2ri-103/16 — Atragerea la răspunderea subsidiară a organelor de conducere a debitorului.

Dosarul nr. 2ri-103/16 Prima instanţă: A. Nogai Republica Moldova Curtea Supremă de Justiţie ÎNCHEIERE 23 martie 2016 mun.

Chişinău Colegiul Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ lărgit al Curţii Supreme de Justiţie în componenţă: Preşedintele şedinţei, judecătorul Tatiana Vieru Judecătorii: Valentina Clevadî, Iurie Bejenaru Tamara Chișca-Doneva şi Oleg Sternioală examinînd recursul declarat de Postovan Adrian, în cadrul procedurii de insolvabilitate intentate în privinţa Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, cererea înaintată de administratorul procedurii de insolvabilitate intentate în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala, privind atragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului, împotriva hotărîrii Curţii de Apel Chișinău din 21 mai 2015, prin care cererea privind atragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului a fost admisă parțial.

ACONSTATAT: Prin hotărîrea Curţii de Apel Chişinău din 20 iunie 2014, în privinţa Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată a fost intentată procedura de insolvabilitate, fiind numită în calitate de administrator Întreprinderea Individuală „Bulgaru Igor”. La 27 octombrie 2014 administratorul insolvabilităţii Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată Bulgaru Igor depune cerere privind tragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului insolvabil Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată.

Prin încheierea Curţii de Apel Chişinău din 15 decembrie 2014, a fost admisă cererea depusă de Întreprinderea Individuală „Bulgaru Igor” de demisie din funcţia de administrator a procedurii de insolvabilitate intentate față de Societatea Comercială 1 „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată şi s-a desemnat în calitate de administrator a procedurii de insolvabilitate intentate față de Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Întreprinderea Individuală „Bulgaru Ala”. La 25 martie 2015, administratorul insolvabilităţii Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată Bulgaru Ala depune cerere de modificare a cererii privind tragerea la răspundere subsidiară a organului de conducere a debitorului insolvabil Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată.

În motivarea cererii a indicat că în cadrul administrării întreprinderii, administratorul procedurii de insolvabilitate a constatat insuficienţa masei debitoare pentru executarea creanţelor creditorilor. Conform informaţiei Serviciului fiscal şi a informaţiei Camerei Înregistrării de Stat, ca administrator al debitorului figurează Postovan Andrian Alexei, domiciliat în s. Ţarigrad, r-n Drochia. Potrivit datelor din Registrul persoanelor juridice, asociatul unic al întreprinderi este Postovan Andrian Alexei. Administratorul a mai menționat că reprezentanţii debitorului nu s-au conformat cerinţelor înaintate de administrator şi n-au prezentat la prima cerere şi pînă în prezent informaţiile şi documentele relevante activităţii curente a societăţii debitoare.

Mai mult ca atît, administratorul/fondatorul debitorului pînă în prezent nu a fost de găsit. Organele de conducere a debitorul nu au fost identificate pe adresa juridică şi cea de domiciliu a fondatorului administratorului Postovan Andrian din s. Ţarigrad, r-n Drochia, precum şi că debitorul, pînă în prezent, nu a contactat administratorul şi nici nu a prezentat careva documente ce ţine de activitatea economico-financiară a societăţii. A mai precizat administratorul că în legătură cu lipsa actelor contabile, precum şi reieşind din răspunsul Direcţiei Generale Statistică a mun. Chişinău, nr. 408 din 18 aprilie 2014 s-a constatat că debitorul Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată din momentul înregistrării sale (anul 2006) şi pînă în prezent nu a prezentat nici un raport financiar-contabil.

