ÎNAPOI LA REZULTATE Curtea Supremă de Justiție

Sursă originală

CSJ 15.02.2017

1ra-273/2017 — art. 191 alin. 5, 361 alin. 2 lit. d CP

HOTĂRÂRE

15.02.2017

Pe scurt

Instanță: Curtea Supremă de Justiție
Obiect: art. 191 alin. 5, 361 alin. 2 lit. d CP
Temei legal: art. 427 alin. 1 pct. 6, 8 CPP

RĂSFOIEȘTE: Curtea Supremă de Justiție · 2017
DESCARCĂ: PDF · DOCX 🔒 Pro

Citează această cauză

1ra-273/2017 — art. 191 alin. 5, 361 alin. 2 lit. d CP (Curtea Supremă de Justiție, 2017)

Dosarul nr. 1ra-273/2017

Curtea Supremă de Justiție

D E C I Z I E

15 februarie 2017 mun. Chișinău

Colegiul penal al Curții Supreme de Justiție

în componență:

Președinte Nicolae Gordilă,

Judecători Iurie Diaconu, Elena Covalenco,

a examinat, în camera de consiliu, fără citarea părților, admisibilitatea în

principiu a recursului ordinar, împotriva sentinței Judecătoriei Dondușeni din 31

martie 2016 și deciziei Colegiului penal al Curții de Apel Bălți din 06 octombrie

2016, declarat de avocatul Victor Mazniuc, în numele inculpaților

Ursu Igor xxxxxxx, născut la

xx xxxxxx xxxx în s. xxxxxxx, r-nul xxxxxxxxxx, locuitor

al mun. xxxxxxxx, str. xxxxx xxxxxx x, ap. xx, cetățean al

R. Moldova, anterior condamnat prin:

1) sentința Judecătoriei Ciocana, mun. Chișinău

din 14.11.2013, în baza art. 190 alin. (4) Cod penal, la 7

ani închisoare, cu privarea de dreptul de a exercita

activități ce reglementează relații patrimoniale pe un

termen de 3 ani;

Societatea Comercială „G.P.C.

- Logistica” SRL, IDNO xxxxxxxxxxxxx, adresa juridică

în or. xxxxxxxx, str. xxxxxxxxx xxx xxx xx, fără

antecedente penale.

Termenul de examinare,

instanța de fond: 01.04.2013 – 31.03.2016,

instanța de apel: 06.05.2016 – 06.10.2016,

instanța de recurs: 16.12.2016 – 15.02.2017.

Asupra recursului menționat, Colegiul penal

C O N S T A T Ă :

Prin sentința Judecătoriei Dondușeni din 31 martie 2016, Ursu Igor a fost

recunoscut vinovat în comiterea infracțiunii prevăzute de art. 361 alin. (2) lit. d)

Cod penal, procesul penal pe art. 361 alin. (1) Cod penal fiind încetat, în legătură

cu intervenirea termenului de prescripție.

Ursu Igor a fost condamnat în baza art. 190 alin. (5) Cod penal, la 8 ani

închisoare.

Potrivit art. 84 alin. (4) Cod penal, pentru concurs de infracțiuni, prin

cumulul parțial al pedepselor aplicate, inclusiv prin sentința Judecătoriei Ciocana,

mun. Chișinău, din 14 noiembrie 2013, i-a fost stabilită pedeapsă definitivă de 8

ani și 6 luni închisoare, cu privarea de dreptul de a exercita anumite activități ce

reglementează relații patrimoniale pe un termen de 3 ani, cu executare în

penitenciar de tip închis, de la reținere, deducându-se termenul aflării în arest

preventiv de la 14.11.2013 până la 05.02.2014.

SC „G.P.C. - Logistica” SRL a fost condamnată în baza art. 248 alin. (5) lit.

d) Cod penal, la amendă în mărime de 5500 unități convenționale, ce constituie

110.000 lei, cu lichidarea SC „G.P.C. - Logistica” SRL.

Instanța de fond a constatat că inculpatul Ursu I., deținând funcția de

director al SC „G.P.C. - Logistica” SRL, în baza contractului de leasing nr. xx-

xxxxxx din xx.xx.xxxx, a procurat de la compania austriacă de leasing

„Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. autocamionul „Daimler Chrysler Mercedes-Benz

2541 Actros”, număr șasiu WDB 9302141L025835, fabricat în anul 2005, și

remorca „Anhanger Meusburger MPT-2”, număr șasiu W09PT200650MJ49942,

fabricată în anul 2005, valoarea acestora constituind 68.439 euro. La 21.05.2009,

SC „G.P.C. - Logistica” SRL, reprezentată de directorul Ursu I., prin postul vamal

Leușeni-Albița, a introdus în Republica Moldova autocamionul „Daimler Chrysler

Mercedes-Benz 2541 Actros” și remorca „Anhanger Meusburger MPT-2”. În baza

contractului de leasing, SC „G.P.C. - Logistica” SRL, la preluarea obiectului de

leasing, urma să depună un avans în suma de 11.200 euro. Însă, Ursu I. ca director

al acestei societăți, a achitat doar 1/2 din prima rată a avansului în sumă de 5600

euro.

Conform declarației-anexă la contractul de leasing nr. nr. xx-xxxxxx din

xx.xx.xxxx, dreptul de proprietate asupra mijloacelor de transport se păstrează

după societatea „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., până la plata integrală a tuturor

ratelor de leasing convenite, plus a valorii reziduale.

La postul vamal Leușeni-Albița, mijloacele de transport au fost însoțite de

facturi proforma, în care era stipulat că mijloacele de transport constituie obiect al

contractului de leasing și că se vor afla în proprietatea societății „Nutzfahrzeuge

Leasing" A.G. până la plata integrală a tuturor ratelor de leasing convenite și a

valorii reziduale. La postul vamal Leușeni-Albița, lucrătorul vamal i-a înmânat

actele necesare de tranzit pentru a ajunge la postul vamal intern Dondușeni, în

vederea devamării.

Urmărind scopul însușirii ilegale a autocamionului „Daimler Chrysler

Mercedes-Benz 2541 Actros”, număr șasiu WDB 9302141L025835, și a remorcii

„Anhanger Meusburger MPT-2”, număr șasiu W09PT200650MJ49942, procurate

în baza contractului de leasing nr. nr. xx-xxxxx din xx.xx.xxxx, care aparțineau cu

drept de proprietate companiei de leasing „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. și aflate

deja în administrarea sa, Ursu I., ca director al SC „G.P.C. - Logistica” SRL, a

întocmit un contract fals de cumpărare din 19.05.2009, semnat de „cumpărător” -

SC „G.P.C. - Logistica” SRL și „vânzător” - „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., obiect

al contractului falsificat fiind autocamionul „Daimler Chrysler Mercedes-Benz

2541 Actros” și remorca „Anhanger Meusburger MPT-2”. Conform acestui

contract, banii urmau a fi achitați prin transfer bancar în termen de 1 an. Ursu I. a

întocmit și alte documente false, cum sunt: Invoice HPR/BB din 19.05.2009 cu

privire la autocamionul „Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros” în valoare

de 47.000 euro și Invoice HPR/BB din 19.05.2009 cu privire la remorca

„Anhanger Meusburger MPT-2” în valoare de 9000 euro, în care deja nu este

stipulat că mijloacele de transport constituie obiect al contractului de leasing și că

rămân în proprietatea societății „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. până la plata

integrală a tuturor ratelor de leasing convenite și a valorii reziduale.

La 26 mai 2009, Ursu I., în calitate de director al SC „G.P.C. - Logistica”

SRL, a prezentat la postul vamal intern Dondușeni cele 3 documente false

menționate, declarând că aceste mijloace de transport sunt importate pentru

majorarea capitalului social al SC „G.P.C. - Logistica” SRL și aparțin societății

conduse de el. Ulterior, aceleași documente au fost prezentate și la comisia din

cadrul Biroului Vamal Briceni, care la 26.05.2009, în baza cererii lui Ursu I., i-a

acordat facilități fiscale la importul celor două mijloace de transport, scutindu-l de

achitarea TVA în valoarea totală de 180.258, 45 lei.

După perfectarea documentelor vamale, autocamionul „Daimler Chrysler

Mercedes-Benz 2541 Actros” și remorca „Anhanger Meusburger MPT-2” au fost

înregistrate de către Ursu I. la Biroul de înmatriculare al Transportului nr. 6 din

mun. Chișinău, ca proprietate a SC „G.P.C. - Logistica” SRL, cu atribuirea

autocamionului a numărului de înregistrare de stat xx xx xxx, și remorcii - xx

xx xxx.

Astfel, Ursu I., ca director al SC „G.P.C. - Logistica” SRL, folosindu-se de

situația de serviciu, a însușit ilegal bunurile altei persoane, încredințate în

administrarea sa, cauzând păgubașului o daună materială considerabilă, în valoare

totală de 62.839 euro, echivalentul a 986.214,12 lei, ce constituie proporții deosebit

de mari.

Tot el, la 24 mai 2009, urmărind scopul însușirii ilegale a mijloacelor de

transport: autocamionului „Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros”, nr.

șasiu WDB 9302141L025835, anul fabricării – 2005, și remorcii „Anhanger

Meusburger MPT-2”, nr. șasiu W09PT200650MJ49942, anul fabricării - 2005,

valoarea cărora constituie 68.439 euro, procurate în baza contractului de leasing nr.

xx-xxxxxx din xx.xx.xxxx, semnat cu compania austriacă de leasing

„Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., a întocmit documente false, după cum urmează:

Invoice HPR/BB din 19.05.2009 cu privire la autocamionul „Daimler Chrysler

Mercedes-Benz 2541 Actros”, în valoare de 47.000 euro, și Invoice HPR/BB din

19.05.2009 cu privire la remorca „Anhanger Meusburger MPT-2”, în valoare de

9000 euro, în care deja nu este stipulat că mijloacele de transport constituie obiect

al contractului de leasing și că rămân în proprietatea societății „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G. până la plata integrală a tuturor ratelor de leasing convenite și a

valorii reziduale. Ulterior, la 25 mai 2009, Ursu I. a întocmit un contract fals de

cumpărare din 19.05.2009, semnat între cumpărătorul SC „G.P.C. - Logistica”

SRL și vânzătorul „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., obiectele contractului fiind

autocamionul „Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros” și remorca

„Anhanger Meusburger MPT-2”. Conform acestui contract, banii urmau a fi

achitați prin transfer bancar în termen de 1 an.

