ÎCCJ, Secția penală, Decizia nr. 3819/2009

Asupra recursurilor de față; În baza actelor și lucrărilor dosarului, constată următoarele: I. Prin sentința penală nr. 423 din 20 martie 2007 a Tribunalului București, secția a II-a penală, s-a dispus în baza art. 334 C. proc. pen. schimbarea încadrării juridice a faptelor pentru care au fost trimiși în judecată o parte din inculpații din prezenta cauză astfel: - pentru inculpații B.S. și B.C.C. din infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. în infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) C. pen.; - pentru inculpații B.G. și D.I. din infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. în infracțiunea prev. de art. 26 rap.

la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. 1). În baza art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. a condamnat-o pe inculpata V.I.M. la pedeapsa de 13 ani închisoare. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatei timp de 5 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b) c) C. pen. În baza art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. a condamnat-o pe inculpată la pedeapsa de 1 an închisoare. A aplicat art. 71 - 64 lit. a) b) c) C. pen. În baza art. 246 C. pen. rap. la art. 248 1 C. pen. și art. 258 C. pen. a condamnat-o pe inculpată la 7 ani închisoare. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatei timp de 5 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b), c) C. pen.

A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), c), C. pen. În baza art. 246 C. pen. rap. la art. 248 1 C. pen. și art. 258 C. pen. a condamnat-o pe inculpată la 7 ani închisoare. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatei timp de 5 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), c), C. pen. În baza art. 33 lit. a) – art. 34 lit. b) C. pen. a aplicat inculpatei pedeapsa cea mai grea de 13 ani închisoare și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. timp de 5 ani după executarea pedepsei. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), c), C. pen. A constatat că inculpata era arestată în altă cauză.

2). În baza art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. l-a condamnat pe inculpatul P.N. la pedeapsa închisorii de 15 de ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 5 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a) si b) C. pen. A aplicat art. 71 – art. 64 lit. a) si b) C. pen. În baza art. 215 1 alin. (1) si (2) C. pen. l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de 15 de ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 5 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a) si b) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a) si b) C. pen. În baza art. 26 rap. la art. 290 C. pen.

cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. l-a condamnat pe inculpat la pedeapsa închisorii de 1 an și 6 luni. A aplicat art. 71 - 64 lit. a) și b) C. pen. În baza art. 33 lit. a) C. pen. - art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 15 ani închisoare și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a), b), c) C. pen. timp de 5 ani după executarea pedepsei. A aplicat art. 71 – art. 64 lit. a), b) C. pen. 3). În baza art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen. l-a condamnat pe inculpatul P.M. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 290 C. pen.

cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. e) C. pen. l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de o lună. În baza art. 33 lit. a) C. pen., art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare. În baza art. 86 1 C. pen. a suspendat executarea pedepsei sub supraveghere, stabilind termen de încercare de 5 ani. Pe durata termenului de încercare a stabilit ca inculpatul să se prezinte în prima zi de luni a fiecărui semestru la Serviciul de protecție a victimelor și reintegrare socială a infractorilor și să respecte obligațiile prevăzute de art. 86 3 lit. b), c) și d) C. pen. A atras atenția inculpatului asupra dispozițiilor prevăzute de art. 86 C. pen.

și art. 86 C. pen. A constatat că inculpatul a fost arestat preventiv de la data de 11 august 2000 la data de 07 septembrie 2000. 4). În baza art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. cu aplicarea art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen. a condamnat-o pe inculpata S.M. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatei timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), c) C. pen. În baza art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., cu aplicarea art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. e) C. pen.

a condamnat-o pe aceeași inculpată la pedeapsa închisorii de 2 luni. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), c) C. pen. În baza art. 33 lit. a) C. pen., art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpata să execute pedeapsa cea mai grea, pedeapsa închisorii de 3 ani și pedeapsa complimentară a interzicerii timp de 3 ani după executarea pedepsei a drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71-64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 88 C. pen., a dedus din pedeapsa aplicată perioada reținerii și arestării preventive de la data de 31 mai 2000 până la data de 05 decembrie 2000. 5). În baza art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen., art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul A.M.

la pedeapsa închisorii de 4 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 289 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen., art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen. l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de 3 luni. A aplicat art. 71 – art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 33 lit. a) C. pen. și art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, pedeapsa închisorii de 4 ani și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen.

timp de 3 ani după executare. În baza art. 88 C. pen. a dedus din pedeapsa aplicată, perioada reținerii și arestării preventive de la data de 31 mai 2000 până la data de 15 ianuarie 2001. 6). În baza art. 26 rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen., art. 76 alin. (1) lit. a) l-a condamnat pe inculpatul B.G. la pedeapsa închisorii de 5 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71-64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 88 C. pen. a dedus din pedeapsa aplicată perioada reținerii și arestării preventive de la data de 31 mai 2000 până la data de 22 februarie 2001. 7). În baza art. 26 rap.

la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul D.I. la pedeapsa închisorii de 5 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 88 C. pen. a dedus din pedeapsa aplicată perioada reținerii și arestării preventive de la data de 31 mai 2000 până la data de 22 februarie 2001. 8). În baza art. 249 alin. (1) si (2) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul B.S. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 81-82 C. pen.

a suspendat condiționat executarea pedepsei pe durata unui termen de încercare de 5 ani. În baza art. 359 C. proc. pen. a pus în vedere inculpatului dispozițiile art. 83 C. pen. referitoare la revocarea suspendării condiționate a executării pedepsei, precum și dispozițiile art. 84 C. pen. A constatat că inculpatul a fost arestat preventiv de la data de 01 iunie 2000 la data de 22 februarie 2001. 9). În baza art. 249 alin. (1) și (2) C. pen., a condamnat-o pe inculpata B.C.C. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 81-82 C. pen. a suspendat condiționat executarea pedepsei pe durata unui termen de încercare de 5 ani. În baza art. 359 C. proc. pen. a pus în vedere inculpatei dispozițiile art. 83 C. pen.

referitoare la revocarea suspendării condiționate a executării pedepsei, precum și dispozițiile art. 84 C. pen. A constatat că inculpata a fost arestată de la data de 15 iunie 2000 la data de 25 septembrie 2000. 10). În baza art. 26 C. pen. rap la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul N.G. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen.

