până la stingerea în totalitate a creanțelor către stat, conform Codului fiscal și Codului de procedură fiscală; - suma de 1.311.693,14 RON (reprezentând T.V.A. dedus nejustificat rezultat din săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală), la plata căreia au fost obligați, în solidar, inculpații A., C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N. (prin lichidator judiciar O.), M., F., D., H., S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., la care s-au adăugat dobânzi și penalități, de la data scadenței până la stingerea în totalitate a creanțelor către stat, conform Codului fiscal și Codului de procedură fiscală. A fost admisă în parte acțiunea civilă formulată de partea civilă S.C. N., prin lichidatorul judiciar S.C. O., și au fost obligați în solidar inculpații A., C., S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., H. și D. la plata sumei de 18.613.496,71 RON (din suma totală de 19.829.567,71 RON despăgubiri civile solicitate prin plângerea penală formulată în vol. 16 d.u.p., constatându-se că pentru diferența de 1.216.071 RON s-a dispus obligarea inculpaților la plata către ANAF) la care s-au adăugat dobânda și penalitățile aferente până la achitarea integrală a debitului. A fost admisă în parte acțiunea civilă formulată de partea civilă S.C. Servicii Energetice ZZ. S.A. și s-a dispus obligarea, în solidar, a inculpaților A., C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N. S.A. și a inculpaților S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L. și D., la plata sumei de 41.508,27 RON, reprezentând contravaloare facturi neachitate. A fost admisă acțiunea civilă formulată de partea civilă S.C. x România și au fost obligați, în solidar, inculpații A., C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N. S.A., și inculpații M., D., S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., la plata sumei de 659.641 RON către partea civilă S.C. P. A fost admisă acțiunea civilă formulată de partea civilă Ministerul Mediului și Schimbărilor Climatice - Administrația Fondului pentru Mediu și au fost obligați, în solidar, inculpații A. și C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N. S.A., la plata sumei de 1.657 RON către Ministerul Mediului și Schimbărilor Climatice - Administrația Fondului pentru Mediu, la care s-au adăugat dobânzile aferente până la achitarea integrală a debitului. A fost admisă acțiunea civilă formulată de partea civilă S.C. Q. S.R.L. și au fost obligați, în solidar, inculpații A., C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N., și inculpații S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., H., D., la plata sumei de 6587,59 RON către partea civilă S.C. Q. S.R.L. A fost admisă în parte acțiunea civilă formulată de partea civilă S.C. B. S.R.L. București și Fondul Național de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici și Mijlocii - București și au fost obligați, în solidar, inculpații A., C., ambii în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. N., și inculpații M., F., H., S.C. J. S.A., S.C. I. S.R.L., la plata sumei de 6.781.800,00 RON (reprezentând garanția creditului) către partea civilă Fondul Național de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici și Mijlocii și a sumei de 1.904.635,00 RON către partea civilă S.C. B. S.R.L. București (reprezentând diferența din suma totală solicitată drept prejudiciu, respectiv din c/val. contractului de credit R., de 8.686.432,59 RON). În baza dispozițiilor art. 397 alin. (4) teza I C. proc. pen. în ref. la art. 33 alin. (1), (2), (4) din Legea nr. 656/2002 raportat la art. 118 alin. (1) lit. e) C. pen. 1969, s-a dispus confiscarea următoarelor bunuri: I. - sumei de 49.300 RON ridicată de la inculpata C. cu ocazia percheziției domiciliare efectuate; - sumei de 8,74 euro deținute de inc. C. la R.: - sumei de 7827,17 RON și 11,70 GBP deținute de aceeași inculpata în conturile de la S. II. bunurilor mobile ale S.C. N. S.A. (Ordonanța nr. 154D/P/2011 din 19.04.2013): 1. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x; 2. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x; 3. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x cu nr. de înmatriculare x; 4. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x; 5. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x; 6. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x. 7. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x și nr. de înmatriculare x. 8. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x; 9. Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x.

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x.

Excavator marca x, model x, serie șasiu x.