În legătură cu faptul că nu au fost recepţionate documentele contabile ale societăţii, administratorul s-a adresat în organele abilitate pentru a fi stabilit volumul masei debitoare şi reieşind din răspunsurile primite s-a stabilit că întreprinderea insolvabilă din momentul înregistrării n-a desfăşurat nici o activitate. Indică administratorul că conform calcului datoriilor nerambursate la 20 iunie 2014, prezentat de către creditorul Banca Comercială „Moldinconbank” Societate pe Acțiuni, după primirea creditului la 07 iulie 2008, în mărime de 370000 lei, debitorul Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, începînd din 2 25 august 2009 şi pînă la data intentării procedurii de insolvabilitate, n-a efectuat nici o plată în vederea restituirii creditului şi stingerii datoriilor nerambursate.

Concluzionează administratorul că reieşind din lipsa altor documente ce ţin de activitatea economico-financiară a societăţii, este evident că debitorul Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată era obligat de a înainta cererea introductivă pînă la ajungerea de facto în stare de insolvabilitate, încă în anul 2009, însă a omis în mod intenţionat de a se adresa în instanţa de insolvabilitate pentru intentarea procesului de insolvabilitate. Persoana responsabilă a debitorului administratorul Postovan Andrian a continuat activitatea comercială prejudiciabilă, atît pentru întreprindere, cît şi instituţiile bancare, deşi era previzibil, ajungerea în stare de insolvabilitate şi prejudicierea creditorilor.

Astfel, conducerea Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată a omis cu rea-credinţă şi în dauna creditorilor de a înainta în termenul prevăzut cerere introductivă privind intentarea procesului de insolvabilitate. Prin urmare, din documentele parvenite de la organele abilitate în calitate de asociat unic şi administrator al debitorului figurează Postovan Andrian Alexei, iar în calitate de contabil/şef - Romanova Tatiana Afanasie.

Administratorul a precizat că conform documentelor avute în gestiune şi anume scrisoarea nr. 03/1775 din 22 aprilie 2014 de la întreprinderea de Stat „Centrul Resurselor Informaţionale de Stat Registru”, s-a constatat cu certitudine că după Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată este înregistrat mijlocul de transport de model IVECO 440E38 cu număr de înmatriculare C MZ 648, iar la solicitarea administratorului insolvabilităţii aceasta nu a fost transmisă la păstrare de către Postovan Andrian. Pînă în prezent nu este cunoscut locul aflării mijlocului de transport nominalizat şi el nu a fost de găsit. Conform Extrasului din Registrul de Stat al persoanelor juridice, capitalul social al întreprinderii constituie 161985 lei.

Din răspunsul nr. 730 din 24 octombrie 2014, parvenit de la Camera înregistrării de Stat, s-a constatat că din capitalul social în mărime de 161985 lei, numai suma de 156585 lei constituie valoarea Autocamionului de marca IVECO 440 E38, care nu a fost de găsit. Susţine administratorul că capitalul social al Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată este unul fictiv, ori societatea nu deţine bunuri sau valori materiale ce ar putea forma capitalul social de 161985 lei. Culpa membrilor organelor de conducere reiese din inacţiunile sale şi indiferenţa faţă de obligaţiunile societăţii create, şi anume, prin neimpunerea administratorului şi a contabilului de a duce evidenţa contabilă şi statistică corespunzătoare, înstrăinarea activelor în dauna creditorilor.

Consideră administratorul insolvabilității că în acest caz persoanele nominalizate au prevăzut şi îşi dădeau bine seama despre caracterul prejudiciabil al acţiunilor 3 (inacţiunilor) sale, dar n-au întreprins nici o măsură prevăzută de legislaţie în vederea stingerii acestora Şi respectiv au admis în mod conştient survenirea acestor urmări negative faţă de creditorii săi. Potrivit răspunsurilor parvenite de la instituțiile bancare s-a stabilit că toate conturile bancare ce aparţin debitorului insolvabil, sînt blocate, prin urmare, reiese că debitorul n-a efectuat operaţiuni cu mijloacelor financiare, decontări în numerar nu au fost efectuate, dar din răspunsul de la Serviciul Vamal, s-a stabilit că debitorul n-a efectuat careva operaţiuni de export-import.