și art. 76 alin. (1) lit. e) C. pen., l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de 2 luni. A aplicat art. 71-64 lit. a), b), și c) C. pen. În baza art. 33 lit. a) – art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a), b) si c) C. pen. timp de 3 ani după executarea pedepsei. A aplicat art. 71- art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. 11). În baza art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3), (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen. art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul I.M.I.M. la pedeapsa închisorii de 3 ani.

În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71 – art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. e) C. pen., l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de 2 luni. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), și c) C. pen. În baza art. 33 lit. a) – art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. timp de 3 ani după executarea pedepsei.

A aplicat art. 71-64 lit. a), b) și c) C. pen. 12). În baza art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. a) C. pen., l-a condamnat pe inculpatul C.M. la pedeapsa închisorii de 3 ani. În baza art. 65 alin. (2) C. pen., a interzis inculpatului timp de 3 ani după executarea pedepsei drepturile prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. A aplicat art. 71-64 lit. a), b) și c) C. pen. În baza art. 290 C. pen. cu aplicarea art. 41 alin. (2) C. pen., art. 74 alin. (2) C. pen. și art. 76 alin. (1) lit. e) C. pen., l-a condamnat pe același inculpat la pedeapsa închisorii de 2 luni. A aplicat art. 71 - 64 lit. a), b), și c) C. pen.

În baza art. 33 lit. a) – art. 34 lit. b) C. pen., a dispus ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea de 3 ani închisoare și pedeapsa complimentară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 lit. a), b) și c) C. pen. timp de 3 ani după executarea pedepsei. A aplicat art. 71- 64 lit. a), b) și c) C. pen. 13). În baza art. 11 pct. 2 lit. b) C. proc. pen. rap. la art. 10 lit. g) C. proc. pen., a dispus încetarea procesului penal cu privire la inculpatul P.C. pentru infracțiunile prevăzute de art. 248 C. pen. comb. cu art. 248 1 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., art. 248 C. pen. comb. cu art. 248 1 C. pen., art. 31 alin. (2) C. pen. rap. la art. 242 C. pen., art. 289 C. pen.

și art. 291 C. pen., toate cu aplicarea art. 33 lit. a) C. pen. În baza art. 14 alin. (3) lit. a) C. proc. pen. rap. la art. 348 C. proc. pen. a anulat următoarele înscrisuri: - Rapoartele periodice ale unui fond deschis de investiții 01 ianuarie 1999 - 31 decembrie 1999 (filele 717 - 737, volumul 8 dosar de urmărire penală). - Raportări privind datele F.N.I. din perioada 31 decembrie 1998 - 30 aprilie 1999 ( filele 68 - 86 volumul 13 dosar urmărire penală). - Raportări privind datele F.N.I. din perioada 30 mai 1999 - 03 aprilie 2000 ( filele 141 - 186 volumul 13 dosar urmărire penală). - Raportul Consiliului de Încredere ( fila 740, volumul 8 dosar de urmărire penală). - Raportul Cenzorului Extern Independent asupra activității F.N.I.

în anul 1999 ( filele 741 - 743, volumul 8 dosar de urmărire penală ). -Raportul anual privind activitatea fondului deschis de investiții raport anual 01 ianuarie 1998 - 31 decembrie 1998 ( filele 744 - 756, volumul 8 dosar de urmărire penală). - Raportul Cenzorului Extern Independent asupra activității F.N.I. în trimestrul I 1999 ( filele 111 - 112, volumul 13 dosar urmărire penală). - Raportul Anual privind activitatea fondului deschis de investiții de F.N.I. 01 ianuarie 1997 - 31 decembrie 1997 (filele 760 - 770, volumul 8 dosar de urmărire penală). - Raportul Consiliului de Încredere din 18 mai 1999 (fila 98 volumul 13 dosar de urmărire penală). - Raportul Consiliului de Încredere din 18 mai 1999 (fila 138 volumul 13 dosar de urmărire penală).

- Raportarea contabilă la data de 30 iunie 1999 (filele 304-349, volumul 13, dosar de urmărire penală) - Balanța de verificare pe luna decembrie 1998 (filele 350-483). A constatat valabilitatea contractului de fidejusiune-cauțiune încheiat la data de 06 decembrie 1999 între C.E.C., SC S.I. SA și F.N.I. În baza art. 14 alin. (3) lit. a) rap. la art. 346 C. proc. pen., art. 998 și urm. C. civ., a obligat inculpații V.I.M., P.M., P.N., S.M., B.G., D.I., A.M., B.S., B.C.C., C.M., N.G., I.M.I.M. în solidar cu părțile responsabile civilmente SC G. SA, SC S.I. SA, SC CEC Valori Mobiliare, C.N.V.M. și A.V.A.S.

la plata despăgubirilor civile către un nr. de 130.798 părți civile, menționate în cuprinsul sentinței penale, constituite în această calitate procesuală pe parcursul urmăririi penale cât și în faza cercetării judecătorești - enumerate la f. 6083 - 11.298, respectiv 1396 părți civile constituite în cadrul Asociației Investitorilor Păgubiți Brăila enumerate la f. 11.299 - 11.329, către un număr de 328 părți civile constituite în cadrul Asociației Păgubiților Cugir enumerate la f. 11.330 - 11.337 - la nivelul sumelor efectiv investite, indexate cu rata inflației începând cu data de 24 mai 2000 și până la achitarea lor, conform numărului de unități de fond investite de fiecare parte civilă, executarea făcându-se pe baza prezentării certificatului de investitor în original și după anularea acestuia.