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, cu nr. de înmatriculare x;

Autobasculantă marca x cu seria șasiu x, identificată cu plăcuță de înmatriculare x, înmatriculată în realitate cu nr. x;

Încărcător frontal marca x, model x, cu serie șasiu x;

Excavator marca x, model x, cu serie șasiu x. III. Asupra a 39 părți sociale deținute de inc. A. - reprezentând o cotă de participare de 97,5% din beneficii și pierderi în cadrul S.C. N. S.R.L. Bacău.(capitalul social al societății este de 400 RON). IV. Asupra unei părți sociale deținută de inc. H. - reprezentând o cotă de participare de 2,5 % din beneficii și pierderi în cadrul S.C. N. S.R.L. Bacău. V. Asupra: - unui imobil aparținând S.C. J. S.A. Bacău, CUI x (spațiu comercial, birouri P+2 și garaj în suprafață totală de 2.624 mp) cu nr. carte funciară x, situat în jud. Bacău; - imobil (teren în suprafață măsurată de 8.976 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață măsurată de 3.627 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață de 3.297 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață măsurată de 2.401 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață măsurată de 3.605 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață măsurată de 9.812 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Săucești; - imobil (teren în suprafață măsurată de 6.727 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Traian; - imobil (teren și locuință P+1, în suprafață de 10.549,60 mp) cu nr. carte funciară x/N, situat în com. Traian; - imobil (teren în suprafață de 3.600 mp) cu nr. carte funciară x, situat în com. Traian, toate aparținând S.C. I. S.R.L. Bacău; VI. Asupra uzufructului viager aparținând inc. C. referitor la un apartament deținut de numitul AAA. VII. asupra a 97.129 acțiuni deținute de inc. A. în cadrul S.C. T. S.A. Săucești - jud. Bacău cu o valoare de 7 RON/acțiune pentru care a subscris suma de 679.903 RON (ordonanța din 25.04.2013). În baza art. 404 alin. (4) lit. c) C. proc. pen. s-a dispus menținerea măsurii asiguratorie instituită prin ordonanța procurorului din 18.07.2012 dată în Dosar nr. x/2011 a D.I.I.C.O.T.-S.T. Bacău asupra bunurilor sus-menționate (punctele I - VII). În baza dispozițiilor art. 25 alin. (3) C. proc. pen. s-a dispus anularea următoarelor înscrisuri (aflate în Dosarul de urmărire penală nr. x/2011 al DIICOT - S.T. Bacău): - înscrisurile întocmite în fals de inculpata M. (Factură fiscală nr. x/04.06.2013, borderouri achiziție, ordine de plată, declarații falsificate) atașate la dosarul de urmărire penală respectiv fila x, (în cazul băncii ...), f. x (în cazul ...) și respectiv fila x și fila x, (borderouri - verso), fila x, în cazul ... (contracte achiziții nr. 3,4, 10, 445, 443, 444, 442, inclusiv unul fără număr); - înscrisurile false ce vizează exclusiv comiterea infracțiunii de evaziune fiscală în cazul S.C. U., atașate la f. x (bilanț prescurtat, declarații, procese-verbale AGA, raport de gestiune - întocmite în perioada în care inculpata M. nu era administrator al societății dar semna documente în această calitate); - înscrisurile false înregistrate în contabilitatea S.C. J. S.A. și S.C. N. S.A. cu privire la operațiunea de achiziție a utilajelor de către inculpata C. ce se regăsesc, în copie, la dosar de urmărire penală și f. x (Facturi fiscale nr. x -nr. y/2009, Nota recepție nr. 7/4.06.2009, registru inventar și jurnal de vânzări); - Promisiunea de vânzare-cumpărare nr. x/09.05.2007; - Chitanțele nr. x din 18.09.2009, x din 21.09.2009, x din 22.09.2009, x din 23.09.2009, x din 24.09.2009, x din 25.09.2009, x/28.09.2009, x/29.09.2009, x/30.09.2009 emise în numele S.C. N. S.A.; - Chitanțele nr. x emise în numele S.C. N.; - balanțe contabile septembrie și decembrie 2009, bilanț 2009 ale S.C. N. S.A., - facturi fiscale emise de S.C. J. S.A. cu nr. x iar de către S.C. N. cu nr. x/01.10.2009; - facturile fiscale nr. x emise de S.C. J. S.A., și respectiv S.C. N. S.A., cu numărul x/11.11.2009; - facturile fiscale nr. x, emise de S.C. J. S.A. respectiv cu numărul x/21.12.2009 emise de S.C. N. S.A.; - procura autentică emisă în Irak în numele inc. D., redactată în limba arabă, procura autentică legalizată sub