2ri-95/17 — atragerea la raspundere subsidiara

2ri-95/17 — atragerea la raspundere subsidiara (Curtea Supremă de Justiție, 2017)

Dosarul nr.2ri-95/17

Instanța de fond: CA Chișinău – S. Arnaut

D E C I Z I E

26 aprilie 2017 mun. Chișinău

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit

al Curții Supreme de Justiție

în componența:

Președintele ședinței, judecătorul Iulia Sîrcu,

judecătorii Sveatoslav Moldovan, Ion Druță,

Mariana Pitic, Maria Ghervas,

examinând recursul declarat de către Jaricov Gheorghii și Jaricov Tatiana,

în pricina la cererea înaintată de către Mamaliga Vitalii, lichidatorul SRL

„Limaghes” în proces simplificat al falimentului privind atragerea la răspundere

subsidiară a membrilor organelor de conducere ale SRL „Limaghes”,

împotriva hotărârii Curții de Apel Chișinău din 22 decembrie 2016, prin care s-a

admis cererea lichidatorului SRL „Limaghes” Mamaliga Vitalii privind atragerea la

răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere ale SRL „Limaghes”,

C O N S T A TĂ:

La 05 martie 2014 SRL „Navibul-US” s-a adresat în instanța de insolvabilitate

cu cerere introductivă, prin care a solicitat intentarea procesului de insolvabilitate

față de SRL „Limaghes”.

Prin hotărârea Curții de Apel Chișinău din 16 martie 2015 s-a admis cererea

introductivă înaintată de SRL „Navibul-US” privind intentarea procesului de

insolvabilitate față de debitorul SRL „Limaghes”, s-a constatat insolvabilitatea și s-a

dispus intentarea procedurii simplificate a falimentului și dizolvarea debitorului SRL

„Limaghes” cu desemnarea în calitate de lichidator pe administratorul autorizat

Mamaliga Vitalii.

La 04 februarie 2016 lichidatorul SRL „Limaghes” în proces de faliment

simplificat Mamaliga Vitalii a depus cerere de atragere la răspundere subsidiară a

membrilor organelor de conducere ale SRL „Limaghes” în proces simplificat al

falimentului, solicitând atragerea la răspundere subsidiară solidară a asociatului cu

cota de 50 % din capitalul social al SRL „Limaghes” Jaricov Tatiana și fostul

administrator și asociat cu cota de 50 % din capitalul social al SRL „Limaghes”

Jaricov Gheorghii cu încasarea de la aceștia în folosul SRL „Limaghes” a sumei în

mărime de 215 877,69 lei.

În motivarea cererii lichidatorul a invocat că la 28 ianuarie 2016 a fost petrecută

adunarea creditorilor SRL „Limaghes”, la care s-a discutat chestiunea privind

înaintarea cererii de chemare în judecată privind atragerea la răspundere subsidiară

și solidară a membrilor organelor de conducere ale SRL „Limaghes”. La această

adunare creditorii au hotărât ca lichidatorul să depună repetat cerere de atragere la

răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere ale SRL „Limaghes”.

A indicat lichidatorul că temeiurile pentru atragerea la răspundere subsidiară

sunt prevăzute în art. 14 al Legii insolvabilității, potrivit căreia debitorul are obligația

de a depune cerere introductivă dacă există unul din temeiurile prevăzute la art. 10.

Debitorul a cunoscut despre incapacitatea de plată a sa și a lipsei masei

debitoare, prin neexecutarea titlului executoriu prezentat de creditorul SRL „Navibul-

US” nr. 2e-2387/2006 din 23 iunie 2006, care a fost posibil de executat după emiterea

hotărârii nr. 2e-219/2007 din 03 iulie 2007.

A menționat că factorii de decizie ai SRL „Limaghes”, cunoscând despre

existența datoriilor, urmau să depună conform prevederilor Legii insolvabilității

cerere introductivă, însă cu o astfel de cerere s-a adresat creditorul SRL „Navibul-

US”.

Lichidatorul a solicitat atragerea la răspundere subsidiară a asociatului Jaricov

Tatiana cu cota de 50 % din capitalul social și fostul administrator și asociat Jaricov

Gheorghii cu cota de 50 % din capitalul social al SRL „Limaghes” cu încasarea de la

aceștia în folosul SRL „Limaghes” a sumei de 215 877,69 lei.