Urmărind același scop, Ursu I., în calitate de director al SC „G.P.C. -

Logistica” SRL, a deținut la sine cele 3 documente falsificate și pe data de

26.05.2009 le-a folosit prin prezentarea lor la postul vamal intern Dondușeni,

declarând că aceste mijloace de transport sunt importate pentru majorarea

capitalului social al SC „G.P.C. - Logistica” SRL și aparțin societății conduse de

el, iar ulterior le-a prezentat comisiei din cadrul Biroului Vamal Briceni, care la

26.05.2009, în baza cererii lui Ursu I., i-a acordat facilități fiscale la importul celor

două mijloace de transport, scutindu-l de achitarea TVA, în valoarea totală de

180.258,45 lei.

După perfectarea documentelor vamale, mijloacele de transport au fost

înregistrate de către Ursu I. la Biroul de înmatriculare a transportului nr. 6 din mun.

Chișinău ca proprietate a SC „G.P.C. - Logistica” SRL, cu atribuirea

autocamionului numărului de înregistrare de stat xx xx xxx și remorcii - xx xx

xxx.

Astfel, prin folosirea documentelor oficiale false menționate mai sus, de

către Ursu I., ca director al SC „G.P.C. - Logistica” SRL, au fost însușite ilegal

bunurile altei persoane în valoare totală de 62.839 euro, care este echivalentul a

986.214, 12 lei.

Administratorul SC „G.P.C. - Logistica” SRL, Ursu I. a confecționat un

contract de vânzare-cumpărare fals din 19.05.2009, conform cărui SC „G.P.C. -

Logistica” SRL a achiziționat de la compania austriacă „Nutzfahrzeuge Leasing”

A.G. un autovehicul uzat „Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros”, nr.

șasiu WDB 9302141L025835, anul fabricării -2005, și o remorcă uzată pentru

transportul mărfurilor de model „Anhanger Meusburger MPT-2”, nr. șasiu

W09PT200650MJ49942, anul fabricării - 2005.

Ulterior, prezentând la postul vamal Leușeni-Albița contractul respectiv cu

documentele de însoțire, SC „G.P.C. - Logistica” SRL a introdus pe teritoriul

Republicii Moldova mijloacele de transport menționate, declarând că acestea sunt

importate pentru introducerea în capitalul social al SC „G.P.C. - Logistica” SRL și

deja aparțin cu drept de proprietate societății date. La postul vamal Leușeni-Albița,

importatorului i s-au înmânat actele necesare de tranzit pentru a ajunge la postul

vamal intern Dondușeni, în vederea vămuirii acestora.

Potrivit declarațiilor vamale cu nr. xxxxxxxx și nr. xxxxxxx din xx.xx.xxxx,

SC „G.P.C. - Logistica” SRL a vămuit vehiculul „Daimler Chrysler Mercedes-

Benz 2541 Actros” în valoare de 754.895,83 lei și remorca „Anhanger Meusburger

MPT-2” în valoare de 152.234,74 lei, adică mărfuri în sumă totală de 907.130,57

lei.

Astfel, SC „G.P.C. - Logistica” SRL a intrat în posesia mijloacelor de

transport nominalizate în baza contractelor de leasing nr. xxxxxx și nr. xxxxxx din

xx.xx.xxxx, încheiate cu întreprinderea austriacă „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G.,

iar conform declarației-anexă la contractele de leasing, dreptul de proprietate

asupra mijloacelor de transport se păstrează după societatea „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G. până la plata integrală a tuturor ratelor de leasing convenite,

inclusiv, a valorii reziduale.

Prin hotărârea Judecătoriei Economice de Circumscripție Chișinău din 05

martie 2010 s-a stabilit că administratorul SC „G.P.C. - Logistica” SRL, Ursu I.,

prin falsificarea actelor și documentelor de însoțire, neîntemeiat a facilitat de

scutirea de taxă vamală și TVA, conform Regulamentului cu privire la modul de

aplicare a facilităților fiscale stabilite în art. 103 alin. (1) pct. 23) Cod fiscal nr.

1163-XIII din 24 aprilie 1997 și art. 28 lit. q) al Legii nr. 1380-XIII din 20

noiembrie 1997 cu privire la tariful vamal, aprobat prin Hotărârea Guvernului RM

nr. 102 din 30.01.2007, iar contractul de leasing din xx.xx.xxxx a fost reziliat.

Instanța a reținut că inculpatul s-a prezentat în instanța de judecată până la

11.06.2015. Ulterior, s-a eschivat de la prezentarea în ședința de judecată și, în

conformitate cu art. 321 alin. (2) pct. 1) Cod de procedură penală, judecarea cauzei

a fost continuată în lipsa inculpatului, cu participarea apărătorului său - Vasile

Mazniuc.

Fiind anterior audiat, inculpatul Ursu I., reprezentând și persoana juridică

SC „G.P.C. - Logistica” SRL, a declarat că în anul 2009 societatea SC „G.P.C. -

Logistica” SRL a intenționat să achiziționeze un autocamion. La propunerea lui

Zmuncilă V., administrator al „Eurotop Plus” SRL care este și reprezentant al

companiei de leasing austriece în RM „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., care

comercializează mijloacele de transport grele, i-a propus o ofertă de achiziționare a

unui camion de model ”Actros” și o semiremorcă de model ”Meusburger”. La

19.05.2009, Zmuncilă V. a perfectate actele de export: factura invoice, declarația

vamală, certificatele de înmatriculare, fiind achitată asigurarea CASCO pe

perioada transportului. SC „G.P.C. - Logistica” SRL, în luna mai a achitat suma de

12.000 euro, urmând ca restul sumei să fie achitată în decurs de un an. Camionul

exportat de către compania de leasing „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. către SC

„G.P.C. - Logistica” SRL urma să fie devamat în Republica Moldova, acest fapt

fiind asigurat de Zmuncilă V., iar el s-a ocupat de formalitățile vamale. În vama

internă a prezentat setul de acte necesare pentru efectuarea operațiunii de import

vamal și anume: invoice, declarație vamală de export, certificatul de înregistrare

eliberat de către autoritățile austriece și raportul de evaluare de către Camera de

Comerț și Industrie, precum și hotărârea eliberată de Camera Înregistrării de Stat

de majorare a capitalului statutar. Actele au fost transmise comisiei de la Biroul

Vamal Briceni. Ulterior, ca reprezentant al SC „G.P.C. - Logistica” SRL,

conștientizând că nu va putea achita suma de bani companiei de leasing austriacă,

deoarece nu i-au fost întoarse datoriile, la insistența lui Zmuncilă V. a semnat un

contract de leasing, pentru a-și ușura situația financiară. Inițial a fost întocmit

contractul de vânzare-cumpărare și apoi cel de leasing. Nu cunoaște unde se află

originalul contractului de vânzare-cumpărare, el primindu-l prin poșta electronică,

l-a semnat, i-a aplicat ștampila și l-a expediat prin poșta electronică înapoi. La

vama internă Dondușeni a prezentat pachetul de acte în original, cu excepția

contractului de vânzare-cumpărare, care era în copie. Facturile proforma nu le-a

prezentat deoarece le avea doar în copii. La Biroul Vamal Briceni a prezentat

actele pentru a introduce camioanele în capitalul statutar, iar SC „G.P.C. -

Logistica” SRL a fost scutită de plata TVA - aproximativ 100.000 lei. Nu poate

explica din ce motiv contractul de leasing a fost perfectat pe foi cu antet, iar

contractul de vânzare-cumpărare - pe o foaie simplă, lui fiindu-i transmisă varianta

electronică a contractului de la compania de leasing.

Declarațiile lui Ursu I. privind nevinovăția sa, ca persoană fizică și ca

reprezentant al persoanei juridice, sunt contradictorii, fiind combătute de totalitatea

probelor cercetate în ședința de judecată și urmăresc scopul evitării răspunderii

penale pentru faptele comise, și dispensarea instanței de la stabilirea adevărului.

Or, vina inculpatului Ursu I. și a persoanei juridice SC „G.P.C. - Logistica”

SRL, este dovedită integral prin probele administrate.

Astfel, reprezentantul părții vătămate - compania de leasing „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G., Zmuncilă V., a indicat că activând în calitate de administrator al

SRL „Eurotop-Plus”, care se ocupă cu transportul internațional tip mărfuri, este și

reprezentantul companiei de leasing ”Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. din Austria,

având împuterniciri speciale din 16.09.2009. Se ocupă de căutarea clienților care

intenționează să procure autocamioane în leasing și acumularea documentelor

necesare pe care le expediază în Austria. În luna noiembrie 2008, inculpatul a dorit

să procure în leasing un camion, care se afla în Moldova, fiind prezentat la

expoziția de la Moldexpo. Compania de leasing a acceptat propunerea inculpatului

privind achitarea a 10% - prima rată, echivalentul a 5600 euro. Această sumă, el

personal a achitat-o în Austria, iar la întoarcere i-a fost restituită de către inculpat.