Astfel, din cele expuse reiese că Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată n-a activat de loc şi prin urmare, n-au fost obţinute careva venituri, începînd cu anul 2009, întreprinderea a acumulat numai cheltuieli care au fost în creştere constantă. Acţiunile organelor de conducere a Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată nu pot fi calificate în alt mod decît ca gestionare intenţionat incompetentă a afacerilor, care a prejudiciat în mod considerabil atît întreprinderea cît şi interesele creditorilor societăţii. Organele de conducere a debitorului nu au controlat raţional şi competent activitatea întreprinderii, neglijînd aceste obligaţii prevăzute de legislaţia în vigoare şi prin urmare, au adus societatea în starea de incapacitate de plată intenţionat.

Astfel, responsabil de conducerea societăţii şi aducerea ei în stare de insolvabilitate, precum şi de prejudicierea creditorului este administratorul Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Postovan Andrian care nu a controlat activitatea societăţii şi nu a verificat adecvat starea economico- financiară curentă a întreprinderii, care urmează să suporte şi să execute creanţele creditorilor în partea neacoperită de masa debitoare. Concluzionează administratorul procedurii de insolvabilitate că Postovan Andrian este direct responsabil de aducerea în stare de insolvabilitate a întreprinderii, urmînd să fie tras la răspundere subsidiară.

Conform contractului de credit nr. 78 din 07 iulie 2008 Banca Comercială „Moldindconbank” Societate pe Acțiuni prin intermediul filialei „Telecomtrans” a acordat Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată un credit în sumă de 370 000 lei cu termenul final de rambursare la data de 07 ianuarie 2010. Întru asigurarea rambursării în termen al creditului acordat, cet.

Ion Roşcan în calitate de debitor ipotecar, a gajat Băncii conform contractului de gaj nr. 23(2008) din 07 iulie 2008, autocamion Mercedes 1843, număr de înregistrare C JU 532, anul producerii 1998, şasiul numărul WDB9540321K291443, certificat de înmatriculare numărul 340119, numărul Motorului 54192500028424, evaluat la preţul de 245 857. 00 lei fără TVA; semiremorca Lecitraler, număr de înregistrare C AR 244, anul producerii 2001, şasiul numărul VV1P3AA7XSN101488, certificat de înmatriculare 4 numărul 047208865, eliberat la 21 decembrie 2004, evaluat la preţul de 146 569. 00 lei fară TVA.

Menționează administratorul insolvabilității că datorită faptului neonorării de către Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată a obligaţiilor stipulate în contractul de credit în ce priveşte neachitarea datoriilor restante şi nesatisfacerea cerinţelor înaintate către debitorul gajist Ion Roşcan, Banca Comercială „Moldindconbank” Societate pe Acțiuni a înaintat Judecătoriei Ciocana cerere de eliberare a ordonanţei judecătoreşti privind exercitarea dreptului de gaj. La data de 24 august 2009, Judecătoria Ciocana, mun. Chişinău, a emis ordonanţa judecătorească nr. po-704/09 prin care a dispus transmiterea silită de la Ion Roşcan, domiciliat mun. Chişinău, bd.

Mircea cel Bătrîn, 24, apartamentul nr. 87, IDNP 20002048030377, în posesia Băncii Comerciale „Moldindconbank” Societate pe Acțiuni, pentru vînzare în scopul acoperirii datoriilor apărute autocamionul Mercedes 1843, n/î CJU532, anul producerii 1998, şasiul nr. WDB9540321K291443, certificat de înmatriculare nr. 340119, nr. motorului 54192500028424, la valoarea de gaj în sumă de 245 857. 00 lei, fară TVA, şi remorca Lecitraler, n/î CAR 244, anul producerii 2001, şasiul nr. W1P3AA7XSN101488, certificat de înmatriculare nr. 047208865, la valoarea de gaj în sumă de 146 569. 00 lei, fară TVA.