Prin hotărârea Curții de Apel Chișinău din 22 decembrie 2016 s-a admis cererea

înaintată de lichidatorul SRL „Limaghes” în procedura simplificată a falimentului

Mamaliga Vitalii. S-a atras la răspundere subsidiară solidară, în vederea stingerii

creanțelor și s-a încasat în mod solidar din contul lui Jaricov Gheorghii, administrator

statutar și asociat al SRL „Limaghes” în procedura simplificată a falimentului și

Jaricov Tatiana, asociat al SRL „Limaghes” în procedura simplificată a falimentului,

suma de 215 877,69 lei, care va fi transferată la contul de acumulare gestionat de

lichidatorul Mamaliga Vitalii în scopul distribuirii către creditorii validați conform

tabelului definitiv consolidat. S-a încasat în mod solidar din contul lui Jaricov

Gheorghii și Jaricov Tatiana în beneficiul statului taxa de stat în sumă de 6476,33 lei.

La 05 ianuarie 2017 Jaricov Gheorghii și Jaricov Tatiana au declarat recurs,

solicitând admiterea recursului, casarea hotărârii instanței de insolvabilitate cu

emiterea unei noi decizii prin care a respinge cererea lichidatorului SRL „Limaghes”

în procedura simplificată a falimentului Mamaliga Vitalii privind atragerea la

răspundere subsidiară a membrilor organelor de conducere. (f.d. 247-248, vol. I, f.d.

1-8, vol. II) Ulterior, la 03 aprilie 2017 Jaricov Gheorghii și Jaricov Tatiana au depus

cerere de recurs suplimentară. (f.d. 27-32, vol. II)

În motivarea cererilor de recurs recurenții au invocat că lichidatorul SRL

„Limaghes” Mamaliga Vitalii a depus cerere privind atragerea la răspundere

2

subsidiară a fondatorilor și administratorului SRL „Limaghes” în afara termenului

legal. De asemenea, lichidatorul nu a prezentat probe, prin care să confirme că

apariția stării de insolvabilitate a debitorului se datorează anumitor acțiuni imputabile

lui Jaricov Gheorghii și Jaricov Tatiana, prevăzute de art. 248 alin. (1) al Legii

insolvabilității.

Recurenții au mai indicat că starea de insolvabilitate a debitorului SRL

„Limaghes” a survenit în anul 2010, fapt confirmat prin încheierea executorului

judecătoresc Ana Pop din 15 noiembrie 2010, fiind restituit fără executare titlul

executoriu nr. 2e-2387/2006 emis de Judecătoria Economică de Circumscripție, însă

instanța de insolvabilitate nu a luat în considerație acest fapt. Drept urmare, prin

înscrisul dat se confirmă cu certitudine expirarea termenului de atragere la răspundere

subsidiară a administratorului și fondatorului SRL „Limaghes” Jaricov Gheorghii și

Jaricov Tatiana, or creditorul SRL „Navibul-US” a aflat și știa despre incapacitatea

de plată a debitorului începând cu data de 15 noiembrie 2010.

La 31 martie 2017 și la 20 aprilie 2017 SRL „Navibul-US” a depus referințe,

prin care a solicitat respingerea recursurilor declarate de Jaricov Gheorghii și Jaricov

Tatiana ca inadmisibile și neîntemeiate cu menținerea hotărârii Curții de Apel

Chișinău din 22 decembrie 2016. (f.d. 18-25, 48-62, vol. II)

De asemenea, la 04 aprilie 2017 și la 20 aprilie 2017 Mamaliga Vitalii,

lichidatorl SRL „Limaghes” în procedura simplificată al falimentului a depus

referințe, prin care a solicitat respingerea recursului ca fiind nefondat și neîntemeiat.

(f.d. 41-43,63-70, vol. II)

Examinând materialele dosarului în raport cu argumentele invocate în cererea

de recurs, Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții

Supreme de Justiție consideră că recursul înaintat urmează a fi respins, din

următoarele considerente.

Norma cuprinsă în art. 8 alin. (1) al Legii insolvabilității nr. 149 din 26 iunie

2012 stipulează că hotărârile și încheierile instanței de insolvabilitate pot fi atacate

cu recurs în termen de 15 zile calendaristice din data pronunțării și numai în cazurile

prevăzute expres de prezenta lege.

Curtea de Apel Chișinău a pronunțat hotărârea la 22 decembrie 2016, iar cererea

de recurs a fost depusă la 05 ianuarie 2017 în termen.