Contractul de leasing a fost semnat de către inculpat în vama Leușeni, achitând-i

suma de 5600 euro, din numele SC „G.P.C. - Logistica” SRL, fiindu-i eliberat un

act ce confirmă achitarea. A fost stabilită rata lunară, iar suma de asigurare

CASCO urma a fi achitată de către inculpat, prin transfer, la 20.07.2009, conform

contractului de leasing. Împreună cu Bivol G. au adus camionul până la frontiera

Leușeni, unde i-a transmis inculpatului contractul de leasing în original, vizat de

inspectorul vamal, proforma-invoce și alte acte legate de leasing. Un exemplar al

contractului, după ce a fost vizat cu ștampila inspectorului vamal și a SC „GPC –

Logistica” SRL, el l-a expediat în Austria. De finisarea perfectării actelor a rămas

să se ocupe inculpatul. Peste câteva ore camionul a fost adus pe teritoriul

întreprinderii lui, care este în folosința companiei de leasing. Ulterior, camionul a

fost luat de inculpat pentru înmatriculare și, solicitând pașapoartele tehnice de

hârtie ale camionului și remorcii, a constatat că acestea deja erau înmatriculate în

RM. Or, acestea urmau a fi înmatriculate cu numere provizorii, deoarece se află în

leasing. Inculpatul i-a explicat că camionul se află în leasing, dar a hotărât să nu

posede numere provizorii. Urmând a fi transmise sumele contractuale restante, a

telefonat inculpatului, care a promis să transmită banii. După 15 zile a fost

informat de către compania de leasing că inculpatul nu a achitat suma conform

contractului. L-a telefonat pe Ursu I., care l-a asigurat că deja a achitat suma, însă

compania l-a informat că el nu a achitat. Discutând din nou cu inculpatul, acesta i-a

spus să nu-l mai deranjeze și că compania urmează să dovedească că camionul îi

aparține. A aflat că camionul a fost introdus în capitalul statutar al SC „GPC -

Logistica” SRL, condusă de inculpat și, totodată, a fost devamat în vama internă

Dondușeni, ca fiind introdus în țară definitiv și nu provizoriu. Nu este la curent

cum a fost efectuată devamarea și s-a adresat cu o plângere la CCCEC, fiind

pornită urmărirea penală pe faptul delapidării. Concomitent, a înaintat o acțiune

civilă în judecată în vederea rezilierii contractului de leasing, anulării

documentelor de înmatriculare ale mijloacelor de transport, recuperării sumei de

68.439 euro și a obiectelor contractului. Prin hotărârea Judecătoriei Economice

Chișinău din 05.03.2010, a fost reziliat contractul de leasing, cu transmiterea

unităților de transport companiei de leasing austriece, acestea fiind preluate și

predate. Camioanele procurate de inculpat erau în stare ideală, iar la restituire,

acestea se aflau într-o stare mai rea. În Austria există numai un act de export. La

bordul camionului se aflau actele indicate în contract. Inculpatul n-a restituit, după

înmatricularea camioanelor, copia declarației de la vama internă. Cu acesta nu s-a

încheiat contract de vânzare-cumpărare, iar declarațiile vamale au fost întocmite de

către ultimul. Facturile proforma și invoice au fost întocmite de compania de

leasing. Conform procedurii, toate actele sunt temporare, compania de leasing

rămâne ca proprietar al mijloacelor de transport până la achitarea integrală a

costului acestora. Inculpatul a avut pașaport tehnic pe număr de tranzit german. La

SEET au fost prezentate numai pașapoartele tehnice care sunt valabile 10 zile.

Astfel, inculpatul a prezentat acte false la vama internă și la SEET. Totodată,

SEET greșit a eliberat numere de înmatriculare permanente, însă la verificare s-a

constatat că SEET nu a comis nici o eroare. În acest timp, inculpatul a dispărut cu

tot cu camioane, fiind întreprinse măsuri enorme, până acestea au fost găsite.

Martorul Hudzinschii V. a comunicat că în mai - iunie 2009 a activat în

funcția de inspector la postul vamal intern Dondușeni. La 26 mai 2009, brokerul

vamal Colibaba A. a prezentat la postul vamal intern Dondușeni declarațiile

vamale privind importul de către SC „GPC - Logistica” SRL a două mijloace de

transport - un autocamion și o remorcă. La cele două declarații vamale a fost

anexate un set de documente necesare vămuirii mijloacelor de transport. Nu au fost

prezentate careva contracte de leasing, fiind doar un contract de vânzare-

cumpărare, ce a condiționat perfectarea documentelor vamale privind importul

definitiv al mijloacelor de transport și, la solicitarea agentului economic,

introducerea acestora ca capital statutar al SRL-ului. Dacă ar fi fost prezentat

contract de leasing, unitățile de transport urmau a fi importate în regim de admitere

temporară. Importul mijloacelor de transport de către SC „GPC - Logistica” SRL

ca capital statutar s-a efectuat inclusiv în baza deciziei fondatorului de a modifica

capitalul statutar și decizia Camerei Înregistrării de Stat privind operarea

modificărilor, adică includerea în capitalul statutar a celor 2 mijloace de transport.

La aceeași dată, împreună cu inculpatul, având declarațiile și anexele respective, s-

au deplasat la Biroul Vamal Briceni, unde chestiunea de import a mijloacelor de

transport în calitate de capital statutar s-a examinat la comisia special formată în

acest sens. În cadrul examinării modului de dobândire a unităților de transport,

inculpatul a prezentat un contract de vânzare-cumpărare, comunicând că urmează

să achite costul integral în decursul unui an de zile, mijloacele de transport fiind

procurate de la o firmă din Austria. Contractul de leasing nu a fost prezentat.

Comisia a mai cerut inculpatului să prezinte dovezi că dispune de întreaga sumă de

bani ce urma a fi achitată pentru mijloacele de transport și acesta a prezentat niște

extrase de pe conturi contabile. Comisia a decis admiterea în regim de import

definitiv a mijloacelor de transport introduse în capitalul statutar al SRL-ului.

Această facilitate a scutit SC „GPC - Logistica” SRL de achitarea TVA. Astfel, a

confirmat veridicitatea informației în declarațiile vamale, aplicând ștampila

personală 1009 și a eliberat adeverințe forma TV-25 în privința autocamionului și

remorcii.

Martorul Colibaba A. a declarat că activa în calitate de broker vamal. La 25

mai 2009 s-a prezentat Ursu I., directorul SC „GPC - Logistica” SRL, pentru a

încheia un contract de efectuare a lucrărilor și prestare a serviciilor de broker

vamal. Acesta intenționa să vămuiască la postul vamal intern Dondușeni două

mijloace de transport și dispunea de toate actele necesare. El a prezentat cererea

însoțită de un set de acte: contractul de vânzare-cumpărare, invoice, pașapoartele

tehnice. Copiile documentelor au fost autentificate. Pe invoce și pe contract nu era

aplicată ștampila postului vamal Leușeni-Albița. A prezentat declarația de tranzit a

țării de export – Austria, care este obligatorie în majoritatea cazurilor și în care

rubrica „37” nu există. Declarația primară nu i-a fost prezentată. Inculpatul a

semnat pe declarație, prin ce și-a asumat răspunderea pentru corectitudinea

informației înscrise. A perfectat toate declarațiile vamale pe ambele mijloace de

transport. Contractul de vânzare-cumpărare prezentat, era încheiat între SC „GPC -

Logistica” SRL și firma austriacă ”Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., obiectele

contractului fiind autocamionul „Mercedes-Actros” și remorca „Meusburger MPT-

2”. Conform contractului, banii urmau să fie achitați prin transfer bancar în termen

de un an, fiind menționat că prețul unităților de transport este indicat în invoice.

Nici pe contract și nici pe invoice nu erau aplicate ștampila postului vamal

Leușeni-Albița. Inculpatul a mai prezentat bilanțul contabil și circuitul mijloacelor

bănești a societătii pe care o conducea – 953.683 lei. Actele perfectate le-a

prezentat inspectorului vamal Hudzinschii V. care ulterior, împreună cu inculpatul,

urmau să plece la Biroul Vamal Briceni la Comisia specială pentru obținerea

permisului de introducere a celor două unități de transport destinate pentru

majorarea capitalului statutar. Nu s-a mai întâlnit cu inculpatul, iar acesta nu i-a

achitat serviciile acordate.

Martorul Kendlbacher H. a indicat că Zmuncilă V. este reprezentant în

Moldova al companiei austriece de leasing ”Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., care se

ocupă cu transmiterea în leasing a camioanelor. La momentul încheierii

contractului de leasing cu firma SC „GPC - Logistica” SRL, s.xxxxxxx, r-nul

xxxxxxxxx, inculpatul, fiind administrator al firmei, avea împuterniciri să activeze

din punct de vedere juridic și comercial. Compania de leasing a încheiat contractul

de leasing nr. xxxxxx cu firma SC „GPC - Logistica” SRL, autovehiculele fiind

livrate de firma „Tschann Nutzfahrzeuge GmbH” și prin intermediul facturilor

proforme anexate, exportate în Republica Moldova. După încheierea contractului,

beneficiarul a ignorat obligațiunile asumate conform contractului, din care

considerente contractul a fost desfăcut înainte de termen. Inculpatul a încercat cu

acte falsificate să declare autovehiculele, care aparțineau cu drept de proprietate

companiei de leasing, ca proprietate a SC „GPC - Logistica” SRL și să le importe

ca contribuție în capitalul social al firmei sale, pentru a obține un credit într-o

bancă moldovenească. Cu inculpatul a discutat doar la telefon, camioanele fiindu-i

transmise de Zmuncilă V. la vamă în Moldova, în mai 2009. Ulterior, s-a depistat

că acestea nu au fost înregistrate corect, numerele vehiculelor nefiind provizorii, ci

permanente.