nr. x/20.01.2011, procura autentică legalizată sub nr. x/14.01.2011; - contract vânzare-cumpărare acțiuni din 01.11.2009; - Hotărârea nr. 1 a AGOA și Hotărârile nr. 1, 2 ale AGEA; - act constitutiv al N. la 22.01.2010; - proces-verbal predare primire și anexă; - balanță de verificare decembrie 2009; - lista mijloace fixe predate lui D.; - declarație pe propria răspundere C. depusă la ORC Bacău; - Decizia nr. 1/14.05.2010 a inc. D. depusă la O.R.C., declarația pe propria răspundere depusă în numele acestuia din 28.05.2010; - Contract comodat nr. x/14.05.2010, act constitutiv actualizat la 14.05.2010 al S.C. N.; - declarații autentice D. legalizate sub numărul 13 și 14/2010; - bilanț la 31.12.2009 al S.C. N. S.A., contul de profit - pierdere, date informative, situația activelor imobilizate, situația ajustărilor pentru depreciere, situația modificărilor capitalului propriu, situația fluxurilor de numerar, notele 1 - 18 depuse la ORC Cluj; - situația activelor, datoriilor și capitalurilor proprii S.C. N. la 30.06.2010; - contul de profit-pierdere la 30.06.2010; - date informative la 30.06.2010; - balanța verificare iunie 2010 depuse la D.G.F.P . Ilfov; - declarații privind deconturi TVA (declarația 300) pentru lunile ianuarie - septembrie 2011, cu situații active, datorii, capitaluri proprii (raportări contabile semestriale) la datele de 30.06.2010 și 30.06.2011 depuse la DGFP Ilfov; - cerere de deschidere a procedurii "întocmită," de inc. D. la 21.01.2011, plan redresare, bilanț prescurtat 31.05.2011, contul profit pierdere la 31.12.2010, balanță verificare mai 2011, lista bunurilor S.C. N., plan reorganizare; - raport revizuire - mai 2010; - contract prestări servicii din 17.01.2011 și act adițional; - Hotărârea AGA nr. 1/20.12.2011 a S.C. N.; - raportul privind descrierea modului de îndeplinire a atribuțiilor din 22.05.2010 al numitului V. și tabelul creditorilor restanțieri la 31.01.2010 (anexa); - oferte concordat preventiv pentru S.C. N. S.A. din martie și noiembrie 2010; - împuternicirea avocațială seria x; - cererea depusă la ORC înregistrată sub nr. x/09.04.2010, declarația pe proprie răspundere dată la cererea indicată anterior, actul adițional la actul constitutiv la S.C. J. S.A., depuse la ORC Bacău, înregistrat cu nr. x/09.04.2010, hotărârea 2 din 16.03.2010 W., contractul de comodat din 08.04.2010 dintre S.C. J. S.A. și S.C. X., cererea înregistrată sub nr. x/16.06.2010 de la ORC Bacău și documentele aferente, cererea adresată Tribunalului Bacău prin care s-a solicitat înregistrarea la ORC a divizării capitalului social al S.C. J. S.A., înregistrată sub nr. x/16.06.2010, actul adițional al actului constitutiv al S.C. J. S.A. prin care s-a aprobat divizarea S.C. J. S.A., Hotărârea nr. 1/16.03.2010 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor și actul constitutiv actualizat, protocolul privind predarea primirea patrimoniului dintre S.C. J. S.A. și S.C. I.). S-a constatat că asupra înscrisurilor falsificate aflate în vol. 2 d.u.p. și cele aflate în vol. 6 d.u.p. s-a dispus desființarea și prin Sentința penală nr. 101/4.10.2013 a Curții de Apel Bacău, definitivă prin Decizia nr. 53/A/14.03.2014 a Înaltei Curți de Casație și Justiție. În baza art. 404 alin. (4) lit. f) C. pen. s-a dispus restituirea către inculpatul A., la rămânerea definitivă a hotărârii, a următoarelor bunuri: hard disk seria x și a unui laptop x seria x cu încărcător ridicate din locația situată în x jud. Bacău, a telefoanelor mobile marca x cu cartela SIM Y. x și marca x. După rămânerea definitivă a prezentei hotărâri s-a dispus ca o copie să fie comunicată la Registrul Comerțului de pe lângă Tribunalul Bacău. În baza dispozițiilor art. 276 alin. (6) C. proc. pen., s-a dispus: a) restituirea de către Laboratorul Interjudețean de Expertize Criminalistice Iași către inculpatul H. a sumei de 915 RON, reprezentând taxă expertiză grafologică - care nu s-a efectuat, conform Facturii nr. x/16.09.2014; b) restituirea către inculpatul H. a înscrisurilor în original, depuse de inculpat în vol. VI Dosar instanță nr. x/2013 a Curții de Apel Iași, cu păstrarea unor copii la dosarul cauzei și întocmirea procesului-verbal de detașare, respectiv: - antecontract vânzar