Conform art. 445 alin. (1) lit. a) CPC instanța, după ce judecă recursul, este în drept

să respingă recursul și să mențină hotărârea, precum și încheierile atacate cu recurs.

Curtea de Apel Chișinău prin hotărârea din 22 decembrie 2016 a admis cererea

lichidatorului SRL „Limaghes” în procedura simplificată al falimentului Mamaliga

Vitalii și a atras la răspundere subsidiară solidară, în vederea stingerii creanțelor și s-

a încasat în mod solidar din contul lui Jaricov Gheorghii administrator statutar și

asociat și Jaricov Tatiana, asociat al SRL „Limaghes” în procedura simplificată al

falimentului, suma de 215 877,69 lei, precum și în beneficiul statului taxa de stat în

sumă de 6476,33 lei.

3

Colegiul civil, comercial și de contencios administrativ lărgit constată că

concluzia instanței de insolvabilitate este întemeiată din următoarele motive.

Conform art. 10 alin. (2) al Legii insolvabilității temeiul general de intentare a

unui proces de insolvabilitate constă în incapacitatea de plată a debitorului.

Potrivit art. 14 alin (1) al Legii insolvabilității debitorul este obligat să depună

cerere introductivă dacă există unul din temeiurile prevăzute la art.10.

În conformitate cu art. 15 alin. (1) al Legii insolvabilității în cazul insolvabilității

debitorului din culpa fondatorilor (membrilor) lui, a membrilor organului executiv sau

a unor alte persoane care au dreptul de a da indicații obligatorii pentru debitor ori care

pot influența în alt mod acțiunile debitorului (insolvabilitate intenționată), aceștia poartă

răspundere subsidiară solidară față de creditori în măsura în care bunurile debitorului

sunt insuficiente pentru executarea creanțelor creditorilor.

Potrivit art. 27 alin. (4) al Legii insolvabilității în cazul în care informațiile și

documentele prevăzute la alin. (3) nu sunt prezentate de către membrii organelor de

conducere ale debitorului, aceștia vor fi trași la răspundere patrimonială subsidiară și/sau

penală, sau contravențională, în modul stabilit de lege, iar administratorul provizoriu

desemnat va reconstitui, în măsura posibilităților, informațiile și/sau documentele,

cheltuielile urmând a fi încasate din contul persoanelor culpabile.

Conform prevederilor art. 248 alin. (1) al Legii insolvabilității dacă în cadrul

procesului sunt identificate persoane cărora le-ar fi imputabilă apariția stării de

insolvabilitate a debitorului, la cererea administratorului insolvabilității/lichidatorului

instanța de insolvabilitate poate dispune ca o parte din datoriile debitorului insolvabil să

fie suportate de membrii organelor lui de conducere și/sau de supraveghere, precum și

de orice altă persoană, care i-au cauzat insolvabilitatea prin: lit. e) ținerea unei

contabilități fictive sau contrare prevederilor legii, precum și contribuirea la dispariția

documentelor contabile, a documentelor de constituire; h) nedepunerea cererii de

intentare a procesului de insolvabilitate conform prevederilor art. 14; i) comiterea altor

acțiuni care au adus daune proprietății debitorului.

Actele cauzei confirmă faptul că organul de conducere, încă la data de 05 martie

2014, fiind într-o stare financiară precară și aflându-se în imposibilitatea satisfacerii

integrale a creanțelor scadente ale creditorului SRL „Navibul-US” în sumă totală de

112 86,68 lei, urma să depună cerere introductivă în instanța de insolvabilitate, însă

cererea introductivă a fost depusă de către creditorul SRL „Navibul-US”.

Curtea de Apel Chișinău, prin decizia din 16 martie 2015 a admis cererea

introductivă depusă de SRL „Navibul-US” și s-a dispus intentarea procedurii

simplificate a falimentului cu dizolvarea debitorului SRL „Limaghes” cu desemnarea

lui Mamaliga Vitalii în calitate de lichidator.

Potrivit tabelului definitiv al creanțelor, față de debitorul SRL „Limaghes” au fost

înaintate și validate creanțe în sumă totală de 215 877,69 lei. Referitor la masa debitoare,

s-a reținut că în rezultatul inventarierii, precum și datelor prezentate de organele de stat,

SRL „Limaghes” nu deține resurse financiare în cont, nu sunt înregistrate bunuri imobile

4

și nu dispune de unități de transport, care ar putea servi la stingerea creanțelor

creditorilor și pentru acoperirea cheltuielilor procesului de insolvabilitate.