Totodată, fiindu-i prezentate xerocopia contractului de vânzare-cumpărare,

martorul Kendlbacher H. a declarat că nu dispune de asemenea contract și nu a

încheiat cu Ursu I. sau cu SC „GPC - Logistica” SRL un astfel de contract,

ștampila și semnătura se aseamănă cu ale sale, însă, posibil, au fost xeroxate.

Martorul Ursu V., soția inculpatului Ursu I., a confirmat că în 2008 - 2009 a

activat în calitate de contabilă la SC „GPC - Logistica” SRL. Transportul procurat

s-a aflat de facto la SC „GPC - Logistica” SRL aproximativ 1-2 săptămâni și a fost

introdus în capitalul statutar al societății, astfel fiind scutiți de achitarea plăților

vamale - 20% din valoarea totală a unităților de transport. Decizia Judecătoriei

Economice de Circumscripție nu a fost contestată, fiind depășit termenul de atac.

În același timp, vinovăția inculpatului Ursu I. și a SC „GPC - Logistica”

SRL în comiterea infracțiunilor incriminate se dovedește pe deplin prin probele

scrise, anexate la materialele cauzei, și anume:

plângerea lui Spors Robert, marketing manager al întreprinderii

”Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., din 29.09.2009, în care a invocat că Ursu I., prin

falsificarea documentelor, a însușit ilegal și a deposedat compania de leasing din

Austria „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. de autocamionul „Mercedes Actros 2541”,

caroserie nr. WDB9302141L025835, și remorca „Meusburger MPT-2”, șasiu nr.

W09PT200650MJ49942, cauzând un prejudiciu companiei în sumă de 62.839

euro;

certificatul cu anexe, a Șefului Biroului Vamal Leușeni, A. Veriga, nr. xx.xx

din xx.xx.xxxx, prin care se confirmă că la traversarea frontierei vamale din

21.05.2009 a mijloacelor de transport „Mercedes Actros”, n.î. xxxxx, și remorcii

Meusburger, n.î. xxxxx, li s-a acordat regim de tranzit;

cererea lui Ursu I. din 29.05.2009, prin care solicită luarea la evidență a

automobilul „Mercedes Benz” în baza documentelor de înregistrare a SC ”GPC -

Logistica„ SRL, fiindu-i eliberat numărul de înmatriculare xx xx xxx;

adeverința nr. xxxxxxx, eliberată la xx.xx.xxxx de către Biroul Vamal intern

Dondușeni pentru mijlocul de transport „Mercedes-Benz 2541 Actros” importat în

Moldova, în care este indicat că posesor este SC „GPC - Logistica” SRL, cu adresa

juridică în s. xxxxxxx, r-nul xxxxxxxxx;

ordinul emis la 26.05.2009 de către directorul SC „GPC - Logistica” SRL,

prin care s-a decis înmatricularea autocamionului Mercedes-Benz și a remorcii;

chestionarul privind eliberarea certificatului de înmatriculare al vehiculului

și a remorcii, din care se vede că posesor este SC „GPC - Logistica” SRL, fiindu-i

eliberat autocamionului Mercedes Actros numărul de înmatriculare xx xx xxx, iar

remorcii - xx xx xxx;

cererea lui Ursu I. din 29.05.2009, prin care a solicitat luarea la evidență a

remorcii Meusburger MPT, n.î. xx xx xxx;

adeverința nr. xxxxxxx eliberată la xx.xx.xxxx de către Biroul Vamal intern

Dondușeni pentru remorca Meusburger, importată în Moldova, în care este indicat

că posesor este SC „GPC - Logistica” SRL, cu adresa juridică în s. xxxxxxx, r-nul

xxxxxxxxx;

contractul de leasing, obiectul căruia este autocamionul ”Mercedes Benz

Actros 2541„ și remorca „Meusburger MPT”, încheiat la xx.xx.xxxx de către SC

„GPC - Logistica” SRL cu societatea „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., valoarea

fiind de 68.439 euro;

anexa la contractul de leasing nr. xxxxxx, în care este indicat că la

înmatricularea obiectelor leasingului este obligatoriu ca în certificatul de

înmatriculare la secțiunea „mențiuni” să fie înscris de către organele competente

„Leasing”, iar certificatul de înmatriculare în original se va păstra pe toată perioada

contractului la „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G.;

convenție accesorie la contractul de leasing nr. xxxxxx, în care este indicat

că după îndeplinirea reglementară a contractului și plata celor 36 rate de leasing și

a valorii reziduale, vehiculul trece în proprietatea utilizatorului SC „GPC -

Logistica” SRL;

adeverința de preluare, potrivit căreia Ursu I. a primit autocamionul și

remorca, care se află în litigiu;

facturile-proforma din 19.05.2009, în care este indicat că autocamionul

”Mercedes Benz Actros 2541„ și remorca „Meusburger MPT„ rămân în

proprietatea „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. până la achitarea integrală a ratelor de

leasing convenite și a valorii reziduale;

planul de amortizare, conform căruia Ursu I. a achitat lunar câte 1547 euro

din 20.07.2009 până la 20.12.2009, rămânând nerambursate 31 luni;

declarația făcută la 20.05.2009 de Ursu I., din care rezultă că el cunoștea că,

în baza condițiilor contractuale, obiectele de leasing sunt proprietatea

„Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., iar dreptul de proprietate se păstrează până la plata

integrală a tuturor ratelor de leasing convenite plus a valorii reziduale;

declarațiile vamale pentru autocamionul ”Mercedes Benz Actros 2541„ și

remorca „Meusburger MPT”, înregistrată la 26.06.2009 în vama internă

Dondușeni, care conform indicatorului 37 (regimul) este indicat deja nr. 4200-

Import definitiv cu intrare simultană în liberă circulație a mărfurilor care fac

obiectul scutirii de la plata drepturilor vamale;

raportul de expertiză nr. xxxxxxx din xx.xx.xxxx, efectuat de către Camera

de Comerț și Industrie filiala Edineț, în scopul confirmării corespunderii prețului

camionului ”Mercedes Benz Actros 2541” și a remorcii „Meusburger MPT”,

conform invoice-ului din 19.05.2009, pentru includerea în fondul statutar al

întreprinderii SC „GPC - Logistica” SRL, din care se vede că evaluatorului i-a fost

prezentate invoice-ul din 19.05.2009 - 2 bucăți, conform cărora mijlocul de

transport, descris mai sus, a fost procurat de către SC „GPC - Logistica” SRL pe

piața europeană de desfacere a autovehiculelor la preț de 56.000 euro, costul

obiectelor fiind estimat la 909.000 lei;

invoice din 19.05.2009 HPR/BB, în care este indicat prețul camionului -

47.000 euro;

invoice din 19.05.2009 HPR/BB, în care este indicat prețul remorcii - 9000

euro;

procesul-verbal al adunării consiliului de administrare SC „GPC - Logistica”

SRL din 19.05.2009, semnat numai de Ursu I., prin care consiliul a decis majorarea

capitalului statutar prin introducerea în capitalul statutar a unui mijloc de transport

cu remorcă, banii necesari urmând a fi introduși de către acționarul principal;

actele de înregistrare a SC „GPC - Logistica” SRL, și anume - decizia

privind înregistrarea modificărilor din 25.05.2009, potrivit căreia asociatul a

solicitat înregistrarea modificărilor în actele de constituire a societătii, privind

majorarea capitalului social, prin care s-a decis a schimba capitalul social în

914.400 lei, care se majorează din contul depunerilor bunurilor în sumă de 909.000

lei, introducând camionul ”Mercedes Benz Actros 2541” și remorca „Meusburger

MPT”. Cota asociatului după modificări – 914.400 lei (100%);

răspunsul vice directorului general al serviciului Vamal RM, N. Bătrîncea,

din care rezultă că drepturile de import, în cazul vămuirii în regim de import

definitiv ar fi constituit: pentru camion – 151.198,89 lei, remorcă -29.059,56 lei.

Conform datelor din sistemul informațional ASYCUDA WORD, mijloacele de

transport menționate au fost vămuite ca aport în capitalul social al întreprinderii, cu

scutirile de drepturile de import prevăzute de legislația în vigoare și reieșind din

valoarea facturală indicată în documentele de export anexate, care coincide cu cea

indicată în solicitare, în cazul în care reclamantul confirmă prin acte mărimea

dobânzii, suma acesteia nu se include în valoarea în vamă a mărfii. Conform art. 67

alin. (3) Cod vamal, mărfurile introduse în baza unui contract de leasing

internațional se plasează sub regimul vamal de admitere temporară, cu suspendarea

totală de plată a dreptului de import și cu exonerarea de datoria garantării obligației

vamale;

procesul-verbal de percheziție, în rezultatul căreia, din apartamentul lui Ursu

I. au fost ridicate: set CMR cu seriile de la nr. 393241 până la nr. 393280, de la nr.

393161 până la nr. 3932200, de la nr. 393121 până la nr. 393160, de la nr. 393081

până la nr. 393120, de la nr. 394041 până la nr. 393980, de la nr. 3930001 până la

nr. 393040, calculator Notebook de model „DELL” pin j 7301A03, certificatul de

înmatriculare 02 MTH 922160 n.î. DN AA 483; certificatul de înmatriculare 02

MTH 922161 DN AI 921; set de acte compus din: declarația primară nr. 02787944,

declarația primară nr. 02797942 - 2 exemplare; FA 03200091 - declarație-pașaport

tehnic, declarație privind valoarea în vamă, borderou, declarație ecologică nr. 02

din 26.05.2009, formular PV-1, set acte: declarație primară nr. 02797945,

declarație primară nr. 02797943, declarație primară FA 03200092, declarație

privind valoarea în vamă, borderou, ștampila SC „GPC - Logistica” SRL;

contractul de cumpărare din 19.05.2009, încheiat între SC „GPC - Logistica”

SRL și compania „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., în limba rusă, potrivit căruia

prețul de procurare al camionului și remorcii sunt indicate în invoice. Termenul de

achitare a plății - 1 an;

declarația lui Ursu I. din 25.05.2009, prin care acesta își asumă răspunderea

informațiilor înscrise în cererea-comandă, documentele prezentate, confirmă că

toate datele prezentate sunt autentice; cunoaște prevederile legislației în vigoare

privind răspunderea pentru prezentarea datelor neautentice necesare vămuirii;

cererea lui Ursu I. din 25.05.2009, prin care a solicitat șefului Biroului

Vamal Briceni acordarea facilităților fiscale la importul activelor materiale

destinate majorării capitalului social SC „GPC - Logistica” SRL;

procesul-verbal din 26.02.2010, prin care s-au ridicat de la Biroul Vamal

Briceni un set de documente prezentat de către Ursu I.;

actul adițional cu privire la modificările și completările înscrise în Registrul

de stat al persoanelor juridice și operate în Actul de constituire, cu anexe, prin care

s-a modificat pct. 3.2 al Actului de constituire și care are următorul cuprins:

capitalul social al societătii constituie 914.400 lei, format din - 5400 lei, care sunt

depuși pe contul bancar și 909.000 lei, valoarea camionului “Daimler Chrysler

Mercedes-Benz 2541 Actros” cu remorca „Anhanger Meusburger MPT-2”.