Documentul executoriu nr. po-704/09 din 24 august 2009 a fost înaintat spre executare, Oficiului de Executare Ciocana la 25 septembrie 2009. În cadrul procedurii de executare s-a stabilit că locul aflării autovehiculelor este necunoscut fiind anunţate în căutare încă din 26 octombrie 2010. Precizează administratorul că prin ascunderea de către Roşcan Ion a bunurilor gajate, în scopul rambursării creditului luat de Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, Banca nu a putut să realizeze mijloacele de transport şi să stingă datoria acumulată faţă de întreprinderea debitoare. Prin urmare, reieşind din faptul că datoriile n-au fost rambursate, sumele aferente contractului de credit (dobînzile, comision) au fost în creştere continuă.

În raportul prezentat instanţei de insolvabilitate cu certitudine s-a stabilit, că Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată a intrat în incapacitate de plată, fapt datorat imposibilităţii achitării creanţei creditorului. Prin urmare, este evident că datorită acţiunilor debitorului gajist - Roşcan Ion, debitorul insolvabil Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată nu a putut să stingă datoriile acumulate (pe parcursul anilor 2009-2014) faţă de creditorul Banca Comercială „Moldindconbank” Societate pe Acțiuni şi acest fapt a contribuit la survenirea incapacităţii de plată a întreprinderii. La 12 septembrie 2014, la şedinţa de validare a creanţelor au fost validate creanţele Băncii Comerciale „Moldinconbank” Societate pe Acțiuni în mărime de 3108532,94 lei.

5 În total conform tabelului definitiv al creanţelor au fost validate creanţele unicului credit gajist Banca Comercială „Moldinconbank” Societate pe Acțiuni, în mărime de 3108532,94 lei. Precizează administratorul că reieşind din faptul că masa debitoare nu există stingerea creanțelor unicului creditor validat Banca Comercială „Moldinconbank” Societate pe Acțiuni, în mărime de 3108532,94 lei urmează să fie suportate de fondatorul unic/administratorul al debitorului Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Postovan Andrian, IDNP- 9704070176902 şi cet. Roşcan Ion, IDN:L2002048030377, în mod solidar.

La 22 aprilie 2015, Bulgaru Ala depune cerere de reducere a cuantumului pretenţiilor din cererea privind tragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului insolvabil Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, prin care a renunțat la pretențiile înaintate în privința contabilului-șef Romanova Tatiana (f.d. 102-103). Solicită administratorul proceduri de insolvabilitate intentate în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala încasarea în mod solidar din contul fondatorului unic/administratorul – Postovan Andrian, IDNP - 9704070176902 şi cet. Roşcan Ion, IDNP 2002048030377, a sumei creanţelor validate, care nu sunt acoperite integral de masă debitoare a debitorului Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, în mărime de 3108532,94 lei.

Prin hotărîrea Curţii de Apel Chișinău din 21 mai 2015, cererea de atragere la răspundere subsidiară administratorul proceduri de insolvabilitate intentate în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala se admite parţial. S-a dispus încasarea din contul Postovan Andrian, în beneficiul Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată în proces de insolvabilitate 200000 lei. În rest, cererea privind atragerea la răspundere subsidiară se respinge ca neîntemeiată. A fost admis renunţul la acţiune şi se încetează procesul în partea cererii de atragere la răspundere subsidiară a Tatianei Romanova (f.d. 135, 136-148).

Prin decizia Curții Supreme de Justiție 26 august 2015, au fost respinse recursurile declarate de administratorul proceduri de insolvabilitate intentate în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala și Banca Comercială „Moldinconbank” Societate pe Acțiuni, fiind menținută hotărîrea Curţii de Apel Chișinău din 21 mai 2015 (f.d. 179-191). La 04 martie 2016, Postovan Adrian, a contestat cu recurs hotărîrea instanţei de insolvabilitate, solicitînd admiterea acestuia, casarea încheierii Curţii de Apel Chișinău din 21 mai 2015, cu pronunţarea unei noi hotărîri prin care cererea de atragere la răspundere subsidiară administratorul proceduri de insolvabilitate intentate 6 în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala să fie respinsă.