Instanța de recurs relevă că odată cu admiterea cererii introductive depusă de

SRL „Navibul-US” pe motivul existenței temeiurilor de insolvabilitate a debitorului

SRL „Limaghes”, concomitent s-a constatat și culpa organelor de conducere ale

debitorului, și anume a administratorului SRL „Limaghes” Jaricov Gheorghii și

asociatului Jaricov Tatiana, prin nedepunerea cererii introductive în cazurile și în

temeiul prevăzut de Legea insolvabilității.

De asemenea, potrivit informației nr. 17 din 24.03.2014 executorul judecătoresc

Olga Buzadji are în procedură spre executare silită documentul executoriu privind

încasarea de la SRL „Limaghes” în beneficiul SRL „Gazcon Grup” a datoriei de

17 757,20 lei conform titlului executoriu nr. 2e-2703/06 din 23.08.2006, emis de

Judecătoria Economică de Circumscripție; în beneficiul SA „Moldtelecom” a datoriei

de 2249,95 lei conform ordonanței nr. 2o/r-164/08 din 22.02.2008, emisă de Judecătoria

Economică de Circumscripție; în beneficiul SRL „Gazcon Grup” a datoriei de 6794,75

lei conform titlului executoriu nr. 2ae-738/06 din 19.02.2006, emis de Curtea de Apel

Economică; în beneficiul bugetului de stat a taxei de stat în mărime de 270 lei conform

titlului executoriu nr. 2e-2342/06 din 24.10.2006, emis de Judecătoria Economică de

Circumscripție; în beneficiul SRL „JSV” a datoriei de 13 661,29 lei conform titlului

executoriu nr. 2ae-43/07 din 28.02.2007, emis de Curtea de Apel Economică, lui Deliu

Vasile a datoriei de 86 125 lei conform titlului executoriu nr. 2-326/06 din 13.12.2006,

emis de Judecătoria Cantemir; în beneficiul ÎM „Apă-Canal Chișinău” a datoriei de

4468 lei conform titlului executoriu nr. 2e-2342/06 din 24.10.2006, emis de Judecătoria

Economică de Circumscripție; DAF Râșcani a datoriei la bugetul de stat de 2377,6 lei

conform ordinului incaso nr. 0614000496 din 10.03.2014.

S-a mai stabilit, că lichidatorul SRL „Limaghes” în procedura simplificată al

falimentului Mamaliga Vitalii, fiind investit cu dreptul de a ridica documentele contabile

și ștampila debitorului, a constatat că, membrii organelor de conducere ale debitorului

SRL „Limaghes” au dus la dispariția documentelor contabile, fapt confirmat prin actul

nr. 1 din 18.01.2013 privind nimicirea dosarelor și documentelor, în care se enumeră

documentele care au fost nimicite, însă nefiind înscrisă denumirea întreprinderii și

aplicată ștampila întreprinderii ale cărei documente au fost nimicite.

Potrivit raportului administratorului provizoriu al SRL „Limaghes”, Lungu Marcel

privind executarea măsurilor de asigurare față de debitor, până la data întocmirii

raportului, organul de conducere ale debitorului nu a transmis administratorului

provizoriu documentele activității economice și documentele de evidență contabilă ale

SRL „Limaghes”, iar pentru neexecutarea acestor cerințe, la 23.05.2014 a înaintat un

demers privind aplicarea amenzii lui Jaricov Gheorghii în mărime de 3000 lei în temeiul

art. 27 alin. (4) al Legii insolvabilității.

Instanța de recurs constată întemeiată concluzia instanței de insolvabilitate precum

că organul de conducere, neîndeplinind în mod corespunzător obligațiunile sale de

administrare a debitorului, a adus SRL „Limaghes” în stare de insolvabilitate.