Capitalul social al societății reprezintă 1 parte socială - Ursu I. – 914.400 lei, 100

certificatul eliberat de către „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., prin care se

confirmă că potrivit contractului de Leasing nr. xx-xxxxxx din xx.xx.xxxx,

încheiat între „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., xxxxxxx, or. xxxxx și SC „GPC -

Logistica” SRL, s. xxxxxxx, r-nul xxxxxxxxx, din suma totală a contractului de

68.439 euro, SC „GPC - Logistica” SRL a achitat doar 1/2 din prima rată a

avansului, în sumă de 5600 euro. Datoria constituie suma de 62.839 euro;

procesul-verbal de examinare a obiectului din 04.03.2010, cu anexe, că în

notebook-ul DELL și procesorul de la calculator au fost depistate documente

electronice, așa cum: INVOICE cu indicarea modelului automobilului și remorcii

în litigiu, ștampila în formă electronică a companiei de leasing austrice cu

semnături, documentul „Договор купли” în formă electronică, obiectul

contractului fiind camionul și remorca acestuia în litigiu;

actele prezentate de către Biroul Vamal Leușeni, calculele procedurilor

vamale, declarațiile primare în care nu este indicat regimul de import;

declarația de tranzit TI, cu anexe, emisă de postul vamal nr. 4503 Leușeni-

Albița (auto) a Biroului Vamal Leușeni, prin care se confirmă că, la traversarea

frontierei vamale din 21.05.2009 a mijloacelor de transport „Mercedes Actros”, n.î.

xxxxx, și a remorcii „Meusburger”, n.î. xxxxxx, li s-a acordat regim vamal de

transit;

actul de audit post-vămuire nr. x din xx.xx.xxxx și decizia de regularizare nr.

xx din xx.xx.xxxx, în baza cărora au fost calculate drepturile de import ce urmau a

fi încasate de la SC „GPC - Logistica” SRL. Activitatea de audit post-vămuire se

efectuează pentru prevenirea, constatarea și medierea sancționării încălcărilor

aduse reglementărilor vamale și altor dispoziții legale, prin acte specifice de audit

post-vămuire sau de reverificare, efectuate pentru aplicarea corectă a

reglementărilor vamale și a altor dispoziții legale privind importul, exportul,

tranzitul, transferul și destinația finală a mărfurilor care circulă între teritoriul

vamal al Republicii Moldova și alte țări, inclusiv staționarea mărfurilor care nu au

statut de mărfuri autohtone;

încheierea Judecătoriei Economice de Circumscripție din 22.10.2009, prin

care s-a admis cererea companiei de asigurare în asigurarea acțiunii civile, fiind

aplicat sechestru pe mijloacele bănești ale SC „GPC - Logistica” SRL, și s-a dispus

ridicarea autocamionului și remorcii în litigiu cu documentele pe aceste unități, din

posesia și folosința SC „GPC - Logistica” SRL;

hotărârea Judecătoriei Economice de Circumscripție din 05.03.2010, cu titlu

executoriu, prin care cererea depusă de către „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. a fost

admisă integral, fiind reziliat contractul de leasing din xx.xx.xxxx, încheiat între

compania de leasing și SC „GPC - Logistica” SRL. S-a revocat din posesia și

folosința SC „GPC - Logistica” SRL, fiind transmise companiei de leasing,

autocamionul și remorca în litigiu. A fost anulată înmatricularea curentă de stat a

acestor unități de transport;

procesul-verbal din 08.05.2010, prin care s-au ridicat de la reprezentantul

companiei de leasing autocamionul și remorca;

corpurile delicte: autocamionul ”Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541

Actros” și remorca „Meusburger MPT-2” au fost transmise pentru păstrare

reprezentantului companiei de leasing și se păstrează în Austria; certificatul de

înmatriculare original cu seria xxxxx nr. xxxxxxx a automobilului „Meusburger

MPT-2”, n.î. xx xx xxx - remorcă, deținătorul „Eurotop-Plus” SRL, număr de

identificare xxxxxxxx; certificatul de înmatriculare original cu seria xxxxx nr.

xxxxxxx a automobilului ”Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros”, n.î. xx

xx xxx - camion, deținătorul „Eurotop-Plus" SRL, număr de identificare

xxxxxxxx; declarația primară xx xxxxxxxxx din xx.xx.xxxx; declarația privind

valoarea în vamă a mărfurilor din xx.xx.xxxx - original; borderoul documentelor

anexate nr. xxx din xx.xx.xxxx - original; calculul procedurilor vamale formular

nr. PV-1 - original; declarația privind valoarea în vamă a mărfurilor xxxxxxxx din

xx.xx.xxxx - original; borderoul documentelor anexate nr. xxx din xx.xx.xxxx -

original; calculul procedurilor vamale formular nr. PV-1 - original; declarația

ecologică nr. xx din xx.xx.xxxx - original; declarația primară xxxxxxxxxx din

xx.xx.xxxx - original; declarația primară xxxxxxxxxxx - original; declarația

primară xxxxxxxxxx - copie; declarația primară xxxxxxxxxx - copie: declarația

primară xxxxxxxxxx - copie; declarația primară xxxxxxxxxx - copie; ștampila

SC „GPC - Logistica” SRL - model color R30; procesor de la calculator; notebook

de model „DELL” LBL P/N J 7301A03, scrisori de transport.

Vinovăția inculpatului Ursu I. și a persoanei juridice SC „GPC - Logistica”

SRL, reprezentantă de Ursu I., se dovedește și prin anumite acțiuni desfășurate.

La 19.05.2009 s-a petrecut adunarea consiliului de administrare al SC „GPC

- Logistica” SRL, procesul-verbal fiind semnat numai de Ursu I., prin care

consiliul a decis majorarea capitalului statutar prin introducerea în capitalul statutar

a unui mijloc de transport cu remorcă, în ziua următoare fiind încheiat contractul

de leasing între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., iar la

21.05.2009 unitățile de transport au fost introduse în Republica Moldova.

La 25.05.2009 a fost emisă decizia privind înregistrarea modificărilor în

actele de constituire a SC „GPC - Logistica” SRL ce ține de majorarea capitalului

social, în aceeași zi Camera de Comerț și Industrie filiala Edineț a efectuat

expertiza, în scopul confirmării corespunderii prețului camionului și remorcii

conform invoice-ului, pentru includerea în fondul statutar al SC „GPC - Logistica”

SRL, iar Ursu I. depune la Biroul Vamal Briceni o cerere, prin care a solicitat

acordarea facilităților fiscale la importul activelor materiale destinate majorării

capitalului social al SC „GPC - Logistica” SRL.

La 26.05.2009 directorul SC „GPC - Logistica” SRL, Ursu I. emite ordinul

de înmatriculare a autocamionului ”Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541

Actros”, nr. șasiu WDB9302141L025835, anul fabricației 2005, și remorcii de

model „Meusburger MPT-2”, n.î. S5GDY .

Astfel, până la 26.05.2009, unitățile de transport au avut regim vamal de

tranzit, deoarece la această dată s-a prezentat pachetul de acte la vama internă

Dondușeni, în baza cărora au fost eliberate adeverințe în care este indicat

posesorul, adică SC „GPC - Logistica” SRL, cu adresa juridică în s. xxxxxxx, r-nul

xxxxxxxxx.

La 29.05.2009, Ursu I. depune la SEET Chișinău cerere prin care solicită

luarea la evidență a camionului și remorcii, în baza documentelor de înregistrare a

SC „GPC - Logistica” SRL, fiindu-i eliberate și numere de înmatriculare, iar la

02.06.2009 camionul a fost pus în locațiune firmei „Eurotop Plus” SRL care este

reprezentant al companiei de leasing austriece în RM.

Prin încheierea Judecătoriei Economice de circumscripție din 22.10.2009, s-

a admis cererea companiei de asigurare a acțiunii civile fiind aplicat sechestru pe

mijloacele bănești al SC „GPC - Logistica” SRL. S-a dispus ridicarea

autocamionului și remorcii în litigiu cu documentele pe aceste unități, din posesia

și folosința SC „GPC - Logistica” SRL, iar la 05.03.2010 prin hotărârea

Judecătoriei Economice de Circumscripție, cererea depusă de către compania de

leasing a fost admisă integral, fiind reziliat contractul de leasing din xx.xx.xxxx. S-

a revocat din posesia și folosința SC „GPC - Logistica” SRL, fiind transmise

companiei de leasing, autocamionul și remorca în litigiu. A fost anulată

înmatricularea curentă de stat a acestor unități de transport.