Studiind materialele pricinii civile, completul Colegiului Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ al Curţii Supreme de Justiţie consideră că pricina urmează a fi ridicată de la examinare în ordine de recurs cu remiterea pricinii în Curtea de Apel Chişinău, pentru corectarea erorilor comise. În favoarea concluziei enunţate se invocă următoarele argumente. Actele pricinii certifică faptul că la 27 octombrie 2014, administratorul insolvabilităţii Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, a depus cerere privind tragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului insolvabil Societatea Comercială „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată.

În acest sens, instanța de recurs consideră oportun de a reitera prevederile art. 248, alin. alin. (1) și (6) din Legea insolvabilității nr. 149 din 29 iunie 2012, care statuează expres că dacă în cadrul procesului sînt identificate persoane cărora le-ar fi imputabilă apariţia stării de insolvabilitate a debitorului, la cererea administratorului insolvabilităţii/lichidatorului instanţa de insolvabilitate poate dispune ca o parte din datoriile debitorului insolvabil să fie suportate de membrii organelor lui de conducere şi/sau de supraveghere, precum şi de orice altă persoană, care i-au cauzat insolvabilitatea. În toate cazurile, asupra acţiunii prevăzute la alin. (1), instanţa de insolvabilitate se pronunţă prin hotărîre, care poate fi contestată cu recurs de persoanele vizate în ea.

Colegiul Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ al Curţii Supreme de Justiţie menţionează că instanţa de insolvabilitate a comis o eroare la indicarea denumirii actului judecătoresc contestat cu recurs, în partea introductivă a acestuia, în loc de „Hotărîre”, s-a indicat eronat „Încheiere”. Astfel, în sensul respectiv, instanţa de recurs consideră oportun de a reitera prevederile art. 249 CPC, care statuează expres că după pronunţarea hotărîrii, instanţa care a adoptat-o nu este în drept să o anuleze nici să o modifice. Instanţa judecătorească poate, din oficiu sau la cererea participanţilor la proces, să corecteze greşelile sau omisiunile din hotărîre privitor la nume, calitate procesuală, orice alte erori materiale sau de calcul evidente.

Problema corectării unor astfel de greşeli se soluţionează în şedinţă de judecată. Participanţilor la proces li se comunică locul, data şi ora şedinţei de judecată. Neprezentarea lor însă nu împiedică examinarea corectării greşelilor. Luînd în consideraţie cele expuse mai sus, în scopul evitării unei eventuale tergiversări în judecare pricinii date, Colegiul Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ al Curţii Supreme de Justiţie consideră necesar de a ridica pricina de la examinare în ordine de recurs şi a remite dosarul la Curtea de Apel Chişinău, pentru corectarea erorilor comise în partea introductivă a hotărîrii.

7 În conformitate cu art. art. 269-270, CPC, Colegiul Civil, Comercial şi de Contencios Administrativ al Curţii Supreme de Justiţie, DISPUNE: Pricina civilă, intentată în cadrul procedurii de insolvabilitate intentate în privinţa Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată, la cererea înaintată de administratorul procedurii de insolvabilitate intentate în privința Societății Comerciale „Andvecon” Societatea cu Răspundere Limitată – Bulgaru Ala, privind atragerea la răspundere subsidiară a organelor de conducere a debitorului, se ridică de la examinare în ordine de recurs şi se remite Curţii de Apel Chişinău, pentru corectarea erorilor din hotărîre. Încheierea nu se supune nici unei căi de atac.

Preşedintele şedinţei, judecătorul Tatiana Vieru Judecători Valentina Clevadî Iurie Bejenaru Tamara Chișca-Doneva Oleg Sternioală 8