5

Se menționează că răspunderea patrimonială solidară a lui Jaricov Gheorghii, fostul

administrator și asociat și Jaricov Tatiana, asociat al SRL „Limaghes”, este antrenată,

întrucât aceștia au cauzat starea de insolvabilitate ale debitorului, prin săvârșirea uneia

dintre faptele enumerate la art. 248 alin. (1) al Legii insolvabilității și anume, ținerea

unei contabilități fictive sau contrare prevederilor legii, precum și contribuirea la

dispariția documentelor contabile, a documentelor de constituire, nedepunerea cererii de

intentare a procesului de insolvabilitate, conform prevederilor art. 14, precum și

comiterea altor acțiuni, care au adus daune proprietății debitorului, iar, consecutiv, prin

cauzarea insolvabilității a determinat insuficiența ori lipsa lichidităților din patrimoniul

debitorului necesare pentru plata integrală și în termen a datoriilor bănești, certe și

exigibile, conducând la creșterea penalităților și amenzilor, prejudiciindu-i în acest fel

pe creditori.

Din analiza prevederilor art. 15 și art. 248 ale legii menționate reiese că în

dependență de motivele apariției stării de insolvabilitate a debitorului, fondatorul

(asociatul) va purta răspundere subsidiară solidară față de creditori sau la cererea

administratorului insolvabilității/lichidatorului, instanța de insolvabilitate poate dispune

că datoriile debitorului insolvabil să fie suportate de asociat/fondator.

Instanța de recurs consideră că recurenții, cunoscând dificultățile financiare ale

societății și creșterea pasivului societății, nu au întreprins măsurile prevăzute la alin. (1)

lit. h) art. 248 al Legii insolvabilității, luând în considerație că despre acest fapt a fost

somat de SRL „Navibul-US” prin notificarea nr. 111/13-N din 04.11.2013.

În aceste circumstanțe nu pot fi reținute criticile formulate în recurs cu privire la

ilegalitățile hotărârii instanței de insolvabilitate, deoarece sunt nejustificate și se combat

prin constatările relatate, mai mult că hotărârea dată a fost adoptată cu respectarea și

aplicarea corectă a legislației procedurale și materiale.

Argumentul recurenților, precum că prin încheierea executorului judecătoresc

Ana Pop din 15 noiembrie 2010 privind restituirea fără executare a titlului executoriu

nr. 2e-2387/2006, emis de Judecătoria Economică de Circumscripție se confirmă cu

certitudine expirarea termenului de atragere la răspundere subsidiară a

administratorului și fondatorului SRL „Limaghes” Jaricov Gheorghii și Jaricov

Tatiana, or creditorul SRL „Navibul-US” a aflat și cunoștea despre incapacitatea de

plată a debitorului din 15 noiembrie 2010, este neîntemeiat, or, cu cerere de atragere

la răspundere subsidiară, conform art. 248 al Legii insolvabilității, s-a adresat

lichidatorul SRL „Limaghes” în procedura simplificată a falimentului Mamaliga

Vitalii, care a fost desemnat prin hotărârea Curții de Apel Chișinău din 16.03.2015.

Astfel, după cum rezultă din art. 248 alin. (5) al Legii insolvabilității, termenul de 3

ani stabilit pentru depunerea cererii de angajare a răspunderii speciale nu poate începe

a curge decât după intentarea procesului de insolvabilitate, iar termenul de 2 ani

reglementat de aceeași normă este prevăzut pentru calculul limitelor temporare în

care au fost comise acțiunile enumerate la alin. (1) al art. 248 anterior intentării

procesului de insolvabilitate.

6

Din considerentele menționate și având în vedere faptul că Curtea de Apel Chișinău

a constatat și elucidat pe deplin circumstanțele pricinii, a dat o apreciere justă probelor

administrate, a aplicat corect normele de drept material și procedural, Colegiul civil,

comercial și de contencios administrativ lărgit ajunge la concluzia de a respinge recursul

și de a menține hotărârea Curții de Apel Chișinău.

În temeiul celor expuse, în baza art. 445 alin. (1) lit. a) CPC Colegiul civil,

comercial și de contencios administrativ lărgit al Curții Supreme de Justiție

D E C I D E:

Se respinge recursul declarat de Jaricov Gheorghii și Jaricov Tatiana.

Se menține hotărârea Curții de Apel Chișinău din 22 decembrie 2016, în pricina

civilă la cererea lichidatorului SRL „Limaghes” în proces simplificat al falimentului

Mamaliga Vitalii privind atragerea la răspundere subsidiară a membrilor organelor de

conducere ale SRL „Limaghes”.

Decizia este irevocabilă.

Președintele ședinței

judecătorul Iulia Sîrcu

judecătorii Sveatoslav Moldovan

Ion Druță

Mariana Pitic

Maria Ghervas

7