Concomitent cu alte probe, hotărârile adoptate demonstrează că între SC

„GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. a fost încheiat un

contract de leasing, ulterior, instanța judecătorească reziliind contractul de leasing

încheiat între compania de leasing și societatea administrată de Ursu I., a revocat

din posesia și folosința SC „GPC - Logistica” SRL și a transmis companiei de

leasing autocamionul și remorca, a anulat înmatricularea curentă de stat după SC

„GPC - Logistica” SRL a autocamionului și remorcii, s-au retras numerele de

înmatriculare și documentele de înmatriculare a vehiculelor, s-a dispus și

perceperea de la societatea dată în beneficiul companiei de leasing a datoriei

restante în sumă totală de 62.839 euro sau echivalentul în lei, conform cursului

BNM. Hotărârea nu a fost supusă căilor de atac.

Or, între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. a fost

încheiat un contract de leasing, iar Ursu I., pentru a introduce camioanele în

capitalul statutar și pentru a deposeda compania de leasing de aceste bunuri, a

falsificat și a prezentat organelor vamale contractul de vânzare-cumpărare.

Afirmațiile inculpatului că între SC „GPC - Logistica” SRL și compania de

leasing „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. există raporturi civile sunt declarative, or,

relațiile contractuale au fost până la momentul când inculpatul a însușit ilegal

unitățile de transport.

Astfel, inculpatul a declarat că inițial a fost încheiat un contract de vânzare-

cumpărare, însă conform informației prezentate de vice directorul general al

Serviciului Vamal al RM, N. Bătrîncea, drepturile de import, în cazul vămuirii în

regim de import definitiv ar fi constituit: pentru camion – 151.198,89 lei, remorcă

– 29.059,56 lei, sumă care nu a fost achitată deoarece mijloacele de transport au

fost introduse în capitalul social al societății pe care o administrează inculpatul.

Contractul de leasing a fost substituit cu cel de vânzare-cumpărare, care nu a fost

recunoscut de directorul companiei de leasing, mijloacele de transport au fost

introduse în capitalul social al societății, iar actele falsificate, au fost prezentate

comisiei speciale la Biroul Vamal Briceni și, ca urmare, societatea a fost scutită de

plata TVA.

Acțiunile specificate cad sub incidența infracțiunii de delapidare a averii

străine, falsul documentelor oficiale și contrabandă.

Totodată, inculpatul, invocând că a fost încheiat un contract de vânzare-

cumpărare, nu a prezentat originalul și nu a putut explica unde se află originalul

acestuia, iar martorii au confirmat că le-au fost prezentate numai xerocopii ale

acestui contract.

Faptul că contractul de vânzare-cumpărare a fost realizat de inculpat se

confirmă prin examinarea procesorului și a notebook-ului ridicat de la el, în care s-

au depistat în formă electronică documente INVOICE, ștampila separată în formă

electronică a companiei de leasing cu semnături, documentul „Договор купли”.

Potrivit informației eliberate de Centrul cooperare polițienească

internațională al IGP al MAI, autocamionul ”Daimler Chrysler Mercedes-Benz

2541 Actros” a fost înregistrat în Austria cu plăcuțe de înmatriculare temporare S-

5GDy, în perioada 20.05.2009 - 29.05.2009 după SC „GPC - Logistica” SRL, cu

sediul or. Dondușeni. Automobilul a fost înmatriculat legal în Austria, între firma

austriacă și SC „GPC - Logistica” SRL, există un contract în baza căruia SC „GPC

- Logistica” SRL achită lunar pentru utilizarea autovehiculului o anumită plată,

proprietatea asupra autovehiculului urmând să fie transmisă definitiv în momentul

achitării complete a sumei contractului.

În baza probelor administrate, instanța a încadrat acțiunile lui Ursu I. în baza

art. 191 alin. (5) Cod penal, ca delapidarea averii străine, adică însușirea ilegală a

bunurilor altei persoane, încredințate în administrarea vinovatului, săvârșită cu

cauzarea de daune în proporții considerabile, cu folosirea situației de serviciu, în

proporții deosebit de mari și în baza art. 361 alin. (2) lit. d) Cod penal, ca

confecționarea, deținerea și folosirea documentelor oficiale false, care acordă

drepturi sau eliberează de obligații, acțiuni soldate cu daune în proporții mari

intereselor publice, drepturilor și intereselor ocrotite de lege ale persoanelor

juridice.

Acțiunile persoanei juridice SC „GPC - Logistica” SRL au fost încadrate în

baza art. 248 alin. (5) lit. d) Cod penal, ca contrabanda, adică trecerea peste

frontiera vamală a Republicii Moldova a mărfurilor în proporții deosebit de mari,

cu folosirea frauduloasă a documentelor și declarare neautentică în documentele

vamale.

La stabilirea pedepsei, instanța a ținut cont de prevederile art. 61, 75 Cod

penal, că nu au fost constatate circumstanțe atenuante și agravante, că inculpatul

Ursu I. nu are antecedente penale, se caracterizează pozitiv, nu se află la evidența

medicului narcolog și psihiatru, are 2 copii la întreținere, concluzionând că

reeducarea și corectarea acestuia este posibilă doar prin izolare de societate.

Față de persoana juridică inculpată SC „GPC - Logistica” SRL, instanța, în

conformitate cu prevederile art. 74 alin. (2) Cod penal, a considerat rațională

aplicarea unei pedepse sub formă de amendă, cu lichidarea persoanei juridice.

Totodată, inculpatul Ursu I. urmează a fi liberat de răspundere penală pe art.

361 alin. (2) lit. d) Cod penal. Or, aceasta fiind o infracțiune mai puțin gravă,

prescripția tragerii la răspundere a expirat în luna mai 2014.

Acțiunea civilă a fost soluționată în ordinea procedurii civile prin hotărârea

Judecătoriei Economice de Circumscripție din 05.03.2010.

Avocatul Victor Mazniuc a declarat apel, în numele inculpatului Ursu I.,

și a persoanei juridice inculpate SC „GPC - Logistica” SRL, solicitând casarea

sentinței și pronunțarea unei noi hotărâri, prin care inculpații să fie achitați.

Apelantul a indicat că probele administrate nu demonstrează comiterea

infracțiunilor imputate, ci confirmă asumarea obligațiilor contractuale, îndeplinirea

parțială a acestora de SC „GPC - Logistica” SRL, și existența unui litigiu de ordin

civil, deja soluționat definitiv în ordinea stabilită de lege.

Or, relațiile contractuale între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G., constatate prin hotărâre judecătorească irevocabilă, sunt legal

prezumate și nu se cer a fi dovedite, având autoritatea lucrului judecat.

Faptele investigate se încadrează în dispozițiile art. 195-200, 666-680, 733-

748, 923-930 Cod civil și Legii cu privire la leasing nr. 59 din 28.04.2005, precum

și în condițiile Contractului de leasing nr. xx-xxxxxx din xx.xx.xxxx, încheiat

între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G.

Totodată, executarea neconformă a obligațiilor asumate de SC „GPC -

Logistica” SRL față de „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. nu poate fi incriminată, or,

nimeni nu poate fi privat de libertatea sa pentru singurul motiv că nu a fost în

măsură să execute o obligație contractuală, exigență ce exonerează de răspundere

penală atât SC „GPC - Logistica” SRL, cât și inculpatul Ursu I.

Acuzațiile privind confecționarea, deținerea și folosirea frauduloasă a actelor

oficiale false și declararea vamală neautentică nu sunt confirmate prin probe

concludente și suficiente, iar dubiile apărute, nefiind înlăturate, au fost puse la baza

condamnării.

Acuzarea nu a îndeplinit sarcina probațiunii, nefiind executată obligația

procesuală privind luarea tuturor măsurilor prevăzute de lege pentru cercetarea sub

toate aspectele, completă și obiectivă a circumstanțelor cauzei, urmând a fi distinse

și circumstanțele care dezvinovățesc învinuitul, expres impuse prin exigențele art.

19, 26 Cod de procedură penală.

Or, organul de urmărire penală nu a prezentat probe care să confirme dreptul

de proprietate al companiei „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. asupra autocamionului

și remorcii în momentul evenimentelor descrise, pentru a proba învinuirea adusă.

Existența raporturilor civile și soluționarea litigiului apărut în conformitate

cu prevederile legale și clauzele contractuale se confirmă prin hotărârea irevocabilă

a Judecătoriei Economice de Circumscripție Chișinău din 05.03.2010, ce

demonstrează absența unuia din elementele delapidării – dobândirea ilegală a

autocamionului și remorcii.

În același timp, un element important al delapidării este și gratuitatea, iar

neîndeplinirea de către locatarul SC „GPC - Logistica” SRL a obligațiilor asumate

față de „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. în baza contractului de leasing nu poate fi

calificată ca delapidare, or, absența gratuității la posesiunea și folosința temporară

a bunului este confirmată prin achitarea parțială a prețului convenit între părți.

Astfel, lipsește și elementul delapidării – gratuitatea luării bunurilor din

posesia altuia.

La fel, în cazul inculpatului, este absentă și consecința prejudiciului

patrimonial efectiv proprietarului, ca element obligatoriu al delapidării.

Nu au fost prezentate nici probe suficiente care să dovedească acuzațiile

privind falsificarea și folosirea frauduloasă a documentului, precum și declararea

vamală neautentică, lipsind concluziile unui specialist sau expert în domeniu

referitor la autoratul inculpatului la confecționarea documentului oficial și

caracterul fals al acestuia. Pretinsul document oficial fals nu a fost prezentat și

examinat în procesul penal, nu a fost recunoscut în calitate de corp delict și anexat

la materialele cauzei, acestea nu există în realitate.

Totodată, nimeni nu poate fi privat de libertatea sa pentru singurul motiv că

nu a fost în măsură să execute o obligație contractuală.