În baza art. 14 alin. (3) lit. a) rap. la art. 346 C. proc. pen., art. 998 și urm. C. civ., a obligat pe moștenitorii inculpatului P.C., respectiv P.D.F. și S.D.I., în limita activului succesoral, la plata sumei de 61.606.720,78 RON indexată cu rata inflației începând cu data de 24 mai 2000 către partea civilă A.V.A.S.. A respins ca nefondate acțiunile civile împotriva părții responsabile civilmente C.C. A respins ca nefondate cererile părților civile privind obligarea inculpaților și a părților responsabile civilmente la plata de daune morale. A respins ca nefondată cererea de despăgubiri civile formulată de Asociația Națională a Investitorilor F.N.A. A luat act că în cursul cercetării judecătorești au renunțat la pretențiile civile formulate inițial părțile civile enumerate la f. 11.338 - 12.067.

A luat act că în cursul urmăririi penale au renunțat la pretențiile civile formulate inițial părțile civile indicate în volumele 633-634 anexe ale dosarului de instanță. În baza art. 357 alin. (2) lit. c) C. proc. pen. a menținut măsurile asigurătorii luate pe parcursul urmăririi penale în ordonanțele emise la data de 02 iunie 2000, 06 iunie 2000, 20 iulie 2000 și 11 august 2000 de către Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție în dosarul penal cu nr. inițial 260/P/2000, cu privire la următoarele bunuri ale următorilor inculpați: - V.I.M.: conturile deschise la P.B. România, pentru sumele de 476.253.000 lei si 5,07 dolari SUA.

- A.M.: cu privire la imobilul situat în București, dobândit în baza contractului de vânzare cumpărare nr. 13993 din 30 martie 1992, sechestrul înscris nr. 151 din 20 iunie 2000 de către Biroul de Carte Funciară al Judecătoriei Sectorului 3 București; de asemenea imobilul situat în București sector 3, compus din teren cu o suprafață de 180 mp și construcție în faza de execuție, teren dobândit în baza titlului de proprietate nr. 11232/3 din 29 februarie 2000 de Prefectura Municipiului București, sechestrul asigurător fiind înscris sub nr. 152 din 20 iunie 2000 de către Biroul de Carte Funciara al Judecătoriei Sectorului 3; autoturismul marca Daewoo tip Cielo GLE achiziționat în anul 1996 cu nr.de înmatriculare; autoturismul marca Dacia 1310 L achiziționat în anul 1998, cu nr. de înmatriculare.

- B.G.: imobilul situat în București, sector 6, dobândit în baza contractului de construire nr. 2585/9 din 10 noiembrie 1978, compus din trei camere și dependințe, sechestrul asiguratoriu instituit cu nr. 326 din 19 iunie 2000 de către Biroul de Carte Funciara al Judecătoriei sectorului 6 București. - B.S.: pentru imobilul situat în București, sector 4, dobândit în baza contractului de construire 1905/5 din 03 iunie 1974, sechestrul instituit prin încheierea nr. 10052 din 14 iunie 2000 de către Biroul de Carte Funciara al Judecătoriei Sectorului 4 București; bunurile mobile indicate în procesul verbal încheiat la data de 02 iunie 2000 (filele 725 - 729 volumul 61 dosar urmărire penala).

- D.I.: apartamentul nr.28 compus din 2 camere și dependințe, situat în București, sector 6, dobândit în baza contractului de vânzare cumpărare nr. 712/6 din 04 aprilie 1991, sechestru instituit prin încheierea nr. 1328 din 19 iunie 2000, al Biroului de Carte Funciară al Judecătoriei Sectorului 6 București; autoturismul Dacia Nova GTI cu nr. de înmatriculare, achiziționat Ia data de 01 septembrie 1998; bunurile mobile indicate la pozițiile 3 - 5 în procesul verbal întocmit la data de 02 iunie 2000 ( fila 745 verso, volumul 61 dosar de urmărire penală), suma de 417.594.000 lei ridicate la data de 12 iunie 2000, în urma percheziției efectuate la biroul inculpatului situat in sediul C.C. situat în București, precum și suma de 228.000 lei ambele depuse în contul de poprire nr. la B.C.R., sucursala Libertății.

- P.M.: pentru imobilul situat în București, sector 2, dobândit în baza contractului de vânzare cumpărare autentificat sub nr. 23 -27 din 16 mai 1980, sechestrul instituit sub nr. 191 din 28 august 2000 de către Biroul de Carte Funciară al Judecătoriei Sectorului 2 București. - S.M.: pentru imobilul situat în București, sector 6, dobândit în baza contractului de vânzare cumpărare nr. 1026 din 29 octombrie 1997, instituit sub nr. 1327 din 19 iunie 2000 de către Biroul de Carte Funciară al Judecătoriei Sectorului 6 București; de asemenea bunurile mobile indicate în procesul verbal încheiat la data de 02 iunie 2000 (filele 738 - 743 volumul 61 dosar de urmărire penală). A menținut măsura asiguratorie instituită asupra contului SC S.I.

SA deschis la B.C.R., filiala sectorului 5 București sub nr., prin ordonanță nr. 260/P din 01 iunie 2000 a Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație si Justiție, respectiv prin ordonanța nr. 108/P/2003 ale aceleași instituții. A menținut măsura asiguratorie luată de Parchetul de pe lângă Curtea de Apel Oradea în dosarul nr. 49/P/2000, pentru trei conturi deschise de partea responsabilă civilmente SC S.I. SA la B.C.R., sucursala sector 5 București cu numerele. În baza art. 193 C. proc. pen., a obligat inculpații V.I.M., P.M., P.N., S.M., B.G., D.I., A.M., B.S., B.C.C., C.M., N.G., I.M.I.M. în solidar și cu părțile responsabile civilmente S.C. G. SA., S.C. S.I. SA, C.N.V.M. și A.V.A.S. la plata de cheltuieli de judecată ale părților civile, astfel: 13.066,50 lei către Asociația Investitorilor Păgubiți la F.N.I.