Or, dreptul de a fi auzit include nu doar posibilitatea de a aduce argumente

instanței, dar și obligația instanței de a arăta motivele pentru care anumite

argumente au fost acceptate sau respinse.

Potrivit deciziei Colegiului penal al Curții de Apel Bălți din 06 octombrie

2016, apelul a fost respins ca nefondat.

Instanța de apel a reținut că instanța de fond, examinând probele

administrate din punct de vedere al pertinenței, concludenței și utilității acestora,

corect a apreciat circumstanțele cauzei și just a concluzionat referitor la vinovăția

inculpatului Ursu I. în săvârșirea infracțiunilor prevăzute la art. 191 alin. (5) și 361

alin. (2) lit. d) Cod penal, și persoanei juridice inculpate SC „GPC - Logistica”

SRL în baza art. 248 alin. (5) lit. d) Cod penal.

Astfel, vinovăția inculpatului Ursu I. și a persoanei juridice inculpate SC

„GPC - Logistica” SRL în comiterea infracțiunilor incriminate este pe deplin

confirmată prin declarațiile reprezentantului părții vătămate – compania de leasing

„Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., Zmuncilă V., ale martorilor Colibaba A.,

Hudzinschii V., Kendlbacher H. și Ursu V.; plângerea lui Spors Robert, marketing

manager al întreprinderii ”Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., din 29.09.2009, în care a

invocat că Ursu I., prin falsificarea documentelor, a însușit ilegal și a deposedat

compania de leasing din Austria „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. de autocamionul

„Mercedes Actros 2541” și remorca „Meusburger MPT-2”, cauzând un prejudiciu

companiei în sumă de 62.839 euro; certificatul Șefului Biroului Vamal Leușeni, A.

Veriga, cu nr. xx.xx din xx.xx.xxxx că la traversarea frontierei vamale din

21.05.2009 a mijloacelor de transport „Mercedes Actros”, n.î. xxxxx, și a

remorcii “Meusburger”, n.î. xxxxx, li s-a acordat regim de tranzit; cererea lui

Ursu I. din 29.05.2009, prin care solicită luarea la evidență a automobilul

„Mercedes Benz” în baza documentelor de înregistrare a SC ”GPC - Logistica„

SRL, fiindu-i eliberat numărul de înmatriculare xx xx xxx; adeverința nr.

xxxxxxx eliberată la xx.xx.xxxx de către Biroul Vamal intern Dondușeni pentru

mijlocul de transport „Mercedes-Benz 2541 Actros” importat în Moldova, în care

este indicat că posesor este SC „GPC - Logistica” SRL, cu adresa juridică în s.

xxxxxxx, r-nul xxxxxxxx; ordinul emis la xx.xx.xxxx de către directorul SC „GPC

- Logistica” SRL, prin care s-a decis înmatricularea autocamionului Mercedes-

Benz și a remorcii; chestionarul privind eliberarea certificatului de înmatriculare al

vehiculului și a remorcii Meusburger, din care se vede că posesor este SC „GPC -

Logistica” SRL, fiindu-i eliberat autocamionului „Mercedes Actros”, număr de

înmatriculare xx xx xxx, iar remorcii – xx xx xxx; cererea lui Ursu I. din

xx.xx.xxxx, prin care a solicitat luarea la evidență a remorcii ”Meusburger MPT”,

n.î. xx xx xxx; adeverința nr. xxxxxxx eliberată la xx.xx.xxxx de către Biroul

Vamal intern Dondușeni pentru remorca ”Meusburger”, importată în Moldova, în

care este indicat că posesor este SC „GPC - Logistica” SRL, cu adresa juridică în s.

xxxxxxx, r-nul xxxxxxxxx; contractul de leasing, obiectul căruia este autocamionul

”Mercedes Benz Actros 2541„ și remorca „Meusburger MPT”, încheiat la

xx.xx.xxx de către SC „GPC - Logistica” SRL cu societatea „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G., valoarea fiind de 68.439 euro; anexa la contractul de leasing nr.

xxxxxx, în care este indicat că la înmatricularea obiectelor leasingului este

obligatoriu ca în certificatul de înmatriculare la secțiunea „mențiuni” să fie înscris

de către organele competente „Leasing”, iar certificatul de înmatriculare în original

se va păstra pe toată perioada contractului la „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G.;

convenție accesorie la contractul de leasing nr. xxxxxx în care este indicat că după

îndeplinirea reglementară a contractului și plata celor 36 rate de leasing și a valorii

reziduale, vehiculul trece în proprietatea utilizatorului SC „GPC - Logistica” SRL;

facturile-proforma din 19.05.2009, în care este indicat că autocamionul ”Mercedes

Benz Actros 2541” și remorca „Meusburger MPT” rămân în proprietatea lui

„Nutzfahrzeuge Leasing” A.G. până la achitarea integrală a ratelor de leasing

convenite și a valorii reziduale; planul de amortizare, conform căruia Ursu I. a

achitat lunar câte 1547 euro din 20.07.2009 până la 20.12.2009, rămânând

nerambursate 31 luni; declarația făcută la 20.05.2009 de Ursu I., din care rezultă că

el cunoștea că, în baza condițiilor contractuale, obiectele de leasing sunt proprietate

a „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., iar dreptul de proprietate se păstrează până la

plata integrală a tuturor ratelor de leasing convenite plus a valorii reziduale;

declarațiile vamale pentru autocamionul ”Mercedes Benz Actros 2541” și a

remorcii „Meusburger MPT”, înregistrată la 26.06.2009 în vama internă

Dondușeni, care conform indicatorului 37 (regimul) este indicat deja nr. 4200 -

import definitiv cu intrare simultană în liberă circulație a mărfurilor care fac

obiectul scutirii de la plata drepturilor vamale; raportul de expertiză nr. xxxxxxx

din xx.xx.xxxx efectuat de către Camera de Comerț și Industrie filiala Edineț, în

scopul confirmării corespunderii prețului camionului ”Mercedes Benz Actros

2541” și remorcii „Meusburger MPT”, conform invoice-ului din xx.xx.xxxx,

pentru includerea în fondul statutar al întreprinderii SC „GPC - Logistica” SRL,

din care se vede că evaluatorului i-a fost prezentate invoice-ul din 19.05.2009 - 2

bucăți, conform cărora mijlocul de transport descris a fost procurat de către SC

„GPC - Logistica” SRL pe piața europeană de desfacere a autovehiculelor la preț

de 56.000 euro, costul obiectelor fiind estimat la 909.000 lei; procesul-verbal al

adunării consiliului de administrare SC „GPC - Logistica” SRL din 19.05.2009,

semnat numai de Ursu I., prin care consiliul a decis majorarea capitalului statutar

prin introducerea în capitalul statutar a unui mijloc de transport cu remorcă, iar

banii necesari vor fi introduși de către acționarul principal; actele de înregistrare a

SC „GPC - Logistica” SRL, cu modificări și anume decizia privind înregistrarea

modificărilor din 25.05.2009, potrivit căreia asociatul a solicitat înregistrarea

modificărilor în actele de constituire a societătii, privind majorarea capitalului

social, prin care s-a decis a schimba capitalul social în 914.400 lei, care se

majorează din contul depunerilor bunurilor în sumă de 909.000 lei, introducând

camionul ”Mercedes Benz Actros 2541” și remorca „Meusburger MPT”, cota

asociatului după modificări – 914.400 lei (100%); răspunsul vice directorului

general al Serviciului Vamal RM, N. Bătrîncea, din care rezultă că drepturile de

import, în cazul vămuirii în regim de import definitiv ar fi constituit: pentru

camion - 151.198,89 lei, remorcă - 29.059,56 lei, conform datelor din sistemul

informațional ASYCUDA WORD, mijloacele de transport menționate au fost

vămuite ca aport în capitalul social al întreprinderii, cu scutirile de drepturile de

import prevăzute de legislația în vigoare și reieșind din valoarea facturală indicată

în documentele de export anexate, care coincide cu cea indicată în solicitare, în

cazul în care reclamantul confirmă prin acte mărimea dobânzii, suma acesteia nu se

include în valoarea în vamă a mărfii, conform art. 67 alin. (3) Cod vamal, mărfurile

introduse în baza unui contract de leasing internațional se plasează sub regimul

vamal de admitere temporară, cu suspendarea totală de plată a dreptului de import

și cu exonerarea de datoria garantării obligației vamale; procesul-verbal de

percheziție, în rezultatul căreia, din apartamentul lui Ursu I. au fost ridicate: set

CMR cu seriile de la nr. 393241 până la nr. 393280, de la nr. 393161 până la nr.

3932200, de la nr. 393121 până la nr. 393160, de la nr. 393081 până la nr. 393120,

de la nr. 394041 până la nr. 393980, de la nr. 3930001 până la nr. 393040,

calculator Notebook de model „DELL”, certificatul de înmatriculare 02 MTH

922160 n.î. DN AA 483; certificatul de înmatriculare 02 MTH 922161 DN AI 921;

set de acte compus din: declarația primară nr. 02787944, declarația primară nr.

02797942 - 2 exemplare, FA 03200091 - declarație pașaport tehnic, declarație

privind valoarea în vamă, borderou, declarație ecologică nr. 02 din 26.05.2009,

formular PV-1, set acte: declarație primară nr. 02797945, declarație primară nr.

02797943, declarație primară FA 03200092, declarație privind valoarea în vamă,

borderou, ștampila SC „GPC - Logistica” SRL; contractul de cumpărare din

19.05.2009 încheiat între SC „GPC - Logistica” SRL și compania „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G. (în limba rusă), potrivit căruia prețul de procurare al camionului și

remorcii sunt indicate în invoice. Termenul de achitare a plății - 1 an; declarația lui

Ursu I. din 25.05.2009, prin care acesta își asumă răspunderea informațiilor

înscrise în cererea-comandă, documentele prezentate, confirmă că toate datele

prezentate sunt autentice, cunoaște prevederile legislației în vigoare privind

răspunderea pentru prezentarea datelor neautentice necesare vămuirii; cererea lui

Ursu I. din 25.05.2009, prin care a solicitat șefului Biroului Vamal Briceni

acordarea facilităților fiscale la importul activelor materiale destinate majorării

capitalului social SC „GPC - Logistica” SRL; procesul-verbal din 26.02.2010, prin

care s-au ridicat de la biroul vamal Briceni un set de documente prezentat de către

Ursu I.; actul adițional cu privire la modificările și completările înscrise în

Registrul de stat al persoanelor juridice și operate în Actul de constituire (cu

anexe), prin care s-a modificat pct. 3.2 al Actului de constituire și care are

următorul cuprins: capitalul social al societătii constituie 914.400 lei, format din -

5400 lei, care sunt depuși pe contul bancar și 909.000 lei, valoarea camionului

”Daimler Chrysler Mercedes-Benz 2541 Actros”, cu remorca „Anhanger

Meusburger MPT-2”, capitalul social al societății reprezintă 1 parte socială - Ursu

I. – 914.400 lei, 100 %; certificatul eliberat de către „Nutzfahrzeuge Leasing”

A.G., prin care se confirmă că conform contractului de Leasing nr. xx-xxxxxx din

xx.xx.xxxx, încheiat între „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., xxxxxx, or. xxxxx și SC

„GPC - Logistica” SRL, s. xxxxxxx, r-nul xxxxxxxx, din suma totală a contractului

de 68.439 euro, SC „GPC - Logistica” SRL a achitat doar 1/2 din prima rată a

avansului, în sumă de 5600 euro, datoria constituie suma de 62.839 euro;

procesul-verbal de examinare a obiectului din 04.03.2010 (cu anexe), în rezultat la

ce, în notebook-ul DELL și procesorul de la calculator au fost depistate documente

electronice, așa cum INVOICE cu indicarea modelului automobilului și remorcii în

litigiu, ștampila în formă electronică a companiei de leasing austrice cu semnături,

documentul „Договор купли” în formă electronică, obiectul contractului fiind

camionul și remorca acestuia în litigiu; actele prezentate de către Biroul Vamal

Leușeni, calculele procedurilor vamale, declarațiile primare în care nu este indicat

regimul de import; procesul-verbal de ridicare din 08.05.2010, prin care s-a ridicat

de la reprezentantul companiei de leasing autocamionul și remorca; ordonanța

privind recunoașterea în calitate de corp delict a autocamionului ”Mercedes-Benz

2541 Actros” și a remorcii „Anhanger Meusburger MPT-2”, care au fost transmise

pentru păstrare reprezentantului companiei de leasing și se păstrează în Austria;

certificatul de înmatriculare original cu seria xxxxx nr. xxxxxxx a automobilului

„Meusburger MPT-2”, n.î. xx xx xxx - remorcă, deținătorul „Eurotop-Plus”

SRL, număr de identificare xxxxxxxxx; procesul-verbal de predare-primire;

încheierea Judecătoriei Economice de Circumscripție din 22.10.2009, prin care s-a

admis cererea companiei de asigurare în asigurarea acțiunii civile fiind aplicat

sechestru pe mijloacele bănești ale SC „GPC - Logistica” SRL și s-a dispus

ridicarea autocamionului și remorcii în litigiu cu documentele pe aceste unități, din

posesia și folosința SC „GPC - Logistica” SRL.

Totodată, argumentele apărării contravin probelor administrate.

Este neîntemeiată invocarea apărării prin care se susține încălcarea

drepturilor fundamentale ale inculpatului, prevăzute la art. 1 al Protocolului 4

CEDO, care statuează că nimeni nu poate fi privat de libertatea sa pentru singurul

motiv că nu este în măsură să execute o obligațiune contractuală.

Or, norma dată a fost interpretată eronat în raport cu circumstanțele cauzei,

comportamentul inculpatului și acțiunile comise de acesta, fiind constatat că, încă

până la semnarea contractului din 20.05.2009, acesta la 19.05.2009 a semnat

procesul-verbal al adunării consiliului de administrare al SC „GPC - Logistica”

SRL privind majorarea capitalului social, prin introducerea unui mijloc de

transport.

Pe lângă aceasta, inculpatul nici nu a efectuat achitări față de compania de

leasing din data perfectării contractului și până la rezilierea acestuia. Acțiunile

inculpatului care, din momentul întocmirii contractului de leasing, nu era pregătit

pentru executarea obligațiilor contractuale, precum și probele administrate, resping

buna credință a acestuia referitor la executarea acestor obligații contractuale și

dovedesc intenția acestuia de a însuși mijlocul de transport.

În același timp, apărarea invocă existența unor relații civile, bazându-se pe

hotărârea Judecătoriei Economice de Circumscripție din 05.03.2010.

Însă, hotărârea dată nu confirmă existența relațiilor civile, materialele cauzei

demonstrând imposibilitatea înregistrării dreptului de proprietate a automobilului

”Mercedes-Benz 2541 Actros” și a remorcii „Anhanger Meusburger MPT-2” după

SC „GPC - Logistica” SRL, până la achitarea ratelor prevăzute în contract.

Lipsa unor relații civile se dovedește și prin comportamentul inculpatului

care a introdus autocamionul ”Mercedes-Benz 2541 Actros” și remorca „Anhanger

Meusburger MPT-2” în capitalul statutar al întreprinderii, în care el este unicul

asociat, solicitând scutirea de la achitarea taxelor vamale, drept urmare a majorării

capitalului statutar, întocmind un contract de vânzare-cumpărare a unităților de

transport.

Mai mult, după întreprinderea acțiunilor menționate, inculpatul a inițiat și a

efectuat schimbarea sediului persoanei juridice SC „GPC - Logistica” SRL din or.

xxxxxxxxx în or. xxxxxxxx.

Apărarea, în mod contradictoriu, a făcut trimitere la contractul de vânzare-

cumpărare din 19.05.2009, care în opinia acesteia confirmă legalitatea dobândirii

dreptului de proprietate, totodată, invocând și contractul de leasing nr. xx-xxxxxx

din xx.xx.xxxx, care nu este un act juridic translativ dreptului de proprietate.

Poziția apărării prin care face trimitere la contractul de vânzare-cumpărare

din 19.05.2009, drept confirmare a întocmirii corecte a procedurii de vămuire a

autocamionului ”Mercedes-Benz 2541 Actros” și remorcii „Anhanger Meusburger

MPT-2”, drept aport în capitalul statutar al întreprinderii este nefondată, or, aceste

proceduri vamale contravin contractului de leasing nr. xx-xxxxxx din xx.xx.xxxx,

care acordă un alt statut bunurilor cu regim vamal de admitere temporară.

Totodată, alegațiile apărării prin care invocă hotărârea Judecătoriei

Economice de Circumscripție din 05.03.2010 privind rezilierea contractului de

leasing, în respingerea intenției de delapidare a bunurilor indicate în rechizitoriu,

sunt declarative, or, din hotărârea dată este evidentă negocierea și întocmirea unui

contract de leasing între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing”

A.G., xxxxxx, or. xxxxx și nu a unui contract de vânzare-cumpărare, iar inculpatul,

susținând devamarea corectă și înregistrarea dreptului de proprietate în baza

contractului de vânzare-cumpărare din 19.05.2009, nici nu a obiectat soluția

instanței privind rezilierea contractul de leasing și restituirea bunurilor.

Argumentele apărării privind lipsa probelor ce ar confirma falsul și folosirea

frauduloasă a documentelor și declarării vamale neautentice sunt nefondate, aceste

acțiuni fiind demonstrate prin contractul de leasing între SC „GPC - Logistica”

SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G., xxxxxx, or. xxxxx din xx.xx.xxxx,

existența căruia exclude posibilitatea întocmirii contractului de vânzare-cumpărare

din 19.05.2009 și introducerea prin postul vamal a autocamionului ”Mercedes-

Benz 2541 Actros” și a remorcii „Anhanger Meusburger MPT-2”, cu regim

permanent.

La stabilirea pedepsei, instanța de fond a acordat deplină eficiență

prevederilor art. 61, 75 Cod penal, inculpaților fiindu-le aplicate pedepse corecte și

echitabile.

Avocatul Victor Mazniuc a declarat recurs ordinar, în numele inculpatului

Ursu I. și a persoanei juridice inculpate SC „GPC - Logistica” SRL, în care solicită

casarea hotărârilor adoptate, rejudecarea cauzei și pronunțarea unei noi hotărâri,

prin care Ursu I. și SC „GPC - Logistica” SRL să fie achitați.

Recurentul a invocat că hotărârile adoptate sunt ilegale și neîntemeiate,

probatoriul administrat nefiind apreciat la justa valoare.

Or, probele administrate nu dovedesc săvârșirea infracțiunilor imputate, ci

confirmă faptele asumării obligațiilor contractuale, îndeplinirea parțială a acestora

de SC „GPC - Logistica” SRL și existența unui litigiu de ordin civil, deja

soluționat definitiv în ordinea stabilită de lege.

Relațiile contractuale între SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge

Leasing” A.G., constatate prin hotărâre judecătorească irevocabilă sunt legal

prezumate și nu se cer a fi dovedite, având autoritatea lucrului judecat.

Faptele investigate se încadrează în dispozițiile art. 195-200, 666-680, 733-

748, 923-930 Cod civil și Legii cu privire la leasing nr. 59 din 28.04.2005, precum

și condițiilor Contractului de leasing nr. xx-xxxxxx din xx.xx.xxxx încheiat între

SC „GPC - Logistica” SRL și „Nutzfahrzeuge Leasing” A.G.