- Brăila; 4932,66 lei către Asociația Păgubiților la F.N.I. - Cugir; 3.000 lei către partea civilă P.M.; 300 lei către partea civilă M.M.; 850 lei către partea civilă P.G. În baza art. 191 C. proc. pen., a obligat inculpații la plata cheltuielilor judiciare către stat în sumă totală de 1.945.000 lei, după cum urmează: inculpata V.I.M. - 400.000 lei, inculpatul P.N. - 450.000 lei, inculpatul P.M. - 225.000 lei, inculpata S.M.-150.000 lei, inculpatul A.M. -150.000 lei, inculpatul I.M.I.M. - 90.000 lei, inculpatul C.M. - 90.000 lei, inculpatul N.G. - 90.000 lei, inculpata B.C.C. - 75.000 lei, B.S. - 75.000 lei, B.G. - 75.000 lei, inculpatul D.I. -75.000 lei. Onorariul apărătorilor din oficiu pentru inculpații V.I.M., în sumă de 500 lei, respectiv P.N., în sumă de 250 lei, a dispus a se suporta din fondurile Ministerul Justiției.

Pentru a pronunța această soluție, instanța de fond a reținut că prin rechizitoriul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție au fost trimiși în judecată inculpații : V.I.M. - pentru infracțiunea prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., art. 290 C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., art. 246 C. pen., comb. cu art. 248 1 C. pen. și art. 258 C. pen. art. 246 C. pen. comb. cu art. 248 1 C. pen. și art. 258 C. pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.; P.N. - pentru infracțiunea prev. de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. 41 alin. (2) C. pen., art. 215 1 alin. (1) și (2) C. pen. si art. 26 C. pen. rap.

la art. 290 C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.; P.M. - pentru infracțiunea prev.de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.; S.M. - pentru infracțiunea prev de art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.; A.M. - pentru infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. si art. 289 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., toate cu aplic.

art. 33 lit. a) C. pen.; B.G. - pentru infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) C. pen., cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen.; D.I. - pentru infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen.; B.S. - pentru infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen.; B.C.C. - pentru infracțiunea prev. de art. 249 alin. (1) și (2) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen.; P.C. - pentru infracțiunea prev.de art. 248 C. pen. comb.cu art. 248 1 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., art. 248 C. pen.,comb. cu art. 248 1 C. pen., art. 31 alin. (2) C. pen. rap. la art. 242 C. pen., art. 289 C. pen. și art. 291 C. pen., toate cu aplic.

art. 3 lit. a) C. pen.; N.G. - pentru infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. , toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen.; I.M.I.M - pentru infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 290 C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a) C. pen. și C.M. -pentru infracțiunea prev. de art. 26 C. pen. rap. la art. 215 alin. (1), (2), (3) și (5) C. pen. cu aplic. art. 41 alin. (2) C. pen. și art. 290 C. pen., cu aplic. art. 41. alin. (2) C. pen., toate cu aplic.

art. 33 lit. a) C. pen. Instanța de fond a constatat că prin rechizitoriu s-au reținut următoarele aspecte: Astfel, F.N.I. a fost înființat în anul 1995, în baza O.G. nr. 24/1993, aprobată prin Legea nr. 83/1994. Înființarea acestui fond deschis de investiții - fond mutual - precum și a societății de administrare SC S.I. SA a fost avizată fără nici un fel de mențiuni de restricție a duratei de valabilitate, de către C.N.V.M. - forul competent - prin Deciziile nr. 159 din 15 septembrie 1995 și nr. 157 din 15 septembrie 1995. Din punct de vedere conceptual și tehnic, F.N.I. a fost realizat de inculpata V.I.M., care a reprezentat și susținut Fondul, respectiv, SC S.I. SA, în etapa de autorizare a acestor instituții de către C.N.V.M.

(lunile august - septembrie 1995), aceasta având solide cunoștințe teoretice și experiență practică în domeniul pieței de valori mobiliare, datorită activității desfășurate la C.F. administrat de societatea C.T.I. F.N.I. a fost constituit ca un fond cu emisiune continuă de unități, pe care le-a comercializat în circuit închis, între fond și investitori, drepturile de participare și răscumpărarea unităților de fond fiind asigurate prin Contractul de societate civilă și dispozițiile Legii nr. 83/1994. Totodată, F.N.I. a fost, inițial, un fond de creștere, cu un portofoliu bazat pe investiția în piața monetară și în valori mobiliare. Unitățile de fond erau nominative și emise sub formă dematerializată în cont, reprezentând o deținere de capital în active nete ale fondului.

Calculul valorii activelor nete - conform obligațiilor stipulate în Contractul de Administrator încheiat de F.N.I. cu SC S.I. SA - trebuia să se efectueze zilnic de către societatea de administrare, scăzându-se din activul total, datoriile totale. Astfel, valoarea de vânzare a unităților de fond era exprimată prin prețul de emisiune, determinat pe baza activelor nete ale Fondului, relația de calcul fiind următoarea: Preț de emisiune = Valoarea activului evaluat al zilei precedente Număr unități de fond din ziua precedentă Membrii F.N.I. beneficiau de toate drepturile conferite de posesia unităților de fond din momentul încasării contravalorii acestora de către societatea de administrare - SC S.I.

SA, participarea la Fond (deținerea de unități) fiind atestată prin carnetul de investitor, confirmările de sold, ordinele de plată și alte acte doveditoare de achiziționări și achitări către Fond a contravalorii titlurilor de participare. Drepturile și obligațiile membrilor F.N.I. au fost înserate în Prospectul de ofertă publică continuă, prima obligație a acestora fiind aceea de a studia prospectul de emisiune - o analiză cu caracter individual esențială în adoptarea hotărârii de a deveni investitor, conținutul prospectului fiind determinant în raport cu opțiunea de a deveni membru viitor al Fondului. Determinantă în ceea ce privește luarea hotărârii de a deveni membru al F.N.I.

- pe lângă altele, menite să asigure investitorii că-și asumă un risc rezonabil - a fost mențiunea finală a capitolului 6 al Prospectului, „Factorii de risc", potrivit căreia, „capitalul inițial investit, respectiv, suma subscrisă la cumpărarea de unități de fond, se va returna în orice condiții depunătorului''. Avantajele aparente pe care le prezenta subscrierea în unități de fond ale F.N.I. și garantarea restituirii sumelor investite inițial au fost de natură să atragă un mare număr de depunători din toată țara, de la înființarea Fondului și până în data sistării activității - 24 mai 2000 - fiind emise 318.413 carnete de investitor. În medie, în fiecare județ (exclusiv Municipiul București), s-au emis 7.963 carnete de investitor, revenind câte 143 carnete la 10.000 locuitori.

Persoanele fizice și juridice au investit prin cumpărarea de unități de fond, în întreaga perioadă de la înființarea F.N.I. și până în data de 24 mai 2000, suma totală de 7444,6 miliarde lei, subscrierea medie pe județ (excluzând Municipiul București) fiind de 127,8 miliarde lei, iar valoarea medie a subscrierii la 10.000 locuitori de 334,3 mii lei. Datele statistice sumare prezentate anterior au permis a defini F.N.I. ca un adevărat fenomen social, a cărui prăbușire a provocat un puternic impact în rândul populației României, cu consecințe negative multiple, care se mențin și în prezent. Din materialul probator administrat, cauzele care au determinat intrarea F.N.I. în incapacitate de plată, în succesiunea în care apărut în timp și în cadrul raportului de cauzalitate cu efectele generate, au fost stabilite astfel: În mod cert, una din principalele cauze care a determinat prăbușirea financiară a F.N.I.

a constituit-o diminuarea numărului unităților de fond aflate în circulație, fapt ce a avut ca efect direct creșterea nereală a valorii unității de fond, în raport de care s-au efectuat răscumpărările și care a generat plata unor sume de bani în plus, necuvenite, din fondurile investitorilor F.N.I. Diminuarea numărului unităților de fond aflate în circulație a avut loc în toată perioada de funcționare a Fondului, contribuind la majorarea artificială a valorii unității de fond, în mărime relativă și ca număr de ori, astfel: -la 31 decembrie 1996, cu 136% sau de 1,36 ori; - la 31 decembrie 1997, cu 250 % sau 2,50 ori; - la 31 decembrie 1998, cu 169 % sau de 1,69 ori; - la 31 decembrie 1999, cu 218 % sau de 2,18 ori; - în luna mai 2000, cu 242 % sau de 2,42 ori.

Diminuarea numărului unităților de fond aflate în circulație nu s-a materializat prin modificarea directă a acestuia, ci ca urmare a stabilirii prealabile a valorii unității de fond, în raport de care se determina numărul unităților de fond aflate în circulație, număr ce a fost în permanență mult mai mic decât cel înregistrat în baza de date a F.N.I. Obligația furnizării zilnice de informații cu privire la numărul unităților de fond aflate în circulație către administratorul Fondului revenea - conform contractului -societății de distribuire SC G. SRL. La rândul său, SC S.I. SA avea obligația printre altele, de a ține o evidență strictă a membrilor F.N.I., a conturilor individuale ale acestora și de a calcula zilnic prețul de emisiune al titlurilor de participare, pe care să-l afișeze la sediile Fondului, a băncii de depozitare și a societății de administrare, precum și să-l publice într-un cotidian de largă circulație.

Tot SC S.I. SA ca societate de administrare - prin președintele desemnat - avea obligația să raporteze săptămânal către C.N.V.M. structura de portofoliu a F.N.I., numărul unităților de fond aflate în circulație și valoarea unitară a unei unități de fond. O altă cauză importantă care a determinat intrarea F.N.I. în incapacitate de plată a constituit-o reevaluarea nejustificată a acțiunilor aflate în portofoliul Fondului. Reevaluările s-au efectuat fără elaborarea unei documentații economico-financiare care să justifice o astfel de acțiune și cu încălcarea Legii contabilității nr. 82/1991. Ca urmare a reevaluării acțiunilor din portofoliul F.N.I., valoarea activelor Fondului s-a majorat în mod nejustificat cu 1.453.521.844.546 lei, sumă cu care s-a majorat în mod nereal valoarea unității de fond F.N.I.

în raport de care s-au efectuat răscumpărările până la căderea Fondului, operațiune prin care s-a produs o pagubă pentru Fond, de aceeași valoare. Pe baza înscrisurilor aflate la dosarul de urmărire penală, experții contabili desemnați au stabilit dinamica efectuării acestor reevaluări, care se prezintă astfel (soldul Contului 2678): - 292.831.013.223 lei, la data de 31 august 1998 (la predarea gestiunii F.N.I. către inc. V.I.M.); - 579.965.091.989 lei, la data de 31 decembrie 1998; - 1.453.521.844.546 lei, la data de 31 decembrie 1999, din care suma de 667.162.627.687 lei s-a înregistrat numai în luna decembrie 1999. Obligația elaborării documentației economico-financiare impusă de operațiunea de reevaluare a acțiunilor din portofoliul F.N.I.

revenea SC S.I. SA în calitate de societate de administrare, documentație care nu s-a găsit în arhiva acesteia, singurul element de referință constituindu-l raportările săptămânale - și, acelea incomplete - transmise la C.N.V.M., semnate de către conducătorul SC S.I. SA. S-a practicat majorarea scriptică a lichidităților F.N.I., respectiv a disponibilităților aflate în casă sau la bancă care se raportau săptămânal și periodic - trimestrial, semestrial și anual - la C.N.V.M., cu valori superioare față de valoarea reală a acestora, așa cum era reflectată în contabilitatea Fondului. Efectul modificărilor scriptice a lichidităților F.N.I.

s-a materializat în: - majorarea nereală a valorii unității de fond, element de calcul pentru stabilirea sumelor reprezentând răscumpărări de unități de fond efectuate de către investitorii F.N.I., având drept consecință încasarea de către aceștia a unor sume de bani necuvenite, care reprezintă prejudiciu adus Fondului; - creșterea nereală a nivelului de lichiditate al F.N.I. impus prin art. 36 din Regulamentul nr. 9/1996 (minimum 30 % din valoarea activelor). Dinamica efectuării acestor modificări se prezenta astfel: - 24.340.235.000 lei la data de 12 mai 1998, prin modificarea valorii sumelor aflate în tranzit; - 24.841.500.163 lei la data de 31 august 1998 - când gestiunea F.N.I. a fost preluată de inc.

V.I.M., de unde a rezultat că modificarea anterioară s-a menținut, aproximativ, la același nivel; - 195.916.274.450 lei la data de 31 decembrie 1998; - 364.306.363.258 lei la data de 31 ianuarie 1999; - 920.031.698.326 lei la data de 30 noiembrie 1999, la predarea gestiunii F.N.I. către inculpatul B.G.; - 1.015.881.911.554 lei la data de 31 decembrie 1999; - 1.037.862.305.347 lei la data de 31 ianuarie 2000; - 1.129.932.513.326 lei la data de 29 februarie 2000; - 1.242.532.446.012 lei la data de 31 martie 2000; - 1.284.130.982.559 lei la data de 30 aprilie 2000 (ultima raportare la C.N.V.M.). Din această prezentare a rezultat că paguba totală creată în fondurile F.N.I. prin majorarea nereală a volumului lichidităților, acumulată în timp, a fost în data de 30 aprilie 2000, de 1.284.130.982.559 lei, conform raportului de expertiză.

În raportările periodice transmise de conducerea SC S.I. SA la C.N.V.M., valoarea disponibilităților bancare a fost inclusă în grupa denumită „lichidități" în care au fost consemnate atât disponibilitățile bănești din conturile bancare ale Fondului, cât și disponibilitățile bănești aliate în casieria societății și la agențiile teritoriale. S-a menționat că diferența dintre nivelul lichidităților evidențiat în contabilitatea F.N.I. și cel raportat la C.N.V.M. era mai redus în lunile iulie și august 1999, față de celelalte luni - respectiv, în proporție de 4,4 ori și 7,4 ori, ca urmare a faptului că în luna iulie 1999 a fost încasată de la C.E.C. suma de 250 miliarde lei pentru achiziționarea de unități de fond ale F.N.I.

În restul lunilor, aceste lichidități au fost majorate nereal, ceea ce a condus la creșterea artificială a valorii unității de fond, în raport de care s-au făcut răscumpărările în perioadele respective și a permis investitorilor cu răscumpărări masive, să încaseze sume în plus, în defavoarea investitorilor care au rămas cu unități de fond în sold, nerăscumpărate. Toate plasamentele în acțiuni cotate efectuate de SC S.I. SA în numele F.N.I. s-au realizat prin SC G. SA. În acest scop, în data de 1 iunie 1997, a fost încheiat Contractul de Administrare de Portofoliu între SC S.I. SA - în calitate de administrator al F.N.I., reprezentat de inc. P.M., președinte-director general și SC G. SA, reprezentată de inc.

P.N., director - general. Obiectul contractului îl constituia administrarea de către SC G. SA, în cont discreționar, a unui portofoliu de valori mobiliare, incluzând drepturile aferente sau derivând din acestea, cu posibilitatea de remitere a acestor valori mobiliare fără autorizarea expresă a clientului, pentru tranzacțiile efectuate. Durata contractului era de trei ani, iar prețui acestuia îl reprezenta un comision de 2 %, aplicat fiecărei tranzacții executate pe piața de capital reglementată (BURSA DE VALORI BUCUREȘTI - B.V.B. și RASDAQ).

Valoarea contabilă a plasamentelor în astfel de active a fost în sumă totală de 105.242,6 milioane lei, din care 22.808,1 milioane lei s-au tranzacționat prin BURSA DE VALORI, iar 82.434,5 milioane lei, prin RASDAQ, valori mobiliare care se mai aflau în sold în 31 mai 2000. Prin tranzacționarea acțiunilor cotate la BURSA DE VALORI BUCUREȘTI și RASDAQ, s-a înregistrat în permanență diminuarea valorii de cumpărare a acestora, ca urmare a preluării și reflectării în valoarea de tranzacționare a efectelor ineficientei activităților economice desfășurate de societățile emitente ale acțiunilor în cauză. Aceste plasamente nu au adus nici un venit investitorilor F.N.I., întrucât valoarea de piață a acestor acțiuni, per total, a scăzut în permanență, ca urmare a recoltării acestora pe piața de capital reglementată, diferențele care au afectat fondurile F.N.I.

în perioada 1998 - mai 2000, fiind în suma de 61.154,5 milioane lei, din care 16.417 milioane lei aferente acțiunilor tranzacționate prin BURSA DE VALORI BUCUREȘTI și 44.737,5 milioane iei prin RASDAQ. După prăbușirea F.N.I., survenită în mai 2000, activele Fondului au suportat noi diminuări, ca urmare a intrării în faliment a unor societăți comerciale emitente ale acțiunilor aflate în portofoliul F.N.I., acțiuni care nu au putut fi valorificate. Pierderile înregistrate s-a ridicat la suma de 4.067.728.191 lei, din care 1.371.202.924 lei aferentă acțiunilor tranzacționate prin BURSA DE VALORI BUCUREȘTI și 2.696.525.267 lei prin RASDAQ (conform raportul de expertiză contabilă judiciară).

Pierderile înregistrate prin plasamentele efectuate în acțiuni cotate, în sumă de 61.154,5 milioane lei, a reprezentat efectul modului de acționare a pieței de capital reglementată și a reflectat riscul asumat de către investitor - societatea de administrare - la efectuarea unor astfel de plasamente, risc asumat și de investitorii F.N.I. la subscrierile în unitățile de fond și de care au luat cunoștință din Prospectul de ofertă publică continuă. Din expertizarea înscrisurilor anexate la Raportul de control executat de Banca Națională a României la B.C.R. sector 5 București, s-a constatat că unele sume virate din fondurile F.N.I., respectiv 3 miliarde lei în data de 16 iunie 1997 pentru tranzacționare pe O.T.C.

(RASDAQ) și 2 miliarde lei în data de 10 aprilie 1998 pentru tranzacționare la BURSA DE VALORI BUCUREȘTI, au fost folosite în alte scopuri, contrar prevederilor Regulamentului nr. 3/1996 al C.N.V.M., prin virarea acestora la subscrieri în unități de fond a sumei de 3 miliarde lei, pentru care s-au răscumpărat unități de fond în valoare totală de 23.741.680.200 lei, sumă încasată fără justă cauză de SC G. SA, iar într-un alt cont al SC G. SA - în contul curent, de unde s-a achitat un imobil achiziționat de la numitul A.V., în sumă de 1,3 miliarde lei, de unde a rezultat că societatea de distribuție a utilizat în interes propriu suma de 2 miliarde lei încasată de la F.N.I. Ordinele de plată pentru cele două sume virate din fondurile F.N.I.

au fost semnate de inc. P.N. SC S.I. SA, în calitate de administrator al F.N.I., a folosit piața de capital nereglementată ca principal mijloc de plasare a fondurilor investitorilor F.N.I., obținute din subscrierile efectuate în unitățile de fond achiziționate, în special, din a doua jumătate a anului 1998. Societatea de administrare, așa cum s-a menționat anterior, avea obligația să se încadreze în prevederile art. 27 lit. d) din O.G. nr. 24/1993, care limitau la 2 % din valoarea activelor nete încorporate în acțiuni necotate, emise de către un singur emitent sau 10 % în acțiuni necotate, emise de orice număr de emitenți. Valoarea contabilă a plasamentelor în acțiuni necotate a fost în data de 31 mai 2000, în sumă totală de 352.061.792.820 lei, astfel: SC I.E.

SA - 326.228.041.000 lei; B.I.R. - 8.722.504.820 lei; SC C.G. SA - 5.000.000.000 lei; M.B. SA - 4.142.252.000 lei; SC M. SA - 2.760.000.000 lei; SC B.T. SA - 2.488.410.000 lei; R.R.A. - 2.574.000.000 lei; SC L.P. SA -146.585.000 lei; Ponderea acțiunilor necotate în activele nete ale Fondului a fost pe toată perioada de funcționare a F.N.I. superioară limitei maxime de 10 %, după cum urmează: - 31 decembrie 1996 - în procent de 74,55 % din activul net, acțiunile SC I.E. SA reprezentând 16,70 % din acest activ; - 31 decembrie 1997 - în procent de 70,50 % din activul net al F.N.I. ,din care 42,50 % îl reprezentau acțiunile SC I.E. SA; - 31 decembrie 1998 - în procent de 63,50 % din activul net, 60,00 % reprezentând acțiuni ale SC I.E.

SA; - 31 decembrie 1999-în procent de 41,30%, acțiunile reprezentând SC I.E. SA reprezentând 41,30 % din activul net; S-a observat că administratorul F.N.I., SC S.I. SA, în loc să diversifice structura portofoliului de active, a manifestat o concentrare deosebită asupra acțiunilor materializate și, în special, pentru SC I.E. SA. De subliniat că sumele evidențiate ca fiind investiții ale F.N.I. în acțiunile SC I.E. SA și plătite - de regulă - în numerar sunt de 23,3 ori mai mari decât capitalul social al acestei societăți. Acțiunile emise de SC I.E. SA au fost achiziționate, în principal, de la persoane fizice care dețineau astfel de acțiuni, după cum urmează: a. Prin Contractul de vânzare-cumpărare de acțiuni din data de 28 noiembrie 1997 (vol. 10, fl.521) SC S.I.

SA, reprezentată prin inc.P.M., în calitate de președinte - director general, a achiziționat de la numitul S.A. un număr de 4.538 acțiuni, la prețul de 145.000 lei/ acțiune, în valoare totală de 658.010.000 lei. La data respectivă, aceste acțiuni se ofertau pe piața reglementată la prețuri cuprinse între 120.000 - 200.000 iei, așa cum a rezultat din ziarul „BURSA" din data de 15 octombrie 1997, publicație folosită - de regulă - pentru publicarea și comunicarea prețurilor la care se tranzacționau acțiunile necotate care circulau pe piața nereglementată din România. La controlul efectuat de către Direcția Generală de Control Fiscal - nota de constatare nr. 461.302 din 10 august 2000, nu s-au prezentat documente de gestiune în care sa se menționeze seriile și numerele acțiunilor cumpărate în baza acestui contract.

De altfel, contractul de vânzare-cumpărare de acțiuni nici nu a fost înregistrat la SC S.I. SA. În declarația dată, numitul S.A., salariat al SC I.E. SA, a menționat că s-a prezentat la unitate un „broker", care și-a manifestat dorința să cumpere acțiuni. în consecință, a adunat de la colegii de serviciu în jur de 4.500 acțiuni, pe care i le-a înmânat acestuia, primind în schimb suma totală de 450.000.000 lei, în numerar (100.000 lei/acțiune). Acesta a mai declarat că semnătura de pe contract nu-i aparține. A rezultat astfel între prețul real plătit vânzătorului acțiunilor și cel înregistrat la SC S.I. SA o diferență în plus de 208.000.000 lei. b. Prin contractul de cesiune acțiuni din data de 20 octombrie 1999 (vol. 10, fl.526), încheiat de SC S.I.

SA, reprezentată de inc. V.I.M., președinte director-general, s-a achiziționat de la numitul Ioan Grigore un pachet de 7.760 acțiuni ale SC I.E. SA, la prețul de 800.000 lei/acțiune, pentru o valoare totală de 6.208.000.000 lei. Această sumă a fost plătită în numerar, prin casierie, cu dispoziție de plată. Pentru prețul convenit, nu s-au prezentat înscrisuri elaborate în cadrul SC S.I. SA, prin care să se argumenteze modul de stabilire a prețului, de 160 ori mai mare decât valoarea nominală a unei acțiuni (5.000 lei/ acțiune). De asemenea, contractul nu a fost înregistrat la SC S.I. SA, iar adresa vânzătorului, respectiv București, str. nr. 156, nu există, întrucât str. , din sectorul 2 București este numerotată până la numărul 87. c. Prin contractul de cesiune acțiuni din data de 1 aprilie 2000 (vol. X, fl.537),încheiat de SC S.I.

SA, reprezentată de inc. V.I.M., președinte - director general, s-a achiziționat de la numitul E.D. un pachet de 7.400 acțiuni, la prețul de 860.000 lei/acțiune, pentru o valoare totală de 6.364.000.000 lei. Și de această dată, suma a fost plătită în numerar, cu dispoziții de plată. Nu există o notă de fundamentare a SC S.I. SA, care să justifice din punct de vedere economic prețul acțiunii, iar contractul nu a fost înregistrat. În mod asemănător, și în acest caz, s-a constatat că adresa vânzătorului din contractul de cesiune acțiuni nu corespunde, în sensul că în imobilul din București, str. nr. 5, nu locuiește persoana D.E. și nici nu este cunoscută de locatari. d. Pentru suma de 170.485.000.000 lei plătită în anul 1999 prin casă - cont 5311, nu există înscrisuri din care să rezulte de la cine au fost achiziționate aceste pachete de acțiuni emise de SC I.E.

SA și nici dispozițiile de plată prin care s-a plătit în numerar contravaloarea acestor acțiuni. Pentru asigurarea lichidităților necesare achiziționării în cash a acțiunilor respective, expertiza contabilă judiciară a pus în evidență faptul că în data de 19 aprilie 1999, prin O.P. nr. 1217, C.E.C. a virat la F.N.I. suma de 40.000.000.000 Iei pentru achiziționarea de unități de fond (128.000 unități), iar în luna mai 1999, suma plătită în numerar pentru acțiunile SC I.E. SA a fost de 37.000.000.000 lei. De asemenea, experții contabili au evidențiat faptul că în intervalul 16.11 -16 decembrie 1999, în contul F.N.I., au fost efectuate un număr de 19 viramente din contul Fondului Național de Acumulare (F.N.A.), în sumă totală de 44.982.500.000 lei, sumă care a fost înregistrată în contabilitatea F.N.I.

în Contul 462.05 „Creditori diverși - F.N.A.", fiind restituită către Fondul Național de Acumulare în perioada 27 ianuarie - 23 martie 2000. Aceste transferuri efectuate între Fondul Național de Acumulare și F.N.I. - ambele fonduri fiind administrate de către SC S.I. SA - au avut la bază o „Notă" semnată de inc. V.I.M., înscris prin care s-a dispus efectuarea de transferuri între cele două fonduri „până la rezolvarea acestor situații provizorii", contrar prevederilor art. 37 lit. e) din O.G. nr. 24/1993. e. Proces-verbal nr. 119 din 20 octombrie 1997, încheiat între SC I.E. SA, reprezentată prin B.B., salariat al SC G. SA, din care a rezultat că SC S.I. SA a prezentat la SC I.E. SA un număr de 58.384 acțiuni și, în baza lor, a primit alte 58.384 acțiuni noi, la purtător, ca urmare a Hotărârii A.G.A.

din 27 martie 1996. f. Două procese-verbale din data de 16 noiembrie 1999, prin care SC G. SA, reprezentată de B.B., a predat SC S.I. SA, reprezentată de D.L., un număr de 131.726 acțiuni SC I.E. SA, ca o consecință a mutării sediului SC S.I. SA din sediul SC G. SA, situat în București, în sediul „C.C.", din București. Din confruntarea seriilor acțiunilor menționate în cele două procese-verbale, cu cele specificate în procesul-verbal nr. 119 din 20 octombrie 1997, a rezultat că în tezaurul SC S.I. SA, nu se regăsește un număr de 59.099 acțiuni, astfel cum a rezultat din Nota de constatare nr. 461.302 din 10 august 2000 a Direcției Generale de Control Fiscal. Din cele 59.099 acțiuni inexistente în tezaurul SC S.I.

SA, au fost identificate 59.000 acțiuni în portofoliul B.A. SA, achiziționate de bancă de la SC G. SA, prin intermediul SC A.S.D.I. SRL, al cărei acționar unic era numitul I.G. SC A.S.D.I. SRL, cu adresele de plată din septembrie 1998, a virat suma totală de 49.999 milioane lei, primită de la B.A. SA, către SC S.I. SA, achiziționându-se unități de fond F.N.l. pe numele lui I.G. care au fost răscumpărate în perioada septembrie 1998-1999, la suma de 74.886.632.250 lei. În nota explicativă dată organelor de control fiscal, B.B. -administrator al SC G. SA - a arătat că acțiunile ridicate de la SC I.E. SA cu procesul-verbal nr. 119/1997 au fost predate inc. P.N., director general al SC G. SA. Aspectele menționate au format obiectul dosarului penal nr. 740/P/2004 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție, Secția de urmărire penală și criminalistică.

Cu privire la achiziționarea celorlalte acțiuni necotate s-a arătat de către instanța de fond că a fost prezentată pe larg în raportul de expertiză contabilă judiciară, precum și în actele de constatare ale Ministerului Finanțelor. Din analiza acestora, a rezultat că plasamentele nu au adus nici un venit investitorilor F.N.I., deoarece: - În toată perioada de funcționare a F.N.I. deși Fondul a trecut prin mai multe perioade de criză, nu a fost vândută nici o acțiune necotată din acest imens portofoliu, cu excepția unui singur caz - nesemnificativ, respectiv un pachet de 50.000 acțiuni emise de M.B. SA, în valoare totală de 1.850.000.000 lei. - Prețul de achiziție al acestor acțiuni a fost stabilit în mod arbitrar, tară nici o evaluare sau auditare a activelor societăților emitente, fiind cu mult mai mare și nejustificat față de valoarea nominală a acțiunilor.

De menționat că în art. 17 lit. b) din Regulamentul C.N.V.M. nr. 6/1996, se prevedea „Metodologia de evaluare rapidă a societăților comerciale emitente, pe baza unui raport de evaluare simplificată", raport ce nu s-a regăsit în evidențele SC S.I. SA în cazurile de achiziționare de acțiuni prezentate. - Majoritatea acțiunilor au fost cumpărate de la persoane fizice și au fost plătite, în principal, în numerar. - Pentru asigurarea disponibilităților necesare achiziționării acestor acțiuni, conducerea SC S.I. SA a făcut eforturi deosebite pentru atragerea